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Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, los Estatutos de la sociedad y las normas de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración, el Comité de auditoría del Consejo de Administración, de conformidad con el principio de diligencia debida, ha cumplido efectivamente todas las responsabilidades del Comité de auditoría, ha supervisado la auditoría externa, ha guiado la auditoría interna y ha examinado las principales transacciones conexas. Facilitar el establecimiento de controles internos eficaces y la presentación de informes financieros auténticos, exactos y completos. El desempeño de las funciones en 2021 se informa de la siguiente manera:
Desempeño de las funciones del Comité de auditoría de la Junta
Elecciones para la renovación del Comité de auditoría
En 2021, centrándose en la política de “fortalecer los incentivos, mejorar la gobernanza, destacar las principales industrias y mejorar la eficiencia”, el Gobierno profundizó la aplicación de la reforma de la propiedad mixta y completó la primera elección de la Junta Directiva después de la reforma mixta de la empresa. Continuando con la composición del personal de la Junta anterior, los miembros de la séptima Junta tienen múltiples antecedentes de trabajo, rica experiencia en la industria y siguen aprovechando las ventajas de la gobernanza de la Junta. Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría de la Junta de Síndicos celebró elecciones generales tras su examen y aprobación por la Junta. El Director Wu xiaogen, el Director Wang Junhui, el Director Gu jiadan, el Director Gao Yunhu, el Director Bao shuowang y el Director Tong Guohua constituyen el Comité de auditoría del séptimo período de sesiones de la Junta, en el que el Sr. Wu xiaogen, el Sr. Gu jiadan, el Sr. Gao Yunhu, El Director Bao shuowang y el Director Tong Guohua son directores independientes y el Sr. Wu xiaogen es el Director del Comité de auditoría.
El procedimiento de elección del Comité de auditoría de la empresa se ajusta a las disposiciones pertinentes. En el Comité de auditoría, los miembros de los directores independientes representan más de 1 / 2 del número total de miembros; Todos los miembros tienen los conocimientos especializados y la experiencia empresarial necesarios para desempeñar las funciones de la Junta de Auditores; Mientras tanto, el Director del Comité de auditoría es el Sr. Wu xiaogen, director independiente y profesional contable, con experiencia profesional en contabilidad y gestión financiera.
Los miembros del Comité de auditoría desempeñan sus funciones con diligencia
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría celebró cuatro reuniones para examinar cuestiones importantes, como el informe periódico de la empresa, el informe sobre las cuentas finales de 2020, el control interno y la gestión de riesgos, las transacciones cotidianas con partes vinculadas, el cambio de la empresa contable, etc., as í Como la recaudación de fondos relacionada con la reforma de la propiedad mixta, y presentó las opiniones y resoluciones pertinentes al Consejo de Administración. Estos procedimientos de reunión se ajustan a las leyes y reglamentos pertinentes y a las normas y reglamentos pertinentes de la empresa. Todos los miembros del Comité son conscientes de sus derechos, obligaciones y responsabilidades correspondientes, dedican tiempo suficiente a los asuntos de la empresa, incluidos los informes de la empresa, comprenden plenamente la información pertinente, examinan cuidadosamente las diversas propuestas, formulan observaciones y formulan recomendaciones útiles para el control interno y la gestión de la empresa.
Durante el período que se examina, la Junta se reunió de la siguiente manera:
Calendario y lugar de celebración de los períodos de sesiones
Y modalidades (aprobadas por votación en la reunión y presentadas a la Junta)
La Sexta Junta Directiva, marzo de 2021, Beijing 1. Proyecto de ley sobre el informe anual 2020;
Reunión sobre el terreno de la Junta de Auditores celebrada el 11 de marzo Propuesta de informe sobre las cuentas financieras finales de 2020;
14ª sesión 3. Proyecto de ley sobre las transacciones cotidianas con partes vinculadas y proyecto de ley sobre las transacciones cotidianas con partes vinculadas
Opiniones de auditoría;
4. Especial sobre el almacenamiento y el uso real de los fondos recaudados por la empresa
Proyecto de ley presentado;
5. Sobre el uso de fondos recaudados ociosos para complementar temporalmente la red conjunta de China
Proyecto de ley sobre la liquidez de la red Communications Co., Ltd.
4. Proyecto de ley sobre la garantía externa de la empresa;
5. Sobre el uso de fondos recaudados ociosos para complementar temporalmente la red conjunta de China
Proyecto de ley sobre la liquidez de la red Communications Co., Ltd.
6. Sobre el ajuste de la inversión de la empresa en proyectos de inversión financiados con fondos recaudados
Proyecto de ley;
7. Proyecto de ley sobre la garantía externa de la empresa;
8. Propuesta de modificación de la empresa contable;
9. Propuesta sobre el informe de evaluación del control interno de la empresa en 2020;
10. Provisión para el deterioro del valor de los activos y cancelación de activos en 2020
Un proyecto de ley sobre pérdidas;
11. Recomendación sobre el informe de la Junta de Auditores sobre el desempeño de sus funciones en 2020
Caso.
La Reunión escuchó y examinó a KPMG huazhen Certified Public Accountants
Asociación General Especial, el texto completo se llama “KPMG huazhen”) en relación con 2020
Informe anual de Auditoría e introducción de la empresa.
Además, la Reunión escuchó a los auditores internos y a los encargados de la gestión de riesgos
Plan de trabajo para 2021 y construcción del Estado de derecho para 2020
Informe.
Modo de comunicación 1. Proyecto de ley sobre el informe de la empresa correspondiente al primer trimestre de 2021
El Comité de auditoría también examinó la información de las empresas contables sobre el primer trimestre de 2021 en su reunión del 21 de marzo.
Informe sobre la aplicación de los procedimientos convenidos en la primera reunión
Beijing, agosto de 2021. Proyecto de ley sobre el informe semestral de la empresa 2021;
Junta de Auditores 19 Reunión sobre el terreno 2. Proyecto de ley sobre las transacciones cotidianas con partes vinculadas;
Segunda sesión 3. Sobre el depósito y la realidad de los fondos recaudados por la empresa en el primer semestre de 2021
Propuesta de informe especial sobre el uso.
La reunión también escuchó a Deloitte Warwick & Young Certified Public Accountants (Special ordinary)
Asociación (en lo sucesivo denominada “Deloitte”) para el semestre 2021
Informe de revisión del informe y presentación de la empresa, y la empresa 2021
Informe sobre la auditoría interna y la gestión de riesgos en el primer semestre del año.
La séptima Junta Directiva 2021 Beijing 1. Proyecto de ley sobre el informe de la empresa correspondiente al tercer trimestre de 2021
En la reunión sobre el terreno celebrada el 21 de marzo, el Comité de auditoría también escuchó las observaciones de Deloitte sobre la cuestión de la
Tercera Reunión presentación de informes trimestrales sobre la aplicación de los procedimientos convenidos y el plan de auditoría para 2021.
Cuestiones prioritarias para el desempeño de las funciones del Comité de auditoría de la Junta
La Junta de Auditores desempeña sus funciones con diligencia, de conformidad con las disposiciones pertinentes. Entre las principales preocupaciones figuran las siguientes:
Supervisión y evaluación de la labor de los auditores externos
De conformidad con las disposiciones pertinentes del Ministerio de Finanzas de la República Popular China y la Comisión Reguladora de los activos de propiedad estatal del Consejo de Estado sobre la auditoría de las cuentas financieras de las empresas contables centrales, la antigua empresa de contabilidad KPMG ha alcanzado el período de empleo continuo más largo después de la auditoría de 2020 y Debe modificarse. El Comité de auditoría se ha comunicado plenamente con la administración, ha comprendido y examinado plenamente la situación básica de la empresa de contabilidad Deloitte Huayong (Asociación General Especial), los documentos de certificación pertinentes de las calificaciones profesionales, la escala de las empresas, la información sobre el personal, la competencia profesional, la capacidad de protección de Los inversores, la independencia y la integridad, y ha llegado a la conclusión de que Deloitte Huayong tiene las calificaciones profesionales de auditoría pertinentes. Puede satisfacer las necesidades de auditoría de la empresa.
Sobre la base de la selección de las instituciones de auditoría de la empresa en 2021 y de la resolución de la junta general anual de accionistas de 2020, la empresa contrató a Deloitte como institución de auditoría externa para prestar servicios de auditoría a la empresa en 2021, incluida la auditoría de los estados financieros anuales, la auditoría de control interno relacionada con los informes financieros, la revisión de los informes semestrales y los procedimientos convenidos para los informes trimestrales. Y otros servicios profesionales que no afectan a su independencia. Durante el período que se examina, la Junta de Auditores y Deloitte mantuvieron un debate y una comunicación adecuados sobre el alcance de la auditoría, el plan de auditoría y los métodos de auditoría, y pidieron a los auditores externos que informaran oportunamente al Comité de auditoría y a los directores independientes sobre la situación de la auditoría externa a fin de asegurar que los auditores externos siguieran el principio de independencia. Emitir una opinión de auditoría objetiva y justa sobre la veracidad y exactitud de los estados contables y la eficacia del control interno pertinente de los estados financieros, etc., y aprobar la opinión de que, al prestar servicios de auditoría, la empresa puede informar oportunamente a la autoridad supervisora de los requisitos de supervisión y divulgación de información y presentar Propuestas de control interno eficaces. A fin de mantener la continuidad y mejorar la eficiencia de la auditoría, la Junta recomienda que el Consejo de administración solicite a la junta general anual de accionistas de 2021 que apruebe la renovación del nombramiento de Deloitte como auditor.
Supervisión y evaluación de la auditoría interna
En 2021, el Comité de auditoría examinó cuidadosamente el informe de auditoría interna de la empresa para 2020 y el plan de trabajo de auditoría interna para 2021, y el informe de auditoría interna de la empresa para el primer semestre de 2021. El Comité de auditoría considera que la empresa puede organizar y llevar a cabo la auditoría interna de conformidad con el plan de auditoría y reconoce la necesidad y viabilidad de la auditoría interna de la empresa. Al mismo tiempo, el Comité de auditoría instó a la empresa a que siguiera mejorando el sistema de gestión de la auditoría, cumpliera estrictamente el plan de trabajo para llevar a cabo la auditoría interna pertinente y cumpliera la supervisión de la auditoría interna con la debida diligencia.
Examinar los informes financieros de la empresa y formular observaciones al respecto
El Comité de auditoría, de conformidad con las normas de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración y las normas reglamentarias pertinentes de la empresa, llevará a cabo eficazmente el examen de los informes periódicos de la empresa, incluidos los informes anuales, los informes provisionales y trimestrales, y presentará orientación profesional y recomendaciones para la preparación de Los informes periódicos.
El calendario y el plan de trabajo de la auditoría del informe financiero anual de la empresa serán determinados por el Comité de auditoría en consulta con el Auditor Externo. Mediante la celebración de reuniones de comunicación separadas con los auditores externos, el Comité de auditoría fortalece la comunicación con los auditores en el proceso de auditoría, examina cuidadosamente los estados financieros anuales de la empresa en los que los auditores tienen la intención de emitir opiniones de auditoría y presenta sus opiniones de examen y votación al Consejo de Administración.
Coordinación de la comunicación entre la empresa y el Auditor Externo, supervisión y evaluación del control interno
1. Durante la revisión del informe anual 2020 de la empresa, el Comité de auditoría escuchó y examinó el informe de KPMG sobre la auditoría del informe anual 2020 y la introducción conexa de la empresa, y examinó el informe de evaluación del control interno de la empresa para 2020. KPMG ha auditado la eficacia del control interno relacionado con los informes financieros de la empresa y ha publicado un informe de auditoría de control interno estándar sin reservas.
El Comité de auditoría considera que la dirección de la empresa ha prestado gran atención al control interno y a las recomendaciones pertinentes de la auditoría externa, y espera que la empresa fortalezca el control interno y mejore continuamente el nivel de gestión de la empresa.
2. Durante el examen del informe semestral de la empresa en 2021, el Comité de auditoría escuchó y examinó el informe de Deloitte sobre el examen del informe semestral de 2021 y la introducción conexa de la empresa, as í como el informe de la empresa sobre la auditoría interna y la gestión de riesgos en el primer semestre de 2021.
La Junta considera que la administración de la empresa ha prestado gran atención a las recomendaciones pertinentes durante el examen del control interno y el examen de mitad de período y que las medidas adoptadas son viables. Al mismo tiempo, esperamos que la empresa siga de cerca los progresos pertinentes y promueva la optimización continua del sistema de control interno de la empresa y la mejora efectiva de la eficiencia operativa.
3. Al examinar el informe de la empresa correspondiente al tercer trimestre de 2021, el Comité de auditoría escuchó el informe del Auditor Externo sobre el plan de trabajo anual de auditoría de la empresa correspondiente a 2021 y formuló recomendaciones sobre el calendario del plan, las prioridades de auditoría y la aplicación de las nuevas normas contables, y estuvo De acuerdo
