Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) (en adelante, la “empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021.
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
No se han producido efectos entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación son las siguientes: Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) \\ \\ \\ \\ \\ \\ \\ \\ \\ \\ \\ Shenzhen qinuo Technology Co., Ltd., Shenzhen xinfei Electronic Co., Ltd., etc., including in the scope of Evaluation Unit assets account for 90.69% of the total assets of the Consolidated financial statements of the company, the total Business Income accounts for 90.46% of the total Business income of the Consolidated financial statements of the company. Las principales actividades y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la estructura orgánica, la creación de proyectos de inversión, los recursos humanos, las actividades de financiación, las adquisiciones, la gestión de activos, las ventas, la gestión de proyectos, la presentación de informes financieros, el presupuesto general, la gestión de contratos, Los sistemas de información, etc.
Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Precios de venta, desarrollo de clientes, gestión de compras, gestión de inventarios, gestión de cuentas por cobrar, etc.
El precio y la gestión diaria de los recursos de litera, el arrendamiento de los recursos de publicidad, la gestión de materiales, la gestión de compras, la recaudación de fondos y el reconocimiento de ingresos en el mercado de componentes electrónicos y productos electrónicos terminales.
Gestión de la seguridad de los datos del sistema de información para el negocio de Internet de la industria de componentes electrónicos, precios de venta, desarrollo de clientes, gestión de inventarios, gestión de compras, liquidación y reconocimiento de ingresos y cobro de cuentas por cobrar, etc. Gestión de ventas de bienes de apoyo en el mercado electrónico (por ejemplo, negocios, edificios de oficinas, etc.).
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Y en consonancia con años anteriores. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
1. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Defectos importantes: el importe potencial de la inexactitud del Estado de ingresos es superior al 8% del beneficio neto del estado consolidado del año anterior; La inexactitud potencial del balance es superior al 3% del total de activos del estado consolidado del año pasado.
Defectos importantes: el importe de la inexactitud potencial del Estado de ingresos es inferior al 8% del beneficio neto del estado consolidado del año anterior; El importe potencial de la inexactitud del balance es inferior al 3% del total de activos del estado consolidado del año anterior.
Defectos generales: defectos de control distintos de los defectos importantes y los defectos importantes.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Defectos importantes: en el caso de los defectos importantes determinados de conformidad con las normas cuantitativas, si la dirección de la empresa considera que los defectos de control producirán inexactitudes significativas en los informes financieros después de tener en cuenta los siguientes factores cualitativos, pueden ajustarse a defectos importantes:
La naturaleza de las cuentas, las cuestiones de divulgación y la determinación conexa;
La medida en que los activos o pasivos pertinentes se vean afectados por daños o fraude;
Determinar la subjetividad y la complejidad o el grado de juicio necesario en relación con la cantidad;
Causas y frecuencia de las excepciones;
Interacción con otros controles;
Posibles consecuencias futuras de las deficiencias;
El riesgo de una tendencia al crecimiento como resultado de inexactitudes históricas;
Comparación del nivel de influencia ajustado con el nivel de importancia general.
Defectos importantes: En cuanto a los defectos generales determinados de acuerdo con las normas cuantitativas, después de considerar los factores cualitativos mencionados anteriormente, si el efecto de los defectos de control en la inexactitud de los informes financieros ha causado la atención del Consejo de Administración y la dirección de la empresa, puede ajustarse a defectos importantes.
Defectos generales: defectos de control distintos de los defectos importantes y los defectos importantes.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
El control interno de la presentación de informes no financieros se refiere al control interno para lograr otros objetivos distintos de los objetivos de la presentación de informes financieros, como los objetivos estratégicos, los objetivos operacionales, los objetivos de cumplimiento, etc.
De acuerdo con el grado de desviación causado por la combinación de uno o más defectos de control interno, se clasifican como defectos de control importantes, importantes y generales.
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Tipos de defectos pérdidas directas de bienes
Los defectos generales que causen pérdidas de bienes serán inferiores al 0,5% del total de activos de los estados financieros de salud de las personas afectadas, excepto los defectos importantes. O una pérdida Direct a de bienes de menos de 1 millón de yuan.
El defecto causó la pérdida de bienes, causó 1 – 2 muertes, 1 – 10 lesiones graves, o el 0,5% (incluido) del total de activos de los estados financieros de defectos importantes, causó 1 millón de yuan (incluido) – 10 millones de yuan de daños directos a la propiedad – 1%. Perdido.
El defecto grave causará la pérdida de bienes, causará la muerte de más de 3 personas o lesiones graves a más de 10 personas en el accidente combinado de ese año, y el 1% o más del total de activos de los estados financieros. O causar pérdidas directas de bienes de más de 10 millones de yuan (incluidos).
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Deficiencias importantes: en el caso de las deficiencias importantes determinadas sobre la base de criterios cuantitativos, pueden corregirse como deficiencias importantes si la dirección de la empresa considera que las deficiencias de control tienen un efecto negativo significativo en otros objetivos distintos de los objetivos de presentación de informes financieros, teniendo en cuenta los siguientes factores cualitativos:
La naturaleza de las cuestiones reveladas y las determinaciones conexas;
Grado de influencia del fraude;
Determinar la subjetividad y la complejidad o el grado de juicio necesario en relación con la cantidad;
Causas y frecuencia de las excepciones;
Interacción con otros controles;
Posibles consecuencias futuras de las deficiencias;
El riesgo de una tendencia al crecimiento como resultado de problemas históricos;
Comparación del nivel de influencia ajustado con el nivel de importancia general;
The extent of negative impacts caused by Special Investigation by the Government or regulatory authorities or caused Public Media reports.
Defectos importantes: En cuanto a los defectos generales determinados sobre la base de criterios cuantitativos, teniendo en cuenta los factores cualitativos anteriores, si el efecto de los defectos de control en otros objetivos además del objetivo de presentación de informes financieros atrae la atención del Consejo de Administración y la dirección de la empresa, puede ajustarse a defectos importantes.
Defectos generales: defectos de control distintos de los defectos importantes y los defectos importantes.
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos importantes ni defectos importantes del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe.
Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062)
9 de marzo de 2022
