Sobre la empresa y COSCO Shipping Group Finance Company
Informe de evaluación continua de los riesgos empresariales relacionados con los depósitos y préstamos
De conformidad con los requisitos pertinentes de la bolsa de Shenzhen para la divulgación de información sobre las operaciones financieras de las empresas financieras, las empresas que cotizan en bolsa que realicen operaciones financieras, como la supervivencia y el préstamo de empresas financieras vinculadas, evaluarán la calificación operacional, el negocio y la situación de riesgo de las empresas financieras y Presentarán un informe de evaluación de riesgos como proyecto de ley separado al Consejo de Administración para su examen y divulgación. Mientras tanto, durante el período de las transacciones con partes vinculadas, las empresas que cotizan en bolsa revelarán continuamente los depósitos y préstamos relacionados con las transacciones con partes vinculadas de las empresas financieras en sus informes periódicos, presentarán informes semestrales de evaluación continua del riesgo y los revelarán en sus informes provisionales y anuales.
Al 31 de diciembre de 2021, el saldo máximo de los depósitos y préstamos de Hainan Strait Shipping Co.Ltd(002320) \\ De conformidad con los requisitos pertinentes de la bolsa de Shenzhen para las transacciones conexas de las empresas financieras, la evaluación del riesgo financiero de las empresas financieras se presenta como sigue:
Información básica sobre las empresas financieras
La sociedad financiera fue establecida el 30 de diciembre de 2009 por el Comité de supervisión y gestión.
Instituciones financieras no bancarias autorizadas por el Consejo.
COSCO Shipping Group Finance Co., Ltd.
Tipo: Sociedad de responsabilidad limitada
Representante legal: Sun xiaobin
Capital social: 6.000 millones de yuan
Fecha de establecimiento: 30 de diciembre de 2009
Domicilio: piso 8, 5299 Binjiang Avenue, zona de libre comercio, China (Shanghai)
Ámbito de actividad: asesoramiento financiero y financiero, garantía de crédito y servicios conexos de consultoría y Agencia a las empresas miembros; Ayudar a las empresas miembros a realizar la recepción y el pago de las transacciones; Una agencia de seguros autorizada; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Tramitar los préstamos encomendados entre las unidades miembros y las inversiones encomendadas por las unidades miembros; Aceptar y descontar las facturas de los miembros; Gestionar la liquidación de las transferencias internas entre las empresas miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Absorber los depósitos de las unidades miembros; Préstamos y arrendamiento financiero a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios; Suscribir los bonos corporativos de las unidades afiliadas; Inversión en valores; Operaciones de derivados ordinarios (sólo las operaciones de venta a plazo iniciadas por los clientes, las operaciones a plazo en divisas y los productos de swap de divisas RMB). (los proyectos que deben aprobarse de conformidad con la ley sólo pueden llevarse a cabo con la aprobación de los departamentos pertinentes)
Control interno de las empresas financieras
Las empresas financieras, bajo la orientación correcta de la Comisión Reguladora Bancaria y de seguros de China y la Oficina Reguladora Bancaria y de seguros de Shanghai, con el firme apoyo de China Ocean Shipping Group Co., Ltd. Y sus unidades afiliadas, se atendrán estrictamente a las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas, las directrices para la gestión del riesgo de cumplimiento de los bancos comerciales, Las directrices para el control interno de los bancos comerciales y las directrices para la gobernanza empresarial de las instituciones bancarias y de seguros deben atenerse a la política de gestión de la “normalización, estabilidad, servicio y desarrollo”, llevar a cabo concienzudamente el concepto de trabajo de “excelencia”, tomar la gestión de la línea como punto de partida, mejorar continuamente el sistema de gestión del control interno y garantizar el funcionamiento estable y el desarrollo sostenible de las empresas financieras.
Entorno de control interno
1. La sociedad financiera aplica el sistema de responsabilidad del Director General bajo la dirección del Consejo de Administración, establece la Junta de accionistas, la Junta de directores, la Junta de supervisores y el nivel directivo de conformidad con las disposiciones de los Estatutos de la sociedad, aclara la estructura de gobierno corporativo entre la Junta de accionistas, La Junta de directores, la Junta de supervisores y el nivel directivo en la que cada uno asume sus responsabilidades, normaliza el funcionamiento y equilibra los demás, establece la División del trabajo, la cooperación, las responsabilidades claras, La estructura organizativa clara de la relación de presentación de informes proporciona las condiciones previas necesarias para la eficacia de la gestión de riesgos.
2. La empresa financiera ha establecido un sistema de organización de la gestión de riesgos de acuerdo con sus propias características, que se ajusta a los requisitos de supervisión de la industria, y ha establecido tres comités profesionales, a saber, el Comité de gestión de riesgos, el Comité de desarrollo estratégico y el Comité de auditoría, bajo La dirección del Consejo de Administración, a fin de garantizar eficazmente la aplicación estable y coherente de la estrategia de gestión de la empresa; El Comité de gestión del activo y el pasivo, el Comité de auditoría de las operaciones de crédito, el Comité de auditoría de las operaciones de inversión y el Comité de auditoría de las operaciones de derivados se establecerán bajo la dirección del Director General para examinar, adoptar decisiones, gestionar y supervisar la gestión del activo y el pasivo, El crédito, la inversión y los derivados de divisas de la empresa; La empresa ha establecido 14 departamentos, a saber, el Departamento de operaciones financieras, el Departamento de transacciones de inversiones, el Departamento de operaciones internacionales, el Departamento de Operaciones de facturas, el Departamento de gestión de activos financieros, el Departamento de planificación y Finanzas, el Departamento de Operaciones de liquidación, el Departamento de desarrollo estratégico, El Departamento de cumplimiento de la ley, la Oficina del Consejo de Administración / Departamento de Asuntos Generales / oficina sindical, el Departamento de trabajo del Comité del partido / Departamento de personal de organización, el Departamento de información de redes, el Departamento de operaciones y el Departamento de supervisión y auditoría. La División de competencias departamentales es clara; Entre ellos, el Departamento de cumplimiento de la ley se encarga de establecer un mecanismo eficaz de control de los riesgos institucionales y de coordinar, supervisar e inspeccionar la gestión interna de los riesgos en todos los departamentos comerciales de la empresa. El Departamento de supervisión y auditoría será responsable de la auditoría e inspección de la aplicación del sistema de gestión de riesgos de la empresa.
3. A finales de diciembre de 2021, el número de directores de la empresa era de nueve, y los miembros del Consejo de Administración incluían al Presidente de la empresa, el Secretario del Comité del partido, los directores independientes, los directores enviados por los accionistas, los directores a tiempo completo y los directores de personal. La mayoría de los miembros del Consejo de Administración de la empresa tienen más de 20 años de rica experiencia en gestión financiera, todos participan activamente en la reunión del Consejo de Administración, cumplen plenamente las funciones legales, diligentemente y con la debida diligencia. El personal directivo superior de la empresa tiene suficientes habilidades profesionales, experiencia e integridad para gestionar las instituciones financieras, tiene un buen dominio del comportamiento empresarial de la empresa y los riesgos conexos, puede hacer que el funcionamiento diario se ajuste a las leyes, reglamentos y políticas del Consejo de Administración, y a través de un mecanismo perfecto y razonable para gestionar y supervisar eficazmente los riesgos. El personal directivo superior está bien orientado a la gestión y puede tomar decisiones racionales en el ámbito de la delegación de autoridad en aspectos clave del negocio.
Identificación y evaluación del riesgo
La estrategia de gestión de riesgos de la empresa financiera es “coordinar con el desarrollo empresarial, estar limitada por el capital y cubrir eficazmente las pérdidas”, que se manifiesta en los siguientes aspectos: 1) El objetivo de desarrollo anual y a medio y largo plazo de la empresa financiera se establece siempre en el ámbito de la tolerancia al riesgo, evitando la búsqueda unilateral del rápido desarrollo empresarial y garantizando la sostenibilidad del desarrollo empresarial; Bajo la premisa de garantizar la adecuación del capital, la empresa financiera presta atención a los beneficios reales de los insumos y los productos, coopera con la estrategia general del Grupo y inclina los recursos limitados hacia las empresas clave y los clientes clave; Las empresas financieras controlarán estrictamente las pérdidas potenciales que se deriven de la asunción de riesgos y prestarán gran atención a la gestión de la provisión para pérdidas de activos. Las empresas financieras han aplicado y alcanzado una gestión dinámica de las provisiones de no menos del 2,5%, de conformidad con los requisitos mínimos de capital establecidos en el Acuerdo de Basilea III. De conformidad con los requisitos de la Comisión Reguladora Bancaria y de seguros de China para la presentación de información sobre la supervisión ex situ de las empresas financieras, las empresas financieras organizan anualmente la autoevaluación de la gestión de riesgos y la gestión del cumplimiento, y presentan el informe anual de autoevaluación de la gestión de riesgos y el informe de Autoevaluación de la gestión del cumplimiento en marzo de cada año. El nivel general de riesgo de las empresas financieras es bajo y la tendencia general de desarrollo del riesgo es estable. El nivel interno de riesgo de cumplimiento es bajo, el nivel de gestión del riesgo de cumplimiento es fuerte y la tendencia de la gestión del riesgo de cumplimiento es estable.
Iii) Control de riesgos de las principales empresas
1. Gestión de las operaciones de crédito
El objeto de crédito de la empresa financiera se limita a las unidades afiliadas de China Ocean Shipping Group Co., Ltd.
Las empresas financieras llevan a cabo una gestión unificada del crédito, establecen un sistema de identificación y supervisión del riesgo de crédito de los clientes y un mecanismo perfecto de adopción de decisiones y aprobación del crédito. La sociedad financiera formula las normas de autorización del Consejo de Administración y lleva a cabo la autorización jerárquica de conformidad con las medidas de gestión de la autorización jerárquica, es decir, de acuerdo con la naturaleza y la escala del negocio, la Junta de accionistas autoriza razonablemente al Consejo de Administración y al Presidente del Consejo de Administración y al Director General, a fin de aclarar la División de responsabilidades y competencias entre la Junta de accionistas, el Consejo de Administración, el Presidente del Consejo de Administración y el Director General en materia de crédito, a fin de garantizar que la decisión empresarial sea científica y eficaz; De acuerdo con las diferentes características de las operaciones de crédito, se han formulado las medidas de gestión de las operaciones de préstamo, las medidas de gestión de las operaciones de garantía, las normas de funcionamiento de la gestión de la concesión de créditos de las unidades miembros, las normas de funcionamiento para la evaluación de la calificación crediticia de Las empresas, las normas de funcionamiento para la fijación de precios de las operaciones financieras, las normas de funcionamiento para la gestión de la autoridad de examen y aprobación de las operaciones de crédito y las normas de funcionamiento para la clasificación de los activos de crédito Normalizar el proceso de operación de todo tipo de operaciones crediticias y establecer un sistema completo de gestión del crédito antes, durante y después del préstamo.
Las empresas financieras han establecido un sistema de gestión del crédito con una división razonable del trabajo, responsabilidades claras y limitaciones mutuas, a fin de lograr la separación del examen de los préstamos. El investigador de préstamos del Departamento de operaciones financieras será responsable de la investigación y evaluación de los préstamos, asumirá la responsabilidad de los errores de la investigación y la inexactitud de la evaluación; Los examinadores de crédito del Departamento de cumplimiento de la ley son responsables del examen del riesgo de préstamo y de los errores de examen. El Departamento de supervisión y auditoría se encarga de la auditoría ex post y de la inspección del cumplimiento de las políticas, procedimientos y limitaciones operacionales. El Departamento de gestión de activos financieros es responsable de la calificación crediticia de las unidades miembros, el Departamento de operaciones financieras es responsable de la investigación previa al préstamo y la inspección posterior al préstamo, el Departamento de cumplimiento de la ley es responsable del examen del cumplimiento y de la supervisión continua del riesgo de crédito, y el Departamento de Operaciones de liquidación es responsable de la emisión y devolución de fondos de crédito. Muchos departamentos desempeñan sus funciones en el sistema institucional y cooperan entre sí para lograr una separación eficaz de las diferentes responsabilidades.
Mediante la adopción de decisiones crediticias y el mecanismo de examen y aprobación, la empresa puede prevenir una alta concentración de riesgos para un solo cliente, la concesión de préstamos en violación de los principios crediticios y la inversión ilegal de fondos crediticios en esferas de alto riesgo y actividades ilegales; A través del sistema de clasificación de riesgos de préstamos, estandarizar las normas y procedimientos de identificación de la calidad de los préstamos para garantizar la autenticidad de la calidad de los préstamos.
2. Gestión de las operaciones financieras
De conformidad con las normas de supervisión pertinentes, las empresas financieras han formulado las medidas de gestión de las cuentas bancarias, las medidas de gestión de los fondos, las medidas de gestión del crédito interbancario, las normas de funcionamiento de la transferencia de fondos, las normas de funcionamiento de las operaciones de depósito interbancario a plazo fijo, la Ley de gestión del préstamo interbancario, las normas de funcionamiento del préstamo interbancario y las medidas de gestión de las operaciones de transferencia de activos de crédito, etc. Mediante el fortalecimiento de la aprobación y gestión de la apertura, el cambio y la cancelación de cuentas entre pares, la normalización estricta del proceso de examen y selección de las calificaciones de las contrapartes, la definición de las normas de funcionamiento y control y el control eficaz de los riesgos empresariales. En las “medidas para la gestión de las operaciones de capital”, las empresas financieras han definido claramente el mecanismo de gestión de la lista blanca de contrapartes para las operaciones de depósito en el mismo comercio y el mecanismo de gestión de la línea de crédito mediante las “medidas para la gestión del crédito en el mismo comercio”.
En cuanto a la gestión del riesgo de liquidez de los fondos, las empresas financieras siempre tienen la responsabilidad básica de fortalecer la gestión centralizada de los fondos del Grupo y mejorar la eficiencia del uso de los fondos del Grupo, haciendo hincapié en que la eficiencia obedece a la liquidez y garantizando la puntualidad y la seguridad de la liquidación de Los fondos de los clientes del Grupo. En la actualidad, la empresa ha establecido inicialmente el mecanismo de supervisión y alerta temprana de la liquidez, ha completado básicamente el establecimiento del modelo de gestión de la liquidez, ha formulado las “medidas de gestión del riesgo de liquidez”, “alerta temprana del riesgo de liquidez y normas de funcionamiento de la gestión de emergencias” como Sistema de gestión del riesgo de liquidez. El Departamento de planificación y Finanzas calculará el RMB, el dólar de los EE.UU. Y el índice de liquidez global de acuerdo con la situación de los activos y pasivos de liquidez del día anterior, e informará al Departamento pertinente de la empresa y a los principales dirigentes para su consulta. Antes de las operaciones de capital a gran escala, el Departamento de planificación y Finanzas lleva a cabo pruebas de resistencia de la liquidez y la adecuación del capital para confirmar que los indicadores son seguros antes de que las operaciones puedan llevarse a cabo. La empresa se esfuerza por fortalecer la gestión de la liquidez mediante la combinación de la previsión previa y la supervisión posterior, a fin de garantizar la provisión de fondos y prevenir el riesgo de liquidez. La empresa ha fortalecido el trabajo estadístico del plan de fondos de las unidades afiliadas, las estadísticas semanales de los fondos recibidos y pagados por los principales clientes, y el seguimiento diario, la revisión de los datos, la mejora de la gestión de la liquidez orientada hacia el futuro. Además, la empresa ha iniciado la construcción de un nuevo sistema de información para lograr la supervisión en tiempo real y la alerta temprana de la proporción de liquidez, y mejorará aún más el mecanismo de gestión de la liquidez multisectorial para garantizar que la proporción de liquidez cumpla los requisitos reglamentarios.
3. Gestión de las operaciones de liquidación
De conformidad con las diversas disposiciones de supervisión, la sociedad financiera ha formulado las medidas de gestión de las cuentas de liquidación, las medidas de gestión de los depósitos de las unidades, las medidas de gestión de las operaciones de liquidación, las normas de funcionamiento de las operaciones de liquidación, las normas de funcionamiento de las operaciones de liquidación de divisas, las medidas de gestión de las facturas en papel y los certificados blancos importantes, etc., y las normas de funcionamiento conexas. En cuanto a los depósitos de las empresas afiliadas, las empresas financieras siguen estrictamente los principios de igualdad, voluntariedad, equidad y buena fe para garantizar la seguridad de los fondos de las empresas afiliadas y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de las Partes; Aplicar estrictamente las normas pertinentes de gestión de cuentas. Llevar a cabo un examen detallado de la apertura y venta de cuentas de los depositantes, gestionar estrictamente la reserva de firmas y certificados de pago de depósitos y prevenir eficazmente las actividades fraudulentas; Aplicar estrictamente el sistema incompatible de separación de puestos, y las personas que utilicen y mantengan sellos comerciales importantes no conservarán simultáneamente los documentos comerciales pertinentes; Llevar a cabo una gestión contable estricta del efectivo y los documentos importantes en blanco, llevar a cabo estrictamente los procedimientos de almacenamiento, registro y recepción, y hacer un recuento periódico, etc.
Las empresas financieras elaboran sistemas para prevenir el blanqueo de dinero, como las medidas administrativas contra el blanqueo de dinero y la financiación del terrorismo, las normas operacionales para la clasificación de los riesgos de los clientes en el blanqueo de dinero y la financiación del terrorismo, las normas operacionales para la identificación de los clientes y el mantenimiento de la identidad de los clientes y los registros de transacciones, las normas operacionales para la presentación de informes sobre transacciones sospechosas y las medidas administrativas para la autoevaluación de los riesgos de blanqueo de dinero y financiación del terrorismo. Las actividades ilegales, como el fraude financiero, garantizan la seguridad de los fondos de las empresas y los clientes.
4. Gestión contable
De conformidad con las normas de contabilidad de las empresas, las empresas financieras formulan y aplican el sistema de gestión de la contabilidad de las empresas; El establecimiento de puestos contables se basa en el principio de separación de responsabilidades y restricción mutua, y está estrictamente prohibido que una person a ocupe puestos incompatibles o complete todo el proceso contable por sí sola. Las empresas financieras especifican claramente las responsabilidades y facultades del Departamento de contabilidad y del personal contable, y el Departamento de contabilidad y el personal contable actuarán dentro de sus respectivas facultades, supervisarán todo el proceso de procesamiento contable y velarán por que las cuentas contables se ajusten a las cuentas, los datos contables, los hechos contables y los Estados contables. Las empresas financieras han establecido un sistema completo de contabilidad y presentación de informes financieros, de conformidad con las disposiciones de la divulgación oportuna, verdadera y completa de la información contable y financiera, para satisfacer las necesidades de los accionistas y las instituciones de supervisión de la información contable.
5. Control de los sistemas de información
Las empresas financieras han elaborado sistemas de gestión como las medidas para la gestión de las operaciones y el mantenimiento de redes y computadoras, las medidas para la gestión de las operaciones y el mantenimiento de sistemas aplicados, las medidas para la gestión de la construcción de proyectos de información y las medidas para la gestión de riesgos de la tecnología de La información (para su aplicación experimental), a fin de cumplir las directrices para la gestión de riesgos de los sistemas de información de las instituciones financieras bancarias de la Comisión Reguladora de bancos y seguros de China. Requisitos básicos para la protección de los niveles de Seguridad de los sistemas de información, etc.
En diciembre de 2018, el sistema TMS, el principal sistema comercial de la empresa financiera, completó la integración de los dos sistemas financieros originales de COSCO y COSCO. En 2021, la empresa siguió promoviendo la construcción del sistema de información, completó el análisis de las necesidades, el desarrollo, las pruebas y la puesta en marcha de tres versiones grandes y seis versiones pequeñas del sistema TMS en todo el año, completó la puesta en marcha de la Carta de garantía, el préstamo sindicado, la Carta de crédito, la liquidación a la vista y la venta de divisas t + 1 / t + 2, la gestión del crédito interbancario y otros módulos funcionales, y completó la cotización estratificada de la concesión de créditos, la reserva de fondos, los préstamos, la liquidación, la liquidación y venta de divisas, etc. Supervisar la presentación y otros módulos para optimizar la función. En 2022, la empresa considerará la posibilidad de actualizar el sistema de negocio principal de acuerdo con las necesidades del negocio y el desarrollo de la empresa.
