Innuovo Technology Co.Ltd(000795)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “sistemas normativos de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno de las empresas y los métodos de evaluación, sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). El informe de control interno de 2021 de la empresa es el siguiente:
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes: Departamentos funcionales y filiales Zhejiang lianyi electromotor Co., Ltd., Zhejiang Innuovo Technology Co.Ltd(000795) Magnetic Industry Co., Ltd., Ganzhou dongci Rare Earth Co., Ltd., Zhejiang hengdian Innuovo Technology Co.Ltd(000795) Import and Export Co., Ltd., Zhejiang Innuovo Technology Co.Ltd(000795) Equipment Manufacturing Co., Ltd., Zhejiang Corindón New Energy Co., Ltd., Ganzhou Tongcheng Magnetic Materials Co., Ltd., Zhejiang mccontrol Medical Technology Co., Ltd., Zhejiang Innuovo Technology Co.Ltd(000795) Dongyang lianyi Electromechanical Co., Ltd., Zhejiang Innuovo Technology Co.Ltd(000795) New Energy Technology Co., Ltd., Zhejiang Dongyang dongci Rare Earth Co., Ltd., Dongyang City Innuovo Technology Co.Ltd(000795) Equity Investment Fund Partnership (Limited Partnership), Dongyang Yinghua Magnetic Materials Co., Ltd., Zhejiang sanhuan kangying Magnetic Industry Co., Ltd., Zhejiang Innuovo Technology Co.Ltd(000795) Gravity Science and Technology Co., Ltd. Ningbo Innuovo Technology Co.Ltd(000795) Import and Export Co., Ltd., Zhejiang Innuovo Technology Co.Ltd(000795) lianyi Import and Export Co., Ltd.
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
1. Entorno interno
Estructura de gobernanza
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las normas básicas para el control interno de las empresas y las directrices conexas, la empresa revisó oportunamente los Estatutos de la empresa, el reglamento interno de la Junta General de accionistas de la empresa, el reglamento interno de la Junta de directores de la empresa y el reglamento interno de la Junta de supervisores de la empresa, etc. Aclarar las responsabilidades y competencias en la adopción de decisiones, la ejecución y la supervisión, y formar un mecanismo científico y eficaz de división del trabajo y equilibrio de responsabilidades. Tres reuniones y un nivel de funcionamiento estándar.
La sociedad ha establecido la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores de conformidad con la ley como autoridad, órgano ejecutivo y órgano de supervisión de la sociedad, respectivamente, de conformidad con los principios de independencia mutua, equilibrio mutuo y claridad de poder y responsabilidad, y ha dejado claro que la Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la sociedad, que administra y supervisa a la sociedad por conducto del Consejo de Administración, y que se ocupa de la política de gestión, la recaudación de fondos, la inversión, Tomar decisiones sobre cuestiones importantes como la distribución de los beneficios; El Consejo de Administración será responsable ante la Junta General de accionistas de la gestión y adopción de decisiones de la sociedad en el marco de las competencias que le asigne la Junta General de accionistas; El Director General de la empresa será nombrado por el Consejo de Administración y, bajo la dirección del Consejo de Administración, será responsable de las actividades cotidianas de gestión de la empresa y de la aplicación de las resoluciones pertinentes del Consejo de Administración. La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa, que supervisa el comportamiento de los directores y administradores de la empresa y las finanzas de la empresa, y es responsable de la Junta General de accionistas.
La empresa ha establecido de conformidad con la ley cuatro comités especiales, a saber, el Comité de estrategia del Consejo de Administración, el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos y el Comité de remuneración y evaluación, cada uno de los cuales es responsable ante el Consejo de Administración, y las propuestas de cada Comité Especial se presentan al Consejo de Administración para su examen y decisión, y las normas detalladas para la aplicación de los comités especiales del Consejo de Administración se formulan de conformidad con los requisitos pertinentes de las normas de gobernanza empresarial para las empresas que cotizan en bolsa. Las responsabilidades, los procedimientos de adopción de decisiones y los objetivos de cada Comité Especial se exponen en detalle. El sistema de gobierno corporativo regula la Organización y el comportamiento de la empresa, protege los derechos e intereses legítimos de la empresa, los accionistas y los acreedores, construye la estructura organizativa básica de la empresa y el sistema de autorización y supervisión, garantiza el funcionamiento eficiente del Gobierno corporativo. Organización
Con el fin de promover el desarrollo de la empresa, de acuerdo con las características de la industria y la situación actual de la gestión, la empresa ajustó y mejoró la estructura de la Organización, realizó la gestión unificada de la administración, el personal, las finanzas, la operación, el proyecto de capital, la compra, el Derecho, la información de marca, etc., que es beneficiosa para la asignación óptima de recursos y la gestión más eficiente. La empresa ha definido claramente las principales responsabilidades de cada departamento funcional y ha formado un sistema de control interno en el que cada Departamento cumple sus funciones, asume sus responsabilidades, coopera entre sí, se restringe mutuamente y está vinculado entre sí, lo que garantiza la aplicación efectiva de las medidas de control.
Las filiales de propiedad total o de cartera de la empresa han establecido un sistema independiente y completo de adopción de decisiones, ejecución y supervisión y retroalimentación, y han establecido la organización interna y la parte comercial de conformidad con el principio de equilibrio mutuo. De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos y sus estatutos, la empresa garantizará la supervisión necesaria mediante un sistema eficaz en relación con el funcionamiento, los fondos, el personal y las finanzas de sus filiales.
Auditoría Interna
El Departamento de auditoría de la empresa es responsable ante el Comité de auditoría del Consejo de Administración y, bajo la dirección del Comité de auditoría, ejerce independientemente la autoridad de auditoría sin injerencia de otros departamentos o personas. El Departamento de auditoría lleva a cabo la supervisión e inspección del control interno mediante personal especializado de diversas maneras, supervisa e inspecciona la aplicación del sistema de control interno relacionado con los estados financieros, garantiza la aplicación del sistema de control interno, garantiza la aplicación de las normas y reglamentos de la empresa, y supervisa e inspecciona los defectos de control interno encontrados en la supervisión e Inspección. Informar de conformidad con los procedimientos de auditoría interna; Los defectos importantes del control interno detectados en la supervisión y la inspección tendrán derecho a informar directamente al Comité de auditoría del Consejo de Administración y a la Junta de supervisores.
Política de recursos humanos
De acuerdo con las leyes y reglamentos pertinentes del Estado y las características de la empresa, la empresa ha formulado una política legal y eficaz de recursos humanos, ha establecido normas detalladas para la Organización, la gestión de la remuneración y los procedimientos de firma, modificación, rescisión y rescisión del contrato de trabajo de los empleados, y en El establecimiento de la Organización, la responsabilidad y el poder son claros y la gestión científica; Dotación de personal, eficiente, división racional del trabajo.
De acuerdo con el principio de respeto por el conocimiento y el talento, combinando las características de la gestión, la empresa proporciona a los empleados una variedad de formas de formación, mejora el cultivo de la ética profesional y el nivel de negocio de los empleados, y mejora la calidad general de los empleados de la empresa. Cultura empresarial
La empresa siempre se ha centrado en la construcción de la cultura empresarial, siempre se ha adherido a la cultura empresarial como agente impulsor para promover la reforma y el desarrollo, a través de la excavación, la cohesión y la promoción, enriqueciendo constantemente el espíritu empresarial con el núcleo de “unidad, cooperación, trabajo duro, ganar – ganar” y “la innovación es el futuro”, implementando el concepto de “hacer el bien con el corazón, servir a los clientes y servir a los empleados”. La búsqueda de la reforma y el desarrollo, el logro y el intercambio de inversores, la creación de un entorno de gestión justo y justo, la creación de un estilo de trabajo estricto y sólido, la creación de un Estado de ánimo de apreciar la felicidad y la gratitud, la creación de la búsqueda espiritual de la innovación en La búsqueda de empleo, los esfuerzos para cultivar una fuerte cohesión espiritual y la fuerza centrípeta cultural, promover el desarrollo armonioso de la empresa.
2. Evaluación de riesgos
Sobre la base de los objetivos estratégicos y las ideas de desarrollo, y teniendo en cuenta las características de la industria de la empresa, la empresa establece y perfecciona un sistema de evaluación de riesgos: de acuerdo con los objetivos de control establecidos, la empresa recopila sistemáticamente información pertinente, identifica con precisión los riesgos internos y externos, lleva a cabo una evaluación oportuna de los riesgos y logra el control de los riesgos. Al mismo tiempo, la empresa ha establecido el mecanismo de respuesta de emergencia, ha elaborado el plan de respuesta de emergencia de cada riesgo de emergencia, ha definido todo tipo de procedimientos de supervisión, presentación de informes, procesamiento de emergencias importantes y el sistema de rendición de cuentas, ha controlado eficazmente cada riesgo potencial.
3. Medidas de control
Gestión diaria: sobre la base del sistema básico de la empresa, se han formulado una serie de disposiciones que abarcan la venta de productos, la gestión de la producción, la adquisición de activos fijos y materiales, las transacciones conexas, la garantía externa y la financiación, la inversión y otros procesos de producción y gestión, a fin de garantizar que todo el trabajo se lleve a cabo de conformidad con las normas y se gestione de manera ordenada y se forme un sistema de gestión normalizado.
Gobernanza empresarial: de conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos pertinentes, se han formulado los Estatutos de la sociedad, el reglamento de la Junta General de accionistas de la sociedad, el reglamento de la Junta de directores de la sociedad, el reglamento de la Junta de supervisores de la sociedad, el sistema de trabajo de los directores independientes de la sociedad, el sistema de adopción de decisiones sobre las transacciones conexas de la sociedad, el sistema de garantía externa de la sociedad, El sistema de gestión de la recaudación de fondos de la empresa, el sistema de gestión de las inversiones extranjeras de la empresa, las normas de aplicación del Comité Estratégico del Consejo de Administración de la empresa, las normas de aplicación del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa, las normas de aplicación del Comité de nombramientos del Consejo de Administración de la empresa, las normas de aplicación del Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración de la empresa, las normas de trabajo del Director General de la empresa, El sistema de trabajo del Secretario del Consejo de Administración de la empresa, el sistema de gestión de las relaciones con los inversores de la empresa, el sistema de gestión de la divulgación de información de la empresa, el sistema de investigación de la responsabilidad por errores graves en la divulgación de información del informe anual de la empresa, el Sistema de gestión del registro de personas con información privilegiada de la empresa, Los sistemas básicos de gestión, como las acciones de la empresa y el sistema de gestión de cambios, que son propiedad de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa, garantizan el funcionamiento normal de la empresa y promueven el desarrollo saludable de la empresa.
Control interno de las ventas y la recaudación
De acuerdo con la situación del mercado de la industria y las características de los productos de la empresa, con el fin de movilizar plenamente el entusiasmo del personal de ventas y ampliar la cuota de mercado de los productos de la empresa, la empresa divide el mercado de ventas de productos en varias áreas de ventas, y el gerente de ventas es responsable de las actividades de marketing en la zona de ventas. Al mismo tiempo, la tarea de ventas y el índice de reembolso de los pagos se implementan en la evaluación diaria del desempeño del gerente de ventas de productos. La empresa también ha elaborado un sistema de gestión adecuado para el modo de venta, como el procesamiento de pedidos, la gestión del crédito, la gestión de contratos de venta, la gestión del almacenamiento de productos acabados, la gestión de la liberación y entrega, el transporte de mercancías, la emisión de facturas de venta, la confirmación de ingresos y cuentas por cobrar, la recepción de pagos y sus registros, la conciliación periódica con los clientes, etc., y ha normalizado el proceso de cada eslabón de las actividades de venta de la empresa. Evitar o reducir las deudas incobrables.
Control interno de las adquisiciones y los pagos
Con el fin de fortalecer el control interno de la compra y el pago, estandarizar el comportamiento de compra y pago y prevenir errores y fraudes en el proceso de compra y pago, la empresa ha formulado el sistema de gestión de compras, que estandariza la compra de materias primas en comparación con la calidad y el precio, el procedimiento de gestión de licitaciones y compras, el número de materias primas, la entrada en el almacén, el número de puntos, la inspección de calidad, la entrada en la cuenta, la recepción, el uso, etc. Inventario y otros procesos de gestión. En cuanto a la compra de materias primas a gran escala, todos los métodos de licitación o negociación se adoptan de manera uniforme, y los Jefes de los departamentos pertinentes participan en la evaluación de la licitación. Todo el proceso de evaluación de la licitación se lleva a cabo de acuerdo con los principios de apertura, equidad y notarización, a fin de ampliar los canales de compra de materias primas y auxiliares de la empresa, reducir el costo de adquisición de materias primas y auxiliares y el costo de ocupación de fondos y mejorar la competitividad del mercado de la empresa. Para la adquisición de bienes con partes vinculadas, la empresa llevará a cabo actividades de adquisición de conformidad con el sistema de adopción de decisiones sobre transacciones con partes vinculadas de la empresa. El establecimiento de un sistema de control interno de las compras y los pagos normaliza el comportamiento comercial de los compradores, hace que la circulación de las materias primas de la empresa sea ordenada y el pago sea razonable. La gestión de los activos físicos ha realizado el inventario periódico de los almacenes, la verificación financiera periódica, la correspondencia de las cuentas de inventario de materiales, las tarjetas y los bienes, y ha garantizado eficazmente la fiabilidad real de los costos de producción y la seguridad de los activos de la empresa.
Control interno del proceso de producción
De acuerdo con las características de producción de los productos de la empresa, con el fin de organizar razonablemente el plan de producción, reducir el inventario y aumentar la cuota de mercado de los productos, la empresa ha elaborado el sistema de gestión pertinente de acuerdo con la situación real de la producción de cada sucursal. Estos sistemas aclaran los procedimientos de producción, el contenido principal y las responsabilidades de los departamentos de cooperación en la producción. Incluye la elaboración del plan de producción, la lista de materiales utilizados, el almacenamiento de materias primas, la producción de insumos, la contabilidad de los costos de los productos, el control de calidad y una serie de procedimientos operativos, para cada enlace de producción estrechamente vinculado, el establecimiento de un orden normal de producción y funcionamiento, El control de costos y el sistema de control de calidad para proporcionar protección, y ha obtenido la certificación del sistema de gestión de la calidad ISO9001 y el sistema de gestión ambiental ISO14001. La empresa tomará la prevención de desastres, la prevención de accidentes laborales como la máxima prioridad de la producción de Seguridad. Se estableció el sistema de responsabilidad de tres niveles de la Sede de la empresa, la empresa filial y el taller, se estipularon las responsabilidades de Seguridad y la autoridad del Director General, el Director de la empresa filial, el taller, el equipo y cada puesto de operación, se reforzó el ejercicio y la prevención de accidentes de emergencia, se reforzó la conciencia de seguridad del personal y se mejoró la capacidad de protección de la seguridad del personal. Hacer que las actividades de producción de Seguridad se controlen y garantizar eficazmente el funcionamiento seguro de todo el proceso de producción.
Control interno de la gestión de activos fijos
De acuerdo con las características de la producción y el funcionamiento de la industria, la empresa definió las responsabilidades de gestión y la División del trabajo, mejoró y mejoró los procedimientos de control de la compra y el pago, reforzó el examen y la aprobación, la compra, la aceptación, el pago, la custodia, el mantenimiento, La eliminación y otros vínculos de control. Para la compra de equipos a gran escala para lograr una relación calidad – precio, la toma de decisiones transparente, en la medida de lo posible para bloquear la brecha en el enlace de compra. El mantenimiento y el mantenimiento del equipo se normalizan para garantizar que el costo del ciclo de vida del equipo sea el más económico y la eficiencia global del equipo sea la más alta, a fin de reducir el consumo y prolongar la vida útil del equipo. En el presente documento se detallan las normas contables relativas al reconocimiento, la depreciación y el deterioro de los activos fijos.
Control interno de la gestión de los fondos monetarios
De acuerdo con las características de la empresa, el sistema de gestión financiera se formula, los puestos de cajero y contador se establecen por separado, el contable a cargo supervisa las actividades cotidianas y aclara las responsabilidades y facultades de cada puesto. Formular procedimientos de examen y aprobación para el pago de fondos, los fondos de las filiales (departamentos funcionales) deben ser aprobados por la persona encargada de la unidad (Departamento) y la persona encargada de las finanzas, y los gastos por encima de la cantidad prescrita deben cumplir los procedimientos de solicitud y aprobación paso a paso. De conformidad con el reglamento provisional sobre la gestión del efectivo y las medidas de liquidación bancaria,
