Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777)
Informe de autoevaluación del control interno para 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno (ⅰ) Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. Las principales dependencias incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes:
Sichuan Yinhai software Co., Ltd., Tianjin Yinhai Global Information Technology Co., Ltd., Tianjin jiuyuan Health Technology Co., Ltd., Chongqing Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) software Co., Ltd., Sichuan xingzheng Information Technology Co., Ltd., Chengdu xinglian huizhi Technology Co., Ltd., Shanxi jiuyuan aisipu software Co., Ltd., Xinjiang Yinhai dingfeng software Co., Ltd. Sichuan Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) Changhui software Co., Ltd., Sichuan jiuyuan Guoji Science and Technology Co., Ltd., Sichuan Health jiuyuan Science and Technology Co., Ltd., Beijing Yinhai zheqi Science and Technology Co., Ltd., Hangzhou massive Information Technology Co., Ltd., Chongqing jiuyuan Kangcheng Science and Technology Co., Ltd., kunyun (Beijing) Technology Co., Ltd. 2. Los activos totales de las unidades incluidas en la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. 3. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes: 1) Estructura de gobernanza
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China y las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, la empresa ha establecido la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y la dirección bajo la dirección del Consejo de Administración. El sistema de directores independientes se ha establecido de conformidad con el espíritu de las directrices sobre el establecimiento de un sistema de directores independientes en las empresas que cotizan en bolsa, publicadas por la Comisión Reguladora de valores de China el 16 de agosto de 2001, y se ha establecido el marco básico de las instituciones de gobierno corporativo, y Se han definido la Junta General de accionistas y los accionistas, el Consejo de Administración y los directores, la Junta de supervisores y los supervisores. Responsabilidades de la dirección y del personal directivo superior en el control interno. La empresa ha formulado los estatutos (en adelante, los estatutos), el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores, el reglamento interno de la Junta de supervisores y el reglamento de trabajo del Secretario de la Junta de directores, etc., y ha definido el mandato, el reglamento interno y el mecanismo de adopción de decisiones de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el personal directivo, garantizando así la autoridad, el órgano de adopción de decisiones, El poder y la responsabilidad de los organismos de ejecución y supervisión son claros, el funcionamiento normalizado y los controles y equilibrios eficaces. Estructura orgánica
De conformidad con los requisitos de la gestión empresarial moderna, la empresa ha establecido la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y otras organizaciones para aclarar sus respectivas responsabilidades, derechos, obligaciones y procedimientos de trabajo, y normalizar el funcionamiento de la gobernanza empresarial y seguir mejorando y optimizando. De acuerdo con las necesidades de las operaciones comerciales, la empresa ha establecido diez departamentos funcionales, comités profesionales (incluido el Comité de estrategia, el Comité de remuneración y evaluación, el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos) y 15 filiales de control de acciones, ha definido las responsabilidades y competencias de cada departamento (empresa), ha optimizado los procesos empresariales y ha mejorado la eficiencia de la gestión.
Los accionistas controladores de la sociedad ejercen legalmente los derechos y obligaciones de los accionistas de conformidad con las disposiciones de los Estatutos de la sociedad, y no se produce ninguna injerencia directa en la adopción de decisiones y el funcionamiento de la sociedad más allá de la Junta General de accionistas. La empresa y el accionista mayoritario en el personal, los activos, las finanzas, las instituciones, el negocio para lograr “cinco independencia”, no hay competencia entre pares. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los órganos internos de la empresa funcionan independientemente. Recursos Humanos
La empresa ha establecido una serie de políticas de gestión de los recursos humanos y directrices de proceso sobre la administración del personal, y ha definido claramente la contratación y contratación de personal, la capacitación, la separación del servicio, la remuneración y la evaluación; Elaborar y aplicar planes de capacitación específicos para asegurar que la dirección y el personal puedan desempeñar eficazmente sus funciones; La actual política de recursos humanos de la empresa puede garantizar básicamente la estabilidad de los recursos humanos y la demanda de recursos humanos de todos los departamentos de la empresa. Fondos monetarios
El Departamento de Finanzas del Fondo de la empresa administra los fondos monetarios a tiempo completo, y las normas y reglamentos pertinentes formulados hasta el 31 de diciembre de 2021 incluyen el sistema de gestión financiera, el método de gestión del Fondo, el método de gestión presupuestaria, el sistema de reembolso de gastos y el método de gestión del sello, etc. los principales procedimientos de control pertinentes son los siguientes:
En el proceso de ejecución de los ingresos y gastos en efectivo, la empresa aclara las responsabilidades y facultades de los departamentos y puestos pertinentes en la gestión de los ingresos y gastos en efectivo y el reembolso de los gastos, a fin de garantizar la separación de las responsabilidades incompatibles.
La empresa ha formulado medidas de gestión de fondos, incluido el alcance de los ingresos y gastos en efectivo, el recuento, la supervisión y la custodia del efectivo, as í como la gestión de las cuentas bancarias y la gestión de los depósitos bancarios en línea, a fin de normalizar la gestión de los fondos monetarios de la empresa y garantizar la exactitud de la recepción y el pago de los fondos monetarios y su uso legítimo. Ventas y cobro
La empresa establece un centro de gestión de operaciones dedicado a la gestión de ventas de productos. Al 31 de diciembre de 2021 se habían elaborado normas y sistemas pertinentes, como las medidas de gestión del mercado y las ventas, las medidas provisionales de gestión de contratos y el sistema de gestión de activos, etc. los principales procedimientos de control pertinentes eran los siguientes:
Todos los puestos pertinentes de la empresa que participan en el negocio de ventas han establecido el sistema de responsabilidad por puestos y han firmado el contrato de venta y la evaluación de la investigación crediticia de los clientes. Examen y aprobación del contrato de venta, firma y tramitación de la entrega; Confirmación, recuperación y registros contables pertinentes del pago de las ventas; Enajenación y registros contables conexos; Los operadores de ventas y la facturación, la gestión y otros vínculos aclaran sus respectivas responsabilidades y derechos, as í como los requisitos y medidas de restricción mutua.
La División de negocios, el Centro de gestión de operaciones y el Comité de mercado son responsables de la recopilación de información sobre el mercado y la competencia. El Comité de mercado también puede confiar a órganos consultivos profesionales, expertos y otros canales más fiables para la recopilación de información sobre el mercado y la competencia. A principios de cada año, el Comité de mercado realiza un análisis comparativo de la información, los datos y los datos históricos de la empresa recopilados, establece los principales campos o industrias del mercado y las ventas, calcula los objetivos del mercado y, sobre la base del cálculo de los objetivos básicos del mercado y la combinación de los mercados regionales divididos, descompone el valor objetivo del cálculo en el mercado regional; Al mismo tiempo, de acuerdo con la orientación de la inversión nacional y los recursos de comercialización existentes, se proponen nuevos objetivos de desarrollo del mercado regional. Sobre la base de la orientación de la inversión nacional, la situación de los competidores y los recursos de comercialización existentes, se formulan sugerencias sobre los objetivos de segmentación del mercado. Los resultados de la determinación de los objetivos y segmentos de mercado incluyen diversas propuestas, actas de las reuniones pertinentes y diversas resoluciones y medidas publicadas por el Comité de mercado. Aclarar los objetivos de rendimiento de las ventas, el personal responsable y los requisitos de evaluación.
Después de que el Centro de gestión de Operaciones de la empresa acepte la solicitud de aprobación de proyectos, la aprobación se llevará a cabo de acuerdo con las diferentes categorías de proyectos y las disposiciones sobre la autoridad de aprobación. El Centro de gestión de operaciones firmará oficialmente el contrato de acuerdo con el dictamen de revisión del contrato y dará instrucciones de producción al Departamento de gestión de la producción.
Después de que el Departamento de implementación del proyecto y el Centro de gestión de operaciones se encarguen de la instalación de hardware y software, el proyecto de hardware forma el informe de aceptación del suministro de equipo y el proyecto de software forma el informe de prueba de software. El Centro de gestión de operaciones presentará el proyecto terminado al Departamento de Finanzas de capital con el informe de aceptación confirmado por el cliente, y el personal del puesto de contabilidad de ventas del Departamento de Finanzas de capital revisará la base del proyecto terminado proporcionado por el Centro de gestión de operaciones, y formará el formulario de confirmación de los Ingresos del proyecto de acuerdo con el importe total del contrato y confirmará los ingresos por ventas, las cuentas por cobrar o los activos contractuales en consecuencia. A principios de cada mes, el Centro de gestión de operaciones organiza todas las divisiones de la empresa para presentar el plan de recogida del mes en curso y aplicarlo al personal de ventas específico. Después de recibir las cuentas por cobrar, el Departamento de Finanzas del Fondo de la empresa las introduce en el sistema financiero una por una de acuerdo con el documento de entrada del Banco, el recibo, etc. el sistema financiero de fin de mes genera automáticamente el formulario de cobro del cliente y el formulario de atraso, y el Departamento de Finanzas del Fondo comprueba con las cuentas por cobrar en consecuencia. Adquisiciones y pagos
1. Adquisición de materiales
La empresa ha establecido un Departamento de compras dedicado a la gestión de compras de materiales. Al 31 de diciembre de 2021, la empresa había elaborado el sistema de gestión de canales y compras, el método de gestión de inventarios, el criterio de control de compras, el criterio de control de compras no estándar, etc. los principales procedimientos de control pertinentes eran los siguientes:
Todos los puestos pertinentes de la empresa que participan en el negocio de adquisiciones definen claramente el sistema de responsabilidad de los puestos, y en la solicitud de compra y aprobación, la investigación de precios y la determinación de proveedores, la negociación y aprobación de contratos de compra, la compra, la aceptación y los registros contables pertinentes, la Solicitud de pago, la aprobación y la ejecución de los procedimientos para aclarar sus respectivas responsabilidades y derechos y requisitos y medidas de restricción mutua.
El Departamento de pedidos de la empresa presentará la solicitud de compra al Departamento de compras de acuerdo con el plan de ejecución del proyecto de acuerdo con la lista de entrega del contrato. El comprador comprobará si el pedido cumple los requisitos del contrato de venta de acuerdo con el contrato de venta, y formulará el plan de compra, y lo aprobará de acuerdo con la cantidad de compra. El comprador recopilará la información del proveedor, preparará el informe de evaluación de la conformidad del proveedor y lo confirmará como proveedor cualificado tras la auditoría del Vicepresidente a cargo. El comprador seleccionará a más de tres proveedores de la lista de clasificación de proveedores cualificados para realizar la investigación, determinará el precio razonable de acuerdo con el resultado de la investigación y lo presentará al supervisor de compras para su aprobación. El comprador negocia el precio, el método de pago, el ciclo de suministro, la calidad y el servicio posventa con el proveedor después de la investigación. El gerente de compras selecciona al proveedor final de acuerdo con el resultado de la negociación del comprador. El equipo de evaluación de contratos evaluará la Organización del contrato, presentará el informe de evaluación del contrato de compra y lo aprobará de conformidad con el sistema de autorización de la empresa. El Departamento de Adquisiciones firmará oficialmente el contrato aprobado y llevará a cabo las adquisiciones.
El comprador presenta el plan de liquidación de compras al Director de compras al comienzo de cada mes. Tras la confirmación del Director de adquisiciones, se presentará al Presidente y al Vicepresidente de Finanzas para su aprobación. El comprador preparará el aviso de pago y adjuntará el contrato, la factura, el recibo, la aceptación, el Estado de cuenta, etc. El Departamento de compras y el Departamento de Finanzas de fondos concilian periódicamente las cuentas con los proveedores. El Departamento de Finanzas del fondo revisa el formulario de solicitud de pago, que es firmado por el supervisor del Departamento de compras y examinado por el Director Financiero, aprobado por el Presidente, y finalmente pagado por el cajero.
2. Adquisición de activos fijos
El Centro de gestión de operaciones administra los activos fijos de la empresa. Al 31 de diciembre de 2021 se habían formulado las siguientes normas pertinentes: medidas de gestión presupuestaria, normas de control de las adquisiciones, medidas de gestión de activos fijos, sistema de autorización de la gestión empresarial, etc. los principales procedimientos de control pertinentes son los siguientes:
Todos los departamentos de la empresa deben aplicar los recursos de activos fijos correspondientes de acuerdo con las necesidades reales de producción y funcionamiento de la empresa: si la empresa tiene activos ociosos disponibles, rellene el formulario de solicitud de adquisición (emisión) de activos fijos para presentarlo al Departamento de gestión de activos fijos de la empresa. Si se necesita una nueva solicitud de compra de activos fijos, rellene el formulario de solicitud de compra de activos fijos y lo presente al Departamento de gestión de activos fijos de la empresa después de su aprobación por el Departamento, y el administrador de activos fijos de la empresa iniciará el proceso de aprobación de la compra.
La nueva solicitud de adquisición de activos fijos requiere el examen y la aprobación del Departamento de suscripción, el Departamento de gestión de activos fijos de la empresa y los departamentos funcionales pertinentes, as í como el examen y la aprobación de los dirigentes autorizados de la empresa. Una vez aprobada la nueva solicitud de compra de activos fijos, el Departamento de compras de la empresa llevará a cabo las tareas de compra de acuerdo con las medidas de gestión de compras de la empresa. En caso de que se necesiten circunstancias especiales, como la compra en el lugar del Departamento de pedidos, el Departamento de pedidos debe ayudar al Departamento de compras a completar la tarea de compra.
Después de la llegada de los activos fijos, el Departamento de compras informará al Departamento de gestión de activos fijos de la empresa. El Administrador de activos fijos de la empresa organizará el Departamento de compras, el Departamento de pedidos y el personal de los departamentos profesionales pertinentes para inspeccionar los bienes. Si los activos fijos necesitan ser instalados y depurados antes de su uso normal, la instalación y el ensayo deben completarse antes de la inspección de los bienes. Rellene el formulario de solicitud de Inspección (almacenamiento) de activos fijos y firme la persona responsable de la inspección. En el caso de los recursos de tecnología de la información, el Departamento de Información prestará asistencia en la inspección de las mercancías y el Departamento de Administración prestará asistencia en la inspección de las mercancías.
Después de la inspección de los activos fijos recientemente adquiridos, el administrador de activos fijos de la empresa organizará el almacenamiento de los bienes y llevará a cabo los procedimientos de almacenamiento, al mismo tiempo, la tarjeta de garantía del equipo, el Manual de instrucciones y otros datos pertinentes se mantendrán adecuadamente. Asignar el número de activos fijos, establecer la cuenta de gestión de la entrada de activos fijos, llevar a cabo el registro de la entrada de activos fijos, transferir los materiales pertinentes al Departamento Financiero para el procesamiento de la cuenta financiera.
Para la transferencia de personal entre departamentos, la transferencia de activos entre departamentos o la transferencia de activos a otros empleados de acuerdo con las necesidades de trabajo, los procedimientos de transferencia de activos fijos se tramitarán en la Oficina del Administrador de activos fijos del Departamento, y el formulario de solicitud de transferencia de activos fijos (devolución) se rellenará y presentará al Departamento de gestión de activos fijos de la empresa para su examen y aprobación después de haber sido examinado por el administrador de activos fijos del Departamento y aprobado por el Jefe del Departamento. Los procedimientos de transferencia sólo pueden llevarse a cabo después de la aprobación. Al mismo tiempo, el administrador de activos fijos de la empresa debe volver a hacer la etiqueta de activos fijos de la empresa, y pegarla en la etiqueta original de los activos fijos (fuera del Departamento por el administrador de activos fijos para pegarla).
Para el desguace de activos fijos que no puedan utilizarse y repararse, o que no merezcan reparación por razones técnicas, de rendimiento o de eficiencia, se presentará al Presidente de la empresa, al Consejo de Administración o a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación de conformidad con el sistema de autorización de la empresa, se rellenará el formulario de examen y aprobación de la solicitud de desguace de activos fijos, y el Departamento de gestión de activos fijos llevará a cabo el plan de enajenación autorizado, y los ingresos de enajenación se contabilizarán uniformemente por el Departamento de Producción e inventario
1. La empresa ha formulado las medidas de gestión presupuestaria, las medidas de gestión de proyectos, las medidas de gestión de inventarios, los indicadores de gestión de la producción (evaluación), la responsabilidad objetiva de la gestión de las operaciones de la División
