Innuovo Technology Co.Ltd(000795)
Sistema de gestión de la recaudación de fondos
(revisado en marzo de 2022)
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de fortalecer la administración de los actos de recaudación de fondos de Innuovo Technology Co.Ltd(000795) (en lo sucesivo denominados “las empresas”), regular el uso de los fondos recaudados y proteger eficazmente los intereses de los inversores, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, The regulatory Guidelines for listed companies No. 2 – regulatory requirements for the Management and use of funds raised by Listed Companies, the listing Rules of Shenzhen Stock Exchange (hereinafter referred to as listing Rules), and the Regulatory Guidelines for Autonomous Regulation of Listed Companies of Shenzhen Stock Exchange no. 1 – regulatory Operation of mainboard Listed Companies, issued by the Securities Regulatory Commission of China, Este sistema se formula de conformidad con los requisitos de las leyes y reglamentos, los documentos normativos y los Estatutos de la sociedad y la situación real de la sociedad.
Artículo 2 el término “fondos recaudados” a que se refiere el presente sistema se refiere a los fondos recaudados por la sociedad para fines específicos a los inversores mediante la emisión de acciones (incluidas las acciones de oferta pública inicial, los derechos de emisión posteriores a la cotización, las emisiones adicionales, la emisión de bonos convertibles de sociedades, los bonos convertibles y las órdenes de compra, etc.) y sus derivados.
Artículo 3 la sociedad utilizará los fondos recaudados con prudencia, velará por que el uso de los fondos recaudados sea coherente con el compromiso contraído en virtud de los documentos de solicitud de emisión y no modificará arbitrariamente la dirección de inversión de los fondos recaudados.
Cuando un proyecto de inversión de capital recaudado se ejecute a través de una filial de la empresa u otra empresa controlada por la empresa, la empresa velará por que la filial u otra empresa controlada cumpla el presente sistema.
Artículo 4 toda person a que infrinja el presente sistema y cause pérdidas a la sociedad será castigada, según las circunstancias específicas, por la persona responsable pertinente, que asumirá las responsabilidades correspondientes de conformidad con la ley.
Capítulo II almacenamiento de fondos recaudados en cuentas especiales
Artículo 5 a fin de facilitar la gestión, el uso y la supervisión del uso de los fondos recaudados, la empresa aplicará un sistema de almacenamiento de cuentas especiales (en lo sucesivo denominadas “cuentas especiales”) para los fondos recaudados.
Artículo 6 los fondos recaudados por una sociedad se depositarán en una cuenta especial aprobada por el Consejo de Administración para su gestión centralizada, y la Cuenta Especial no podrá depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines. Los fondos necesarios para el mismo proyecto de inversión se almacenarán en la misma cuenta especial, y el número de cuentas especiales para la recaudación de fondos no excederá del número de proyectos de inversión para la recaudación de fondos. Si la empresa tiene más de dos veces de financiación, establecerá cuentas especiales para recaudar fondos. Cuando el importe neto real de los fondos recaudados supere el importe previsto de los fondos recaudados, también se depositará en la cuenta especial para la gestión de los fondos recaudados.
Artículo 7 la sociedad firmará un acuerdo tripartito de supervisión (en lo sucesivo denominado “el acuerdo”) con el patrocinador, el asesor financiero independiente y el Banco Comercial (en lo sucesivo denominado “el banco comercial”) en el plazo de un mes a partir de la llegada de los fondos recaudados. El acuerdo incluirá, como mínimo, lo siguiente:
La sociedad centralizará los fondos recaudados en una cuenta especial;
Ii) el número de cuenta de la cuenta especial para la recaudación de fondos, los elementos de la cuenta especial para la recaudación de fondos y la cantidad depositada;
Si la cantidad acumulada retirada de la cuenta especial de la empresa en un plazo de una vez o 12 meses supera los 50 millones de yuan o el 10% del importe neto de los fondos recaudados después de deducir los gastos de emisión (en adelante, el “importe neto de los fondos recaudados”), el Banco Comercial notificará sin demora al patrocinador o al asesor financiero independiente;
Los bancos comerciales emiten estados de cuenta bancarios mensuales a la empresa y envían copias a los patrocinadores o asesores financieros independientes; El patrocinador o el asesor financiero independiente pueden consultar la información de la Cuenta Especial del banco comercial en cualquier momento;
En caso de que un banco comercial no presente oportunamente al patrocinador o al asesor financiero independiente un Estado de cuenta bancaria o notifique a la cuenta especial la retirada de grandes cantidades en tres ocasiones, o de que no coopere con el patrocinador o el asesor financiero independiente para investigar e investigar los datos de la Cuenta Especial, la empresa podrá rescindir el Acuerdo y cancelar la cuenta especial para la recaudación de fondos;
Las responsabilidades de supervisión del patrocinador o del asesor financiero independiente, la obligación de informar y cooperar con los bancos comerciales, la forma en que el patrocinador o el asesor financiero independiente y el Banco Comercial supervisan el uso de los fondos recaudados por la empresa;
Los derechos y obligaciones de la empresa, el banco comercial, el patrocinador o el asesor financiero independiente y la responsabilidad por incumplimiento del contrato. La sociedad anunciará sin demora el contenido principal del Acuerdo una vez firmado.
Cuando una sociedad ejecute un proyecto de oferta pública de inversión a través de una filial Holding, firmará conjuntamente un acuerdo tripartito entre la sociedad, la filial Holding que ejecute el proyecto de oferta pública de inversión, el banco comercial, el patrocinador o el asesor financiero independiente, y la sociedad y su filial Holding se considerarán partes comunes.
Si el acuerdo anterior termina antes de la expiración del período de validez, la sociedad firmará un nuevo acuerdo con las partes interesadas en el plazo de un mes a partir de la fecha de terminación del Acuerdo y lo anunciará oportunamente.
Artículo 8 la sociedad instará activamente a los bancos comerciales a que cumplan el acuerdo.
Capítulo III Utilización de los fondos recaudados
Artículo 9 los fondos recaudados se utilizarán estrictamente de conformidad con los proyectos de inversión, el importe de la inversión y el calendario de inversión prometidos en el folleto o en el folleto, y se utilizarán exclusivamente para fines especiales. En caso de que se produzcan circunstancias que puedan afectar gravemente al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados, la Empresa hará un anuncio público a tiempo.
Artículo 10 al utilizar los fondos recaudados, la sociedad cumplirá estrictamente los procedimientos de solicitud y examen y aprobación e informará de ello a la Oficina del Consejo de Administración para que conste en acta.
Artículo 11 los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados se ejecutarán estrictamente de conformidad con el calendario previsto por el Consejo de Administración, el Departamento de ejecución detallará el calendario de trabajo específico, velará por que todo el trabajo se complete de conformidad con el calendario previsto y proporcionará periódicamente al Departamento de Finanzas y a la Oficina del Consejo de Administración un plan de trabajo y un calendario real. Si el proyecto no puede completarse según lo previsto debido a factores objetivos imprevisibles, la empresa cumplirá oportunamente sus obligaciones de presentación de informes y publicación de conformidad con las disposiciones pertinentes.
Artículo 12 la sociedad podrá administrar el efectivo de los fondos recaudados temporalmente inactivos y los productos de inversión deberán cumplir las siguientes condiciones:
Productos de alta seguridad, como depósitos estructurados y certificados de depósito de gran valor;
La buena liquidez no afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados.
Los productos de inversión no podrán ser pignorados, y las cuentas especiales de liquidación de productos no podrán depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines, y la empresa anunciará oportunamente la apertura o cancelación de cuentas especiales de liquidación de productos.
Los productos de inversión que utilicen fondos recaudados ociosos serán examinados y aprobados por el Consejo de Administración de la empresa, y el director independiente, la Junta de supervisores, el patrocinador o el asesor financiero independiente emitirán un dictamen de consentimiento explícito. Tras la reunión del Consejo de Administración, la sociedad anunciará sin demora lo siguiente:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo de recaudación, el importe de los fondos recaudados, el importe neto de los fondos recaudados y el plan de inversión, etc.;
Ii) la utilización de los fondos recaudados y las razones de su inactividad;
Iii) la cantidad y duración de los productos de inversión de los fondos recaudados ociosos, la existencia de un cambio encubierto en el uso de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no afecten al funcionamiento normal de los proyectos recaudados;
El modo de distribución de los ingresos de los productos de inversión, el alcance de la inversión, el compromiso de garantía de capital y el análisis de la seguridad proporcionados por el emisor de los productos, las medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa para garantizar la seguridad de los fondos, etc.;
Opiniones emitidas por el director independiente, la Junta de supervisores, el patrocinador o el asesor financiero independiente.
En caso de que la situación financiera de la entidad emisora de productos se deteriore y los productos invertidos se enfrenten a pérdidas y otros riesgos importantes, la empresa revelará oportunamente el anuncio indicativo de riesgos al público y explicará las medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa para garantizar la seguridad de los fondos.
Artículo 13 cuando una sociedad utilice temporalmente fondos recaudados ociosos para complementar su capital de trabajo, se limitará a la producción y el funcionamiento relacionados con su actividad principal y cumplirá las siguientes condiciones:
No modificará el uso de los fondos recaudados ni afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados; Ii) los fondos recaudados que se hayan reembolsado anteriormente para reponer temporalmente los fondos líquidos;
El período máximo de reposición única de los fondos de operaciones no excederá de 12 meses;
No utilizar fondos recaudados ociosos para realizar inversiones de alto riesgo, como la inversión directa o indirecta en valores o la negociación de derivados.
Artículo 14 cuando una sociedad utilice fondos recaudados ociosos para reponer temporalmente los fondos de liquidez, anunciará oportunamente los siguientes contenidos tras su examen y aprobación por el Consejo de administración:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo de recaudación, el importe de los fondos recaudados, el importe neto de los fondos recaudados y el plan de inversión, etc.;
Ii) utilización de los fondos recaudados;
Iii) la cantidad y el plazo de los fondos recaudados ociosos para complementar los fondos de operaciones;
Iv) la cantidad prevista de ahorro de los gastos financieros, las razones de la insuficiencia de los fondos de liquidez, la existencia de un cambio encubierto en el uso de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no se vean afectadas las actividades normales de los proyectos de recaudación de fondos;
Las opiniones emitidas por el director independiente, la Junta de supervisores, el patrocinador o el asesor financiero independiente;
Otros contenidos requeridos por la bolsa de Shenzhen.
Antes de la fecha de vencimiento del capital circulante suplementario, la empresa devolverá parte de los fondos a la cuenta especial para la recaudación de fondos y anunciará oportunamente la devolución de todos los fondos.
Artículo 15 la parte de la cantidad real neta de fondos recaudados por la sociedad que supere la cantidad prevista de fondos recaudados (es decir, el exceso de fondos recaudados) se utilizará de manera planificada en el siguiente orden, tras su presentación al Consejo de Administración o a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación, de conformidad con las necesidades reales de producción y funcionamiento de la empresa:
Déficit de fondos para proyectos de inversión financiados con fondos recaudados suplementarios;
Ii) para proyectos en construcción y nuevos proyectos;
Iii) devolver los préstamos bancarios;
Iv) reponer temporalmente los fondos de operaciones;
Gestión del efectivo;
Vi) reposición permanente de la liquidez.
Si los fondos recaudados por la sociedad se utilizan para reponer permanentemente los fondos líquidos o devolver los préstamos bancarios, el importe acumulado no excederá del 30% del total de los fondos recaudados en un plazo de 12 meses, y se someterá a la deliberación y aprobación de la Junta General de accionistas de la sociedad y se proporcionará un método de votación en línea. El director independiente, la Junta de supervisores, el patrocinador o el asesor financiero independiente emitirán un dictamen de consentimiento explícito y lo revelarán. La empresa se comprometerá a no realizar inversiones de alto riesgo, as í como a proporcionar asistencia financiera a otros y a revelarlas en un plazo de 12 meses a partir de la reposición de la liquidez.
Si los fondos recaudados se utilizan para proyectos en construcción o nuevos proyectos, el director independiente, la Junta de supervisores, el patrocinador o el asesor financiero independiente emitirán un dictamen de consentimiento explícito. Si el proyecto entraña transacciones con partes vinculadas, la compra de activos, la inversión extranjera, etc., también se cumplirán los procedimientos de examen y las obligaciones de divulgación de información de conformidad con las normas de inclusión en la lista.
Artículo 16 la sociedad garantizará la autenticidad y equidad del uso de los fondos recaudados, impedirá que los fondos recaudados sean ocupados o malversados por las partes vinculadas y adoptará medidas eficaces para evitar que las partes vinculadas utilicen los fondos recaudados para obtener beneficios indebidos de los proyectos de inversión.
Artículo 17 los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados no podrán ser inversiones financieras, como la tenencia de activos financieros negociables y activos financieros disponibles para la venta, el préstamo a otras personas, la gestión de las finanzas confiadas, etc., ni invertirán directa o indirectamente en empresas cuya actividad principal sea la compra y venta de valores.
La empresa no utilizará los fondos recaudados para promesas de contribuciones, préstamos confiados, financiación confiada u otras inversiones que alteren encubiertamente el uso de los fondos recaudados.
Artículo 18 la sociedad revelará verdadera, exacta y exhaustivamente la utilización real de los fondos recaudados. El Consejo de Administración llevará a cabo una inspección general semestral del progreso de los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados, emitirá un informe especial sobre el almacenamiento y el uso real de los fondos recaudados por la empresa y lo revelará. Durante la auditoría anual, la empresa solicitó a la empresa contable que emitiera un informe de garantía sobre el depósito y la utilización de los fondos recaudados.
En caso de discrepancia entre el progreso real de la inversión y el plan de inversión del proyecto de inversión de capital recaudado, la empresa explicará las razones específicas. En caso de que existan productos de inversión con fondos recaudados ociosos en el período en curso, la empresa revelará los ingresos del período de que se informa, as í como la parte de la inversión al final del período, la parte contratante, el nombre del producto y el plazo, etc.
Artículo 19 en caso de que se produzcan las siguientes situaciones en un proyecto de inversión de capital recaudado, la empresa examinará los ingresos previstos del proyecto y decidirá si procede o no a ejecutarlo:
Cambios importantes en el entorno del mercado de los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados;
Los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados se mantienen en suspenso durante más de un año;
Exceder el plazo de finalización del plan de inversión del capital recaudado anterior y el importe de la inversión del capital recaudado no alcance el 50% del importe del plan pertinente;
Otros proyectos de inversión financiados con fondos recaudados se encuentran en circunstancias anormales.
En el último informe periódico, la empresa revelará el progreso del proyecto, las causas de las anomalías y, en su caso, el plan de inversión ajustado para la recaudación de fondos.
Artículo 20 cuando una sociedad sustituya los fondos autofinanciados ya invertidos en proyectos de inversión financiados con fondos recaudados por adelantado con fondos recaudados, la sustitución de los fondos autofinanciados por fondos recaudados no podrá llevarse a cabo hasta que el Consejo de Administración de la sociedad los examine y apruebe, la sociedad contable emita un informe de verificación y el Director independiente, la Junta de supervisores, el patrocinador o el asesor financiero independiente emitan un acuerdo explícito y cumplan las obligaciones de divulgación de información. El plazo de sustitución no excederá de seis meses a partir de la fecha de recepción de los fondos recaudados.
En caso de que la sociedad haya revelado en el documento de solicitud de emisión que los fondos recaudados se utilizarán para sustituir los fondos autofinanciados previamente invertidos y que el importe de la inversión anticipada se haya determinado, hará un anuncio público al público antes de la aplicación de la sustitución.
Artículo 21 cuando una sociedad cambie el lugar de ejecución de un proyecto de inversión con fondos recaudados, anunciará sin demora, tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la sociedad, las circunstancias y razones del cambio, los efectos en la ejecución del proyecto de inversión con fondos recaudados y las opiniones emitidas por el patrocinador o El asesor financiero independiente.
Capítulo IV cambio de dirección de la recaudación de fondos
Artículo 22 los fondos recaudados por una sociedad se utilizarán para los fines enumerados en el folleto u otros documentos de oferta pública. Cuando una sociedad cotizada cambie el uso de los fondos enumerados en el folleto u otros documentos de oferta pública, deberá adoptar una resolución en la Junta General de accionistas.
Artículo 23 en comparación con los compromisos contraídos por la empresa en el momento de la recaudación de fondos, se considerarán modificados los siguientes cambios en la ejecución de los proyectos de recaudación de fondos:
Cancelar el proyecto original de recaudación de fondos y ejecutar el nuevo proyecto;
Ii) cambiar el cuerpo principal de ejecución del proyecto de inversión de capital recaudado (excepto cuando el cuerpo principal de ejecución cambie entre las empresas que cotizan en bolsa y sus filiales de propiedad total);
Cambiar el modo de ejecución del proyecto de inversión de capital recaudado;
Otras circunstancias identificadas por la bolsa de Shenzhen como cambios en el uso de los fondos recaudados.
Artículo 24 en principio, los fondos recaudados después de la modificación de la sociedad se invertirán en las principales empresas.
Artículo 25 el Consejo de Administración de la sociedad llevará a cabo un análisis cuidadoso de la viabilidad de los nuevos proyectos de inversión de capital recaudado tras la modificación propuesta, velará por que los proyectos de inversión tengan buenas perspectivas de mercado y rentabilidad, protegerá eficazmente contra los riesgos de inversión y mejorará la eficiencia en el uso de los fondos recaudados.
Artículo 26 la sociedad modificará los proyectos de inversión de capital recaudado.
