China Merchants Securities Co.Ltd(600999)
Sobre Nova Technology Corporation Limited(300921)
Informe de Inspección sobre el terreno de la supervisión continua en 2021
Nombre de la organización patrocinadora: China Merchants Securities Co.Ltd(600999)
Nombre del Representante patrocinador: Wang Lixiang tel.: 0755 – 83081312
Nombre del Representante patrocinador: Zhang Peng tel.: 0755 – 83081312
Nombre del personal de inspección in situ: Wang Lixiang período correspondiente de inspección in situ: 2021
Inspección in situ: 14 de febrero de 2022 a 16 de febrero de 2022
Opiniones sobre la inspección in situ
I) no es aplicable la gobernanza empresarial
Medios de inspección in situ: consultar los estatutos y el sistema de gobernanza empresarial; Verificar los datos de las reuniones anteriores del Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la Junta General de accionistas de la empresa, incluidos los anuncios de las reuniones, las resoluciones de las reuniones, las actas de las reuniones, los formularios de firma y los anuncios de divulgación; Conocer el funcionamiento independiente de la empresa y comprobar si existe competencia entre pares.
1. Si los estatutos y el sistema de gobierno corporativo son completos y conformes √
2. Si los estatutos y las tres reglas de la sociedad se aplican efectivamente √
3. Si las actas de las tres reuniones están completas, si el tiempo, el lugar, los participantes y el contenido de las reuniones están completos o no, y si los materiales de las reuniones se mantienen intactos
4. Si la resolución de la tercera reunión está firmada y confirmada por la persona pertinente que asiste a la reunión √
5. Whether the Directors and Supervisors of the company perform their duties in accordance with relevant laws, Administrative Regulations, Department Regulations, Regulatory documents and √ relevant Business Rules of the exchange 6. ¿En caso de cambios importantes en el personal directivo superior de la empresa, se han cumplido los procedimientos pertinentes y las obligaciones de divulgación de información?
7. Si el accionista mayoritario o el controlador real de la empresa ha cumplido los procedimientos y la Carta correspondientes en caso de cambio
Obligación de divulgación de información
8. Independencia del personal, los activos, las finanzas, las instituciones, las empresas, etc.
9. No existe competencia entre la empresa y los accionistas controladores y los controladores reales
Medios de inspección in situ del control interno: consultar el sistema de auditoría interna de la empresa, el reglamento interno del Comité de auditoría del Consejo de Administración, el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero y la descripción de las responsabilidades del Departamento; Consulte las reuniones anteriores del Comité de auditoría de la empresa, el plan de trabajo de auditoría interna, el informe de trabajo de auditoría interna, el informe de evaluación del control interno, el informe especial sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados y otros documentos. 1. Establecer un sistema de auditoría interna y un Departamento de auditoría interna de conformidad con las disposiciones pertinentes (si procede)
2. Si el sistema de auditoría interna y el Departamento de auditoría interna se han establecido en la puerta principal de la lista (si procede) dentro de los seis meses siguientes a la cotización de las acciones
3. Cumplimiento (si procede) de la composición del personal del Departamento de auditoría interna y de la Junta de Auditores
4. Si la Junta de Auditores se reúne al menos trimestralmente para examinar los planes de trabajo y los informes presentados por el Departamento de auditoría interna, según proceda
5. Si el Comité de auditoría informa al Consejo de administración al menos trimestralmente sobre la marcha de la auditoría interna, la calidad y la cantidad, as í como sobre las principales cuestiones detectadas (si procede) 6. Si el Departamento de Auditoría Interna informa al Comité de auditoría al menos trimestralmente sobre la ejecución del plan de auditoría interna y los problemas detectados en la auditoría interna, si procede, 7. Si el Departamento de Auditoría Interna realiza al menos una auditoría trimestral del depósito y la utilización de los fondos recaudados (si procede) 8. El Departamento de Auditoría Interna presentará al Comité de auditoría un plan de trabajo anual de Auditoría Interna (si procede) en un plazo de dos meses antes del final de cada ejercicio contable. El Departamento de Auditoría Interna presentará al Comité de auditoría un informe anual sobre la labor de Auditoría Interna (si procede) en un plazo de dos meses a partir del final de cada ejercicio contable. Si el Departamento de Auditoría Interna presenta al menos una evaluación anual del control interno a la Junta de Auditores √ informe (si procede) 11. Si se ha establecido un sistema de control interno de la preparación y el cumplimiento (ⅲ) medios de inspección in situ de la divulgación de información: consultar el sistema de gestión de la divulgación de información de la empresa y el sistema de gestión de las relaciones con los inversores; Verificar todos los anuncios anteriores de divulgación de información de la empresa, el formulario de registro de actividades de Relaciones con los inversores, la Carta de preocupación de la bolsa y los documentos de respuesta.
1. Si el anuncio divulgado por la empresa es consistente con la situación real √
2. Si el contenido divulgado por la empresa es completo √
3. Si no se han producido cambios importantes o se han logrado progresos significativos en las cuestiones reveladas por la empresa √
4. No hay cuestiones importantes que deban revelarse pero no revelarse √
5. Si la transmisión, el proceso de divulgación y la confidencialidad de la información material se ajustan a las disposiciones pertinentes del sistema de gestión de la divulgación de información de la empresa
6. Si el formulario de registro de actividades de Relaciones con los inversores se publica oportunamente en el sitio web interactivo de la bolsa
Iv) el establecimiento y la aplicación de un mecanismo a largo plazo para proteger los intereses de la empresa contra la violación: consultar el sistema de gestión de las transacciones conexas de la empresa, el sistema de gestión de las garantías externas y el sistema especial para prevenir la ocupación de fondos por los principales accionistas y las partes vinculadas; Comprender las transacciones conexas y las garantías externas de la empresa; Verificar los acuerdos de transacciones conexas, los procedimientos de aprobación de las transacciones conexas y los documentos conexos, as í como los documentos de divulgación de información sobre las transacciones conexas. ¿1. Se ha establecido un sistema para impedir que los accionistas controladores, los controladores reales y sus partes vinculadas ocupen directa o indirectamente los fondos u otros recursos de las empresas que cotizan en bolsa? Si los accionistas controladores, los controladores reales y sus partes vinculadas no ocupan directa o indirectamente los fondos u otros recursos de la Empresa Municipal
3. Cumplimiento de los procedimientos de examen de las transacciones conexas y cumplimiento de las obligaciones correspondientes de divulgación de información
4. Si el precio de las transacciones conexas es justo √
5. No hay casos en que las transacciones con partes vinculadas no estén relacionadas √
6. Cumplimiento de los procedimientos de examen de las garantías externas y cumplimiento de las obligaciones correspondientes de divulgación de información
7. No hay deterioro de la situación financiera ni incumplimiento de las obligaciones garantizadas por la parte garantizada, etc.
8. Si se ha vuelto a cumplir el procedimiento de aprobación correspondiente si la obligación garantizada sigue estando garantizada después de su vencimiento
Obligaciones de divulgación
Inspección in situ del uso de los fondos recaudados: consultar el sistema de gestión de los fondos recaudados de la empresa; Obtener el Acuerdo de supervisión de la recaudación de fondos; Comprobar los Estados de cuenta mensuales de los fondos recaudados de la empresa y conocer el uso específico de los fondos recaudados; Verificar los documentos de examen de las reuniones, los recibos bancarios, los anuncios de divulgación, etc. sobre el uso de fondos recaudados para complementar la liquidez.
1. Si se firma un acuerdo tripartito de supervisión en el plazo de un mes a partir de la recaudación de fondos
2. Si el acuerdo tripartito de supervisión de la recaudación de fondos se aplica efectivamente √
3. Si los fondos recaudados no están ocupados por terceros o si la gestión financiera encomendada se lleva a cabo en violación de las normas √
4. Whether there is no case that the purpose of raising funds is changed without the deliberation procedure, Temporary Supplement of Flow √ funds, replacement of pre – input, Change of Implementation location, etc. Si la empresa no ha realizado inversiones de capital riesgo durante el período de compromiso si utiliza fondos recaudados ociosos para reponer temporalmente el capital de trabajo, cambiar la inversión de los fondos recaudados para reponer permanentemente el capital de trabajo o utilizar fondos recaudados en exceso para reponer el capital de trabajo o reembolsar los préstamos bancarios √ Si el uso de los fondos recaudados es coherente con la información divulgada, si el progreso del proyecto y el beneficio de la inversión son coherentes con el folleto, etc.
7. Si no hay riesgos significativos en la ejecución del proyecto de recaudación de fondos
Medios de inspección in situ del rendimiento: consultar el informe periódico de la empresa, entrevistar a las personas responsables pertinentes para comprender la situación financiera, el rendimiento y la situación de la industria de la empresa; Consultar los informes periódicos de las empresas comparables de la misma industria y otros documentos de divulgación de información para comprender el desarrollo de la industria.
1. Si el rendimiento ha fluctuado considerablemente √
¿2. Existe una explicación razonable de las grandes fluctuaciones del rendimiento?
3. En comparación con las empresas comparables de la misma industria, no hay anomalías significativas en el rendimiento de la empresa √
Medios de inspección in situ del cumplimiento de los compromisos de la sociedad y sus accionistas: consulta sobre el cumplimiento de los compromisos de la sociedad y sus accionistas.
1. Si la empresa ha cumplido plenamente los compromisos pertinentes √
2. Si los accionistas de la empresa han cumplido plenamente los compromisos pertinentes √
Otros medios importantes de inspección in situ: consultar el sistema de dividendos en efectivo de la empresa y verificar los documentos de examen y la aplicación de las reuniones relacionadas con los dividendos en efectivo; Entrevistar a la persona responsable para obtener información sobre las transacciones financieras y la ejecución de contratos importantes.
1. Si se ha aplicado plenamente el sistema de dividendos en efectivo y si se ha divulgado fielmente √
2. Si la prestación de asistencia financiera externa se ajusta a la ley y se divulga verazmente √
3. Si las grandes transacciones financieras tienen antecedentes comerciales reales y razones razonables √
4. No hay cambios o riesgos significativos en la inversión o ejecución de contratos importantes
5. No hay cambios o riesgos significativos en el entorno de producción y gestión de la empresa
6. Si los problemas de la empresa detectados por las autoridades reguladoras y los patrocinadores anteriores se han corregido de conformidad con los requisitos pertinentes;
(esta página no tiene texto y es la página de firma del informe de Inspección sobre el terreno de la supervisión continua en 2021)
Representante patrocinador:
Wang Li Xiang Zhang Peng
China Merchants Securities Co.Ltd(600999) mm / DD / AAAA
