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Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
De conformidad con las directrices para el funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa y las normas para la cotización de acciones de la bolsa de Shanghai de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shanghai, y de conformidad con las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad y las normas detalladas para la labor del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la sociedad, El Comité de auditoría del Consejo de Administración (en lo sucesivo denominado “la empresa”) ha cumplido escrupulosamente sus responsabilidades de supervisión de la auditoría sobre la base del principio de diligencia debida.
El desempeño de la Junta de Auditores en 2021 se informa de la siguiente manera:
Información básica de la Junta de Auditores
El Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa está integrado por el Sr. Zhao Gang, el Sr. Zhu yanjian y el Director Hu tiangao. El Director del Comité de auditoría es el Sr. Zhao Gang, un profesional contable, y la proporción de directores independientes entre los miembros del Comité es de 2 / 3.
Convocación del período de sesiones anual de la Junta de Auditores en 2021
En 2021, la Junta organizó cuatro reuniones, a saber:
1. El 12 de marzo de 2021 se celebró la 13ª reunión del Comité de auditoría del segundo Consejo de Administración de la empresa, que examinó y aprobó los siguientes contenidos principales: el informe anual y el resumen de la empresa para 2020, el informe financiero final de la empresa para 2020, el plan de distribución de beneficios de La empresa para 2020, la renovación de la Oficina de contadores públicos certificados (Asociación General Especial) como institución de auditoría financiera y de control interno para 2021; El informe de evaluación del control interno de la empresa en 2020, las transacciones cotidianas previstas de la empresa con partes vinculadas en 2022, el establecimiento de filiales de control de inversiones y las transacciones conexas.
2. El 29 de abril de 2021 se celebró la 14ª reunión del Comité de auditoría del segundo Consejo de Administración de la empresa, cuyo contenido principal es el informe del primer trimestre de 2021.
3. El 20 de agosto de 2021 se celebró la primera reunión del Comité de auditoría del tercer Consejo de Administración de la empresa, cuyo contenido principal es el informe semestral y el resumen de la empresa 2021.
4. El 29 de octubre de 2021 se celebró la segunda reunión del Comité de auditoría del tercer Consejo de Administración de la empresa, cuyo contenido principal es el siguiente: informe del tercer trimestre de 2021 de la empresa.
Principales trabajos de la Junta de Auditores en 2021
1. Desempeño de las funciones en el examen anual
En la auditoría anual de la empresa 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa, de conformidad con las disposiciones pertinentes del reglamento de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración, ha leído cuidadosamente la Organización de la auditoría anual de la empresa y la información conexa, se ha comunicado con el contable público Certificado encargado de la auditoría anual de la empresa, ha instado al contable a que complete la auditoría anual a tiempo de acuerdo con el calendario de trabajo. Después de que el contable emita una opinión de auditoría, convoque una reunión pertinente del Comité de auditoría para examinar de nuevo el informe financiero anual de la empresa y otras cuestiones, y vote para formar una opinión por escrito, y acuerde presentar los estados financieros y contables anuales de la empresa 2021 auditados oficialmente por el contable de auditoría anual al Consejo de Administración para su examen. Durante la auditoría no se encontraron otras cuestiones importantes en el proceso de auditoría.
2. Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
El Comité de auditoría supervisó y evaluó la labor de auditoría de la empresa de contabilidad XinXin (Asociación General Especial), y consideró que la auditoría general debía llevarse a cabo de manera justa y objetiva, con una buena ética profesional y calidad profesional, que el informe financiero y la auditoría de control interno de la empresa se habían completado a tiempo y que el informe emitido era justo y objetivo. Refleja con precisión la situación financiera y los resultados de la gestión de la empresa, y ayuda eficazmente a la empresa a promover la construcción del sistema de normas de control interno. Por consiguiente, tras deliberar y estudiar, el Comité de auditoría propuso al Consejo de Administración de la empresa la renovación del nombramiento de Lixin Certified Public Accountants en 2022 como organismo de auditoría de los estados financieros anuales de la empresa y Organismo de auditoría del control interno.
3. Supervisar el sistema de auditoría interna de la empresa y su aplicación
De conformidad con los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades, el Comité de auditoría examina cuidadosamente el plan de trabajo de auditoría interna de la empresa, supervisa e insta a las instituciones de auditoría interna de la empresa a que lo hagan estrictamente de conformidad con el plan de auditoría, formula dictámenes orientativos sobre Los problemas de auditoría interna y examina y supervisa la mejora y aplicación del sistema de control interno de la empresa. Prevenir eficazmente los riesgos operativos y garantizar el funcionamiento normal y el desarrollo saludable de la empresa. Tras la verificación, la Junta considera que la auditoría interna puede funcionar eficazmente en 2021 y que no se han detectado problemas importantes en la auditoría interna de la empresa.
4. Examinar la información financiera de la empresa y su divulgación
El Comité de auditoría ha dado pleno juego a su nivel profesional y ha examinado cuidadosamente los informes financieros trimestrales, semestrales y anuales de la empresa. Creemos que los informes financieros de la empresa son verdaderos, completos y precisos, no hay fraude, fraude o inexactitudes importantes, y no hay ajustes importantes de errores contables, políticas contables importantes y cambios estimados. Cuestiones relativas a juicios contables importantes que dan lugar a informes de auditoría no estándar sin reservas. El contenido y el formato del informe financiero se ajustan a las disposiciones de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shanghai y reflejan adecuadamente la situación financiera, los resultados de las operaciones y el flujo de caja de la empresa.
5. Evaluación de la eficacia del control interno de la empresa
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos, as í como las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de valores de Shanghai, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial relativamente perfecta y un sistema de control interno. La empresa aplica estrictamente todas las leyes, reglamentos, normas, estatutos y sistemas de gestión interna, y la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de operaciones funcionan de manera normalizada, y se esfuerza por lograr que el sistema de control interno de la empresa sea normalizado, amplio y eficaz en su aplicación, garantizando efectivamente los derechos e intereses legítimos de la empresa y sus accionistas. Por consiguiente, el Comité de auditoría considera que el funcionamiento real del control interno de la empresa cumple los requisitos de las normas de gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa publicadas por la Comisión Reguladora de valores de China y que no hay defectos importantes e importantes.
6. Coordinar la comunicación entre la administración, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos y las instituciones de auditoría externa
Con el fin de que la gestión, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos se comuniquen plenamente y eficazmente con los auditores, escuchamos las opiniones de todas las partes mediante reuniones periódicas, reuniones irregulares u otros medios de comunicación, cooperamos activamente con las organizaciones de auditoría externa, organizando racionalmente las cuestiones de coordinación pertinentes, mejorando la eficiencia de la auditoría y reduciendo los costos de auditoría. Desempeñó diversas funciones para ayudar a la auditoría de la empresa a concluir con éxito.
Evaluación general
En 2021, el Comité de auditoría, de conformidad con las directrices operacionales del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa y las normas de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración formuladas por la empresa, desempeñó plenamente la función de examen y supervisión del Comité de auditoría y cumplió efectivamente las responsabilidades y obligaciones del Comité de auditoría. El Comité de auditoría prestará más atención a la auditoría interna de la empresa y a la comunicación entre la auditoría interna y la auditoría interna de la empresa, mejorará y perfeccionará continuamente el sistema de auditoría interna, desempeñará plenamente la función de supervisión del Comité de auditoría y protegerá eficazmente los intereses comunes de la empresa y de todos los accionistas.
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