Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: the headquarters of the company, Zhejiang xiangyi Financing Guarantee Co., Ltd., Ningbo Haishu xiangyi Financing Guarantee Co., Ltd., Zhejiang xiangyi Leasing Co., Ltd., Zhejiang xiangyi jinlian Co., Ltd. Sunny Loan Top Co.Ltd(600830) (Zhejiang) Investment Co., Ltd. Sunny Loan Top Co.Ltd(600830) (Shanghai) Investment Co., Ltd. Zhejiang xiangyi yuantai peón Co., Ltd., Zhejiang xiangyi DeQi peón Co., Ltd., Shanghai xiangyi peón Co., Ltd., Ningbo Haishu Sunny Loan Top Co.Ltd(600830) Financial Services Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 97,4
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 96,9
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Gobernanza empresarial, estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, sistemas de información, actividades financieras, gestión de activos, presentación de informes financieros, Presupuesto General, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Empeñar negocios, negocios de garantía, negocios de arrendamiento financiero, negocios de inversión y otros campos de negocios financieros. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno y el sistema de control interno pertinente de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Y en consonancia con años anteriores. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
De acuerdo con el error 1 de los estados financieros, la cantidad ≥ 5% del beneficio total; 1. El 3% de los beneficios totales ≤ la cantidad 1, la cantidad el 3% de los beneficios totales; Informe (incluido el error potencial 2, la cantidad ≥ 3% del total de activos; menos del 5% del total de beneficios; 2, la cantidad ≥ 1% del total de ingresos). 2. 0,5% del total de activos ≤ 0,5% de oro;
Menos del 3% del total de activos; 3. La cantidad es inferior al 3% de los ingresos totales y el 0,5% de los ingresos totales es inferior al 0,5% de los ingresos totales.
Menos del 1% del total de ingresos.
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. El entorno de control se considera inválido por el Departamento de supervisión;
2. Descubrir que los directores, supervisores y altos directivos han cometido fraude y han causado grandes pérdidas y efectos adversos a la empresa; 3. CPA found that there were significant misreports in the current financial statements, while Internal Control was not found during the operation process; 4. Los principales defectos de control interno comunicados a la administración no se corrigen después de un período razonable de tiempo;
5. La supervisión del control interno por el Comité de auditoría de la empresa y la institución de auditoría interna es ineficaz.
1. Corregir la inexactitud de los estados financieros, que no ha alcanzado ni superado el nivel de importancia, pero que debe seguir atrayendo la atención de la Junta y la administración;
2. Los principales defectos de control interno que se han producido en el pasado y que se han comunicado a la administración no se han corregido a tiempo.
Los defectos comunes no constituyen defectos importantes ni otros defectos de control interno de las normas de defectos importantes.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe de las pérdidas económicas directas ≥ 1% del total de activos 0,5% del total de activos ≤ importe 0,5% del total de activos 1% del total de activos
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Defectos importantes (1) las inversiones importantes o la enajenación de activos importantes han causado grandes pérdidas sin un procedimiento o autorización razonables;
La falta de control del sistema o de un fallo sistemático del sistema en una empresa importante causa grandes pérdidas;
Infringir gravemente las leyes y reglamentos, lo que da lugar a que la empresa sea castigada por el Gobierno o el Departamento de supervisión;
No se han corregido los principales defectos de control interno en la autoevaluación del control interno;
Otras situaciones que tienen un impacto negativo significativo en la empresa.
Defectos importantes (1) las inversiones importantes o la enajenación de activos importantes sin un procedimiento o autorización razonables causan grandes pérdidas;
La falta de control del sistema o de un fallo sistemático del sistema en una empresa importante causa grandes pérdidas;
No se han corregido los principales defectos de control interno en la autoevaluación del control interno;
Otras situaciones que tienen un gran impacto negativo en la empresa.
Los defectos comunes no constituyen defectos importantes ni otros defectos de control interno de las normas de defectos importantes.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
No 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
Después de la autoevaluación, la empresa ha encomendado a los departamentos funcionales pertinentes y a las empresas moleculares que lleven a cabo la rectificación de los defectos generales individuales en el funcionamiento del control interno, sin afectar a la realización del objetivo de control. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
D sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
√ aplicable □ No aplicable
La empresa llevó a cabo una rectificación positiva de los defectos generales de control interno del a ño pasado y reforzó aún más la aplicación de algunos puntos clave de las operaciones comerciales. 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Este a ño, la empresa estableció un nuevo plan estratégico, promovió la inspección in situ de los directores y supervisores, revisó parte de la gestión interna de la empresa y el sistema de gestión empresarial, promovió la mejora de la gobernanza empresarial. La empresa ha establecido un sistema de control interno más completo para encontrar defectos de control interno, promover continuamente la aplicación de la rectificación, garantizar eficazmente la realización del objetivo de control interno.
La empresa seguirá mejorando el sistema de control interno, normalizando la aplicación del sistema, fortaleciendo la supervisión y la inspección, mejorando constantemente el nivel de gobernanza empresarial y garantizando el desarrollo sostenible y saludable de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Sr. Shao songchang
