Bloomage Biotechnology Corporation Limited(688363)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Bloomage Biotechnology Corporation Limited(688363) and all Holding subsidiaries 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Los ingresos totales de explotación de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Control environment, Risk Assessment, information and Communication, inspection and Supervision, Key Business Control activities 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gestión de ventas y cobro, gestión de producción y almacenamiento, gestión de compras y pagos, investigación y desarrollo de productos y transformación de resultados, gestión de fondos recaudados, identificación y divulgación de transacciones conexas, gestión de inversiones importantes, etc. Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, si hay alguna omisión importante □ Sí √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
Ninguna
II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno y el sistema de gestión interna. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Y en consonancia con años anteriores. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
El 2% de los beneficios antes de impuestos que afectan a la inexactitud antes de impuestos ≥ 5% de los beneficios antes de impuestos de este año ≤ inexactitud inexactitud fiscal 2% de los beneficios antes de impuestos
Porcentaje del beneficio antes del 5% del beneficio
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los defectos importantes se refieren al fraude de los directores, supervisores y altos directivos;
Corrección de los estados financieros publicados;
La CPA descubrió que los estados financieros del ejercicio en curso contenían inexactitudes significativas, mientras que el control interno no pudo detectar esas inexactitudes.
La supervisión del control interno por el Comité de auditoría institucional y la institución de auditoría interna es ineficaz.
Los contadores públicos certificados de defectos importantes encuentran que los informes financieros actuales contienen inexactitudes generales, mientras que el control interno no las encuentra en el proceso de funcionamiento; La supervisión del control interno por el Comité de auditoría institucional y la Organización de Auditoría Interna tiene importantes deficiencias.
En general, los contadores públicos certificados de defectos encontraron que los informes financieros del ejercicio en curso contenían pequeñas inexactitudes, mientras que el control interno no las encontró en el proceso de funcionamiento; La supervisión del control interno por el Comité de auditoría de la empresa y la Organización de Auditoría Interna tiene deficiencias generales.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe de las pérdidas directas que afectan al total de activos 0,2% del total de activos importe de las pérdidas directas ≤ 0,5% del total de activos ≤ 0,2% del total de activos
0,5%
Explicación: tomar una cierta proporción del total de activos en el a ño en curso como criterio de nivel de importancia, juzgar los defectos de control interno relacionados con los informes no financieros a través del grado de pérdida económica de los activos de la empresa, los ingresos, los beneficios, etc., o el grado de desviación (desviación negativa, es decir, no logro) del objetivo de gestión.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Las actividades comerciales de las empresas con defectos graves violan gravemente las leyes y reglamentos nacionales;
Las noticias negativas de los medios de comunicación se exponen con frecuencia y causan graves daños a la reputación de la empresa;
La pérdida de personal directivo y técnico superior;
Las empresas importantes carecen de control institucional o de fallos sistemáticos del sistema;
No se han corregido los resultados de la evaluación del control interno, especialmente los defectos importantes o los defectos importantes.
Las empresas con defectos importantes que infrinjan las leyes y reglamentos nacionales serán castigadas levemente; La pérdida de personal en puestos clave es grave; Las noticias negativas aparecieron en los medios de comunicación y se extendieron a las regiones locales; Defectos en el control o el sistema de sistemas empresariales importantes; No se han subsanado deficiencias importantes del control interno.
Los defectos comunes violan las normas internas de la empresa, pero no causan pérdidas; La pérdida de personal en puestos generales es grave; Las noticias negativas aparecieron en los medios de comunicación, pero la influencia no fue significativa. Defectos en el sistema o sistema empresarial general; No se corrigieron los defectos generales del control interno.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
Durante el período que se examina no hubo deficiencias generales en el control interno de la presentación de informes financieros. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no
2.3. Defectos generales
Durante el período que abarca el informe, la empresa rediseñó y completó la rectificación de los sistemas y procesos de gestión empresarial con deficiencias generales. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
La aplicación efectiva del control interno de la empresa en 2021 puede proporcionar una garantía razonable para la preparación de Estados financieros verdaderos y justos y cumplir el objetivo del control interno. En 2022, la empresa seguirá mejorando el sistema de control interno, optimizando el proceso de control interno, fortaleciendo la supervisión y ejecución del control interno, mejorando el nivel de gestión del control interno y previniendo eficazmente diversos riesgos. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Zhao Yan
