Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “el sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Hengdian Group Dmegc Magnetics Co.Ltd(002056) (en lo sucesivo denominados “las empresas”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que no haya registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes en el presente informe, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de los objetivos de desarrollo de la empresa. Dado que el control interno tiene limitaciones inherentes, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de los principales defectos en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay ningún defecto importante en el control interno de los informes financieros dentro de la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. El Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los Informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró defectos significativos en el control interno de los informes no financieros dentro de la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen a la empresa y a todas sus filiales de cartera, el total de activos de la unidad incluida en el ámbito de la evaluación representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa y el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa; Las principales actividades incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen el desarrollo, la producción y las ventas de materiales magnéticos, obleas de silicio, baterías, componentes, baterías de litio, dispositivos y otros productos.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
1. Estructura orgánica
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras disposiciones jurídicas pertinentes, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial basada en la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores, y ha establecido una estructura de gobernanza empresarial en la que la Junta General de accionistas de la empresa Es la Autoridad Suprema de la empresa y desempeña sus funciones, cumple sus responsabilidades, coordina y equilibra mutuamente.
El Consejo de Administración de la empresa será responsable de la Junta General de accionistas y ejercerá el poder de decisión de la empresa de conformidad con la ley, con cuatro órganos: el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos, el Comité de desarrollo estratégico y el Comité de remuneración y evaluación. El Consejo de Administración es responsable del establecimiento, la mejora y la aplicación efectiva del control interno. Además, la empresa establece la Oficina del Secretario del Consejo de Administración, que se encarga de la gestión de valores, la divulgación de información, la coordinación de los asuntos conexos y la gestión de las relaciones con los inversores.
El Consejo de supervisión de la sociedad será responsable de la Junta General de accionistas y será el órgano de supervisión de la sociedad, que supervisará e inspeccionará el desempeño de las funciones y la situación financiera de los directores y altos directivos de conformidad con la ley; Supervisar el establecimiento y la aplicación del control interno del Consejo de Administración.
La Dirección de la empresa es responsable de la aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración y de la gestión diaria de la producción y el funcionamiento de la empresa.
2. Estrategia de desarrollo
El Comité de desarrollo estratégico del Consejo de Administración de la Empresa estudia la estrategia de desarrollo a largo plazo de la empresa, los principales programas de inversión y financiación y las operaciones de capital y formula recomendaciones.
En 2021, de acuerdo con el plan estratégico de la empresa de “hacer un fuerte magnetismo, desarrollar la energía”, persistir en el impulso de la innovación, aumentar la inversión en I + D y la transformación de los resultados de I + D, inyectar energía en el desarrollo de la empresa; Centrarse en la inversión del proyecto, consolidar la posición de la industria de materiales magnéticos y mejorar el efecto de escala de los dispositivos, la energía fotovoltaica y la batería de litio; Invertir continuamente en automatización y digitalización, explorar activamente la fabricación inteligente, impulsar la transformación y mejora de la empresa. Durante el período, se completaron y pusieron en funcionamiento 148 millones de proyectos de baterías de litio de alto rendimiento, 4 GW de células de cristal único de alta eficiencia y gran tamaño y 2 GW de módulos de alta eficiencia, y se crearon nuevas empresas conjuntas en Viet Nam y se invirtieron en la producción de acero magnético y azulejos magnéticos para altavoces, as í como filiales en los Países Bajos para seguir aumentando el desarrollo del mercado europeo de nuevas industrias energéticas, como la fotovoltaica y el almacenamiento de energía. Al mismo tiempo, puede servir a los clientes más cercanos, mejorar aún más el nivel de servicio internacional y la influencia, mejorar la cuota de mercado de la nueva industria energética de la empresa, lograr el desarrollo sostenible de la empresa.
3. Recursos Humanos
De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos nacionales, la empresa ha establecido un sistema amplio de gestión de los recursos humanos y ha definido los requisitos y sistemas de gestión de la introducción, el desarrollo, el uso, la capacitación, la evaluación, la motivación y la retirada de talentos. La empresa considera que el cultivo de la ética profesional y la competencia profesional son normas importantes para la selección y contratación de personal, fortalece la formación y la formación continua del personal y mejora continuamente la calidad del personal.
4. Responsabilidad social
De conformidad con las disposiciones pertinentes de las directrices de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 1 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa y las directrices de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 1 – gestión empresarial, la empresa opera legalmente, paga impuestos de conformidad con la ley y protege los derechos e intereses de los accionistas, los intereses de los acreedores, los derechos e intereses de los empleados, los proveedores y los clientes. El medio ambiente y el desarrollo sostenible, las relaciones públicas y las empresas de bienestar público han logrado buenos progresos, y la empresa seguirá protegiendo activamente los derechos e intereses legítimos de los acreedores y los trabajadores, tratando de buena fe a los proveedores y consumidores, participando activamente en la protección del medio ambiente, la construcción comunitaria y otras Empresas de bienestar público en el futuro funcionamiento y la gestión, al tiempo que persigue los beneficios económicos y protege los intereses de los accionistas. Reforzar la formación y la educación sobre la responsabilidad social de los trabajadores y promover la coordinación y el desarrollo armonioso entre la propia empresa y la sociedad.
5. Cultura empresarial
La empresa considera que la cultura empresarial es la competitividad más alta y extrema de la empresa. El sistema de filosofía de la cultura corporativa es el pensamiento sistemático y la sublimación de la experiencia exitosa de los últimos 41 años, es el sistema teórico que nos guía hacia adelante, y se encarna como la ideología orientadora y el principio de trabajo en todos los niveles de la gestión. Visión de la empresa: única, de clase mundial; Misión de la empresa: fabricación de imanes orientales, líder mundial; Los valores básicos de la empresa: el cliente primero, el cuidado del personal, la solidaridad, la búsqueda de la verdad, la tenacidad, la innovación; Estrategia de desarrollo de la empresa: hacer un fuerte magnetismo, desarrollar la energía, invertir adecuadamente; Estilo de trabajo de la empresa: trabajo duro y duro.
6. Actividades financieras
La empresa ha establecido el sistema de gestión financiera, el sistema de gestión de fondos, el sistema de gestión de inversiones en valores y transacciones de derivados, etc., y ha formado un estricto procedimiento de autorización para el examen y la aprobación de fondos, ha normalizado las actividades de inversión, recaudación de fondos y operaciones de fondos de La empresa, ha evitado eficazmente el riesgo de las actividades de capital, ha mejorado la eficiencia de los fondos de la empresa y ha preparado el impulso para el desarrollo a largo plazo de la empresa.
7. Operaciones de adquisición
La empresa ha formulado el sistema y el proceso de adquisición, la gestión de licitaciones para equipos, la gestión de la ejecución de adquisiciones, el sistema de gestión de tres enlaces de adquisiciones, las normas detalladas de gestión de licitaciones, los procedimientos de solicitud de aprobación de adquisiciones y funcionamiento de equipos importados y otros sistemas, ha aclarado Las responsabilidades y facultades de los departamentos y el personal pertinentes, as í como los procedimientos de solicitud de compra, examen y aprobación, aceptación y pago, ha normalizado el proceso de licitación y fortalecido la gestión y el control de las licitaciones. Se previenen las vulnerabilidades en el proceso de compra y suministro y se reduce el riesgo de compra.
La empresa establece el equipo de toma de decisiones de compra de materiales estratégicos, hace bien el análisis de mercado de materiales cada mes, marzo, junio, 1 año, 3 años; Convocar una reunión de adopción de decisiones sobre la adquisición de materiales estratégicos y adoptar decisiones colectivas para reducir el riesgo de adquisición; Parte de las materias primas y el equipo y los proveedores firmaron un acuerdo a largo plazo para garantizar la relación calidad – precio y el suministro, reducir los costos de adquisición.
8. Ventas
La empresa elaboró el sistema de gestión de marketing, el sistema de gestión de archivos de clientes y otros sistemas, definió la negociación comercial, la fijación de precios, la entrega, el transporte, el servicio, la recaudación de fondos y otros procedimientos de examen y auditoría de las ventas, definió las responsabilidades y competencias de los puestos de venta, previniendo eficazmente los riesgos de venta y el fraude de facturas.
9. Investigación y desarrollo
La empresa ha formulado diversas normas y reglamentos en el ámbito de la investigación y el desarrollo científicos y tecnológicos, y ha perfeccionado los sistemas y métodos pertinentes desde los aspectos de la creación de proyectos de investigación y desarrollo, el informe del estudio de viabilidad, la aceptación de los logros, la solicitud de patente, la protección de los Logros y la confidencialidad, evitando así eficazmente los riesgos de las actividades de investigación y desarrollo.
10. Auditoría Interna
Con el fin de fortalecer la supervisión y evaluación de las actividades de control interno, controlar eficazmente los riesgos y garantizar la seguridad e integridad de los activos de la empresa, el Comité de auditoría, integrado por más de la mitad de los directores independientes, se encarga de examinar y supervisar los informes financieros, los planes de auditoría interna y la eficacia del control interno de la empresa, examinar y examinar las finanzas, las operaciones, el cumplimiento y la gestión de riesgos. El Departamento de auditoría de la empresa es responsable de la supervisión e Inspección, y está equipado con 6 auditores internos a tiempo completo, con cualificaciones profesionales o conocimientos especializados. El Departamento de auditoría es responsable ante la Junta de Auditores e informa al respecto. En 2021, el Departamento de auditoría llevará a cabo un seguimiento trimestral y una auditoría completa de la aplicación del sistema de gestión de la empresa, la inversión extranjera, la divulgación de información y las transacciones importantes con partes vinculadas, y los artículos no conformes descubiertos mediante la auditoría exigirán que los departamentos responsables pertinentes rectifiquen y mejoren oportunamente.
11. Informes financieros
Con el fin de garantizar la veracidad y exhaustividad de los informes financieros, mejorar la calidad de la contabilidad y la divulgación de información, la empresa ha normalizado los principales procesos empresariales, como la preparación y el examen de los informes financieros, el tratamiento contable, etc., ha seguido estrictamente las leyes y reglamentos contables y el sistema de Normas contables nacionales unificadas, ha definido claramente los procesos y requisitos de trabajo conexos, ha aplicado el sistema de responsabilidad y ha garantizado el cumplimiento legítimo de los informes financieros. Uso real, completo y eficaz.
12. Presupuesto General
La empresa ha fortalecido el establecimiento del sistema de gestión presupuestaria general, ha definido el examen y la aprobación, la descomposición, la aplicación y la evaluación de cada índice presupuestario, ha garantizado que la base de la preparación del presupuesto es razonable, el método es adecuado, ha realizado cada objetivo presupuestario anual mediante la aplicación del control presupuestario.
13. Gestión de contratos
La empresa ha formulado el “sistema de gestión de contratos”, fortaleciendo la supervisión e inspección de la ejecución de los contratos, llevando a cabo estadísticas, clasificaciones y archivos periódicos de los contratos, llevando a cabo una gestión cerrada de todo el proceso de los contratos, llevando a cabo una auditoría cuidadosa y un control estricto de todos Los acuerdos y contratos relacionados con el extranjero de conformidad con las disposiciones del derecho contractual, a fin de reducir eficazmente los riesgos de gestión de contratos.
14. Transmisión interna de información
Con el fin de normalizar la transmisión y divulgación de información de la empresa, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de la divulgación de información de la empresa, el sistema de información interna de la empresa, el sistema de gestión del registro de personas con información privilegiada de la empresa, el sistema de gestión de usuarios externos de La información de la empresa, etc., y ha aclarado el alcance, la División de responsabilidades y la autoridad de la información importante de la empresa, el flujo de trabajo del informe de información, La obligación de confidencialidad y la responsabilidad jurídica garantizan la transmisión rápida, la recopilación y la gestión eficaz de la información importante dentro de la empresa, y garantizan que la divulgación de información sea verdadera, exacta, completa y oportuna.
15. Sistemas de información
A través de la reforma del equipo de la Sala de máquinas, la optimización de la Plataforma de la Fundación de la red, la garantía de la seguridad de la información de la red, la mejora general de la eficiencia operativa del servidor; Establecer una plataforma centralizada, controlable y sostenible de contabilidad y gestión financieras basada en el sistema de planificación de los recursos institucionales; En el nivel empresarial, el pedido es el núcleo, se establece una plataforma de integración de la cadena de suministro de extremo a extremo, y se realiza la gestión general de la trazabilidad a lo largo del pedido. En el nivel básico, se ha establecido un sistema de gestión unificado, un modelo de datos unificado, una plataforma de sistemas de información integrada y compartida. A través de Internet, la Plataforma de compra electrónica EPS se populariza y aplica gradualmente, y la base de datos central se utiliza para eliminar los pasos inútiles en la transacción, reducir el desperdicio en el trabajo escrito y la cadena de suministro, reducir el costo comercial, mejorar el ciclo de actividad comercial y mejorar la eficiencia de la compra.
Las principales esferas de alto riesgo a las que se hace hincapié en las cuestiones mencionadas son: la estrategia de desarrollo, la gestión de fondos, la gestión financiera, las inversiones importantes, la financiación por encargo, la inversión en derivados financieros, las transacciones conexas, la gestión de las filiales, la comunicación interna y externa de información, la supervisión interna y otras esferas de alto riesgo.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación interna de conformidad con las normas básicas de control interno de la empresa y las directrices conexas, as í como con los sistemas, procedimientos y directrices pertinentes de la empresa.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Y en consonancia con años anteriores. Las normas para determinar los defectos de control interno son las siguientes: 1. Normas para determinar los defectos de control interno en los informes financieros
Criterios cuantitativos
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Categoría defectos graves defectos importantes defectos generales
Inexactitud potencial del activo total ≥ 1% del activo total 0,5% del activo total ≤ inexactitud potencial 1% del activo total 0,5% del activo total
Inexactitud potencial de los ingresos de las principales empresas ≥ inexactitud total de los ingresos de las principales empresas
1,5% de los ingresos totales 1,5% de los ingresos totales 1%
Inexactitud ≥ beneficios de los estados financieros consolidados
