Código de la empresa: Anhui Heli Co.Ltd(600761) abreviatura de la empresa: Anhui Heli Co.Ltd(600761) Anhui Heli Co.Ltd(600761)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no 2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la determinación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, los requisitos no establecidos mantienen un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
D aplicable √ no aplicable
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación del informe de auditoría del control interno sobre los principales defectos del control interno de los informes no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa
√ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Anhui Heli Co.Ltd(600761) (Headquarters), Baoji Heli forklift Co., Ltd., Hengyang Heli Industrial Vehicle Co., Ltd., Heli Industrial Vehicle (Panjin) Co., Ltd., Ningbo Lida Logistics Equipment CO., Ltd., Heli Traction Vehicle Branch, Anhui Heli Co.Ltd(600761) Hefei casting and Forging Factory, Bengbu Hydraulic Machinery Co., Ltd. Anqing Heli Vehicle Bridge Co., Ltd. Anhui Heli Co.Ltd(600761) industrial Vehicle Import and Export Co., Ltd. Anhui Heli Co.Ltd(600761) industrial Vehicle Import and Export Co., Ltd., Heli Industrial Vehicle (Shanghai) Co., Ltd. Anhui Heli Co.Ltd(600761) \\ \\ Nanjing Heli Fork truck Co., Ltd., Shandong Qilu Heli Fork truck Co., Ltd., Shandong Heli Fork truck sales Co., Ltd., Shanxi Heli Fork truck Co., Ltd., Shaanxi Heli Fork truck Co., Ltd., Shanghai Heli Fork truck sales Co., Ltd., Tianjin North Heli Fork truck Co., Ltd., Zhengzhou Heli Fork truck Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 95,35
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Gestión de compras, gestión de inventarios, gestión de la producción, gestión de ventas, gestión de fondos, gestión de contratos, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gestión de compras, gestión de ventas, gestión de fondos, gestión de contratos, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No hay nada más que explicar en el ámbito de la evaluación del control interno de la empresa. II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa, el sistema de control interno de la empresa y el método de evaluación.
1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Y en consonancia con años anteriores. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Ingresos de explotación superiores o iguales a los ingresos de explotación del año en curso superiores o iguales a los ingresos de explotación del año en curso inferiores al 1,5% de los ingresos de explotación del año en curso 1,5% e inferiores al 3%
Menos del 1% del total de activos del año en curso si el total de activos es igual o superior al total de activos del año en curso
2% 1%, menos del 2%
El patrimonio neto de los propietarios es igual o superior al 1% del patrimonio neto total del año en curso y inferior al 2% del patrimonio neto total del año en curso.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Fraude por parte de directores, supervisores y altos directivos; La CPA descubrió que los estados financieros del ejercicio en curso contenían inexactitudes significativas, mientras que el control interno de los principales defectos no pudo detectar esas inexactitudes en el proceso de funcionamiento; La supervisión del control interno por el Comité de auditoría de la empresa y la institución de auditoría interna no es válida.
No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con las normas contables; No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude; No se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún control compensatorio para el tratamiento contable de los defectos importantes no convencionales o las transacciones especiales; El control del proceso de presentación de informes financieros al final del período tiene uno o más defectos y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y completo.
Defectos generales excepto defectos importantes, otros signos de defectos importantes.
3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
El patrimonio neto del propietario es igual o superior al 0,5% del total del patrimonio neto del propietario en el año en curso y inferior al 1,5% del total del patrimonio neto del propietario en el año en curso.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Un defecto importante es una combinación de uno o más defectos de control que pueden causar que la empresa se desvíe seriamente del objetivo de control. En el informe de evaluación del control interno se debe llegar a la conclusión de que el control interno es ineficaz cuando hay una o más deficiencias importantes en el control interno.
Se refiere a la combinación de uno o más defectos de control, cuya gravedad es inferior a los defectos importantes, pero todavía puede causar que los defectos más importantes de la empresa se alejen del objetivo de control. La gravedad de los defectos importantes es inferior a la de los defectos importantes y no pone en grave peligro la eficacia general del control interno, pero también debe atraer la atención de la Junta y de la administración.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control distintos de los defectos importantes.
Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
Durante el período que abarca el informe, la empresa no tiene defectos generales en el control interno de la presentación de informes financieros. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
De acuerdo con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, durante el período que abarca el informe, la empresa encontró 134 defectos generales de los informes no financieros, incluidos 55 defectos de diseño y 79 defectos de ejecución. Hasta la fecha, 61 artículos han sido rectificados, 73 de ellos. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
√ aplicable □ No aplicable
En la evaluación del control interno de la empresa del año pasado no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes financieros y no financieros. En la fecha del informe, se habían subsanado o mejorado las deficiencias generales de los controles internos de los informes financieros y no financieros detectadas en la evaluación del control interno del año anterior. 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Durante el período que abarca el informe, la empresa siguió perfeccionando la gestión del control interno de conformidad con los requisitos reglamentarios, estableció una gestión del control interno más perfecta en combinación con las prácticas comerciales actuales de la empresa, y pudo ejecutarse eficazmente, alcanzó el objetivo del control interno de la empresa, mejoró eficazmente el nivel de gestión y la capacidad de prevención de riesgos, sin defectos importantes ni defectos importantes. En 2022, el sistema de control interno de la empresa se ajustará oportunamente sobre la base de los cambios en la estrategia de desarrollo de la empresa, la escala de funcionamiento, el alcance de las actividades, la situación de la competencia y el nivel de riesgo, as í como el ajuste de la Organización, etc. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Yang Anguo
