Guangzhou Jiacheng International Logistics Co.Ltd(603535)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno del informe financiero? Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros √ eficaces □ ineficaces
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa √ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Guangzhou Jiacheng International Logistics Co.Ltd(603535) \\ Guangzhou tianyun Technology Development Co., Ltd., Guangzhou sanjing Electrical Equipment CO., Ltd., Guangzhou QITIAN International Logistics Co., Ltd., Beijing songtian Supply Chain Management Co., Ltd., tianyun International Logistics ( Guangzhou dajin Supply Chain Management Co., Ltd. Guangzhou Jiacheng International Logistics Co.Ltd(603535) Science and Technology Supply Chain (Hainan) Co., Ltd., tianyun International Science and Technology Supply Chain (Hainan) Co., Ltd., gaodaohu (Hainan) Science and Technology Development Holding Co., Ltd., Hubei Fengtian Science and Technology Development Co., Ltd. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa
Relación 3. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, actividades financieras, adquisiciones, gestión de activos, ventas, garantías, informes financieros, gestión de contratos, transferencia interna de información, sistemas de información, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gestión de compras, gestión de ventas, gestión de fondos, gestión de licitaciones, gestión de inversiones de proyectos clave, gestión de reciclaje, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high – risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no
6. Existe inmunidad legal □ Sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno y el sistema de gestión de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan al año anterior □ Sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Y en consonancia con años anteriores. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Ingresos de explotación 0,5% del total de ingresos de explotación ≤ 0,2% del total de ingresos de explotación ≤ inexactitud inexactitud del total de ingresos de explotación 0,2% del total de ingresos de explotación
0,5%
5% del beneficio total ≤ 2% del beneficio total mal informado ≤ 2% del beneficio total mal informado
5% del total de recursos
0,5% del total de activos ≤ 0,2% del total de activos incorrectos ≤ 0,2% del total de activos incorrectos 0,2% del total de activos 0,5% del total de activos
0,5% de la equidad del propietario ≤ 0,2% de la equidad del propietario mal informada ≤ 0,5% de la equidad del propietario mal informada ≤ 0,2% de la equidad del propietario
Nota: la importancia de estos factores depende principalmente de dos factores: En primer lugar, si el defecto tiene una posibilidad razonable de causar que el control interno de la empresa no pueda prevenir o detectar y corregir oportunamente la inexactitud de los informes financieros; En segundo lugar, la magnitud de la cantidad potencial de inexactitud causada por el defecto, ya sea solo o junto con otros defectos, se calcula sobre la base de la tasa potencial de inexactitud y la cantidad acumulada de la misma dirección de la cuenta correspondiente, y la tasa potencial de inexactitud se determina sobre la base del número de muestras de inexactitud y la cantidad total de muestras muestreadas.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1) los directores, supervisores y altos directivos de la empresa han cometido fraude; La empresa corrige el informe financiero publicado para reflejar la corrección de errores importantes; El auditor considera que el informe financiero del ejercicio en curso contiene inexactitudes significativas, mientras que el control interno no las encuentra en el proceso de funcionamiento; La supervisión del control interno por el Comité de auditoría y la institución de auditoría interna es ineficaz; Los resultados de la evaluación del control interno de los principales defectos no se rectifican en un plazo razonable y es posible
Afecta a la fiabilidad real de los informes financieros.
Defectos importantes 1) Existen defectos en el control de las siguientes esferas, que no pueden garantizar razonablemente la veracidad, exactitud y fiabilidad de la información de los estados financieros mediante un análisis amplio, y se consideran defectos importantes: ① si el control de la selección y aplicación de las políticas contables de conformidad con las normas contables generalmente aceptadas; Control de las transacciones no convencionales o no sistemáticas; Control interno del proceso de presentación de informes financieros y del sistema de información conexo. El auditor encontró que el informe financiero actual tenía defectos importantes, pero el control interno no encontró errores en el proceso de funcionamiento; Los resultados de la evaluación del control interno de los defectos importantes no se rectifican en un plazo razonable, lo que puede afectar a la fiabilidad real de los informes financieros.
Otros defectos de control interno que no constituyan defectos importantes o defectos importantes.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Pérdidas económicas directas o potenciales de la empresa causadas por pérdidas económicas directas o potenciales de la empresa
Yuan y menos de un millón de yuan
The negative impact caused Greater negative impact on the company is punished by the state government department by the Provincial Level (including Provincial Level) The disclosure of the regular Report of the company has a negative impact on the disclosure of the regular Report of the company
El sistema de control interno no se ha mantenido durante tres o más años consecutivos, no se ha mantenido durante más de dos años consecutivos, no se ha mantenido ni actualizado anualmente el documento del sistema de control interno, no se ha formado ningún nuevo documento del sistema de control interno, no se ha formado ningún documento del sistema y No se ha formado un documento completo de muestreo de control interno.
Descripción: criterio cuantitativo: determinar la importancia de los defectos de la empresa sobre la base de la cantidad de pérdida directa y el grado de influencia significativa.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1) la falta de control institucional o la grave falta de un sistema institucional en las empresas importantes; Incompetencia, omisión o supremacía de la dirección sobre el control interno; Las actividades comerciales de las empresas violan gravemente las leyes y reglamentos nacionales; Incumplimiento de los procedimientos de adopción de decisiones importantes de la empresa o de la divulgación de información; La pérdida anormal del equipo directivo básico o del personal en puestos clave es grave; Las frecuentes noticias negativas de los medios de comunicación tienen un gran impacto negativo en la reputación de la empresa o en la fijación de precios en el mercado de capitales; Los resultados de la evaluación del control interno de los principales defectos no se rectificaron en un plazo razonable; La fuga de información importante de la empresa o la violación de los derechos de propiedad intelectual debilitan la competitividad del mercado de los productos de la empresa y causan grandes pérdidas.
Defectos importantes 1) defectos en el sistema de gestión o el control de la autorización de las empresas importantes; El proceso de gestión de las empresas no se ajusta obviamente a los beneficios económicos; Las frecuentes noticias negativas de los medios de comunicación tienen un gran impacto negativo en la reputación de la empresa o en la fijación de precios en el mercado de capitales; Los resultados de la evaluación del control interno de los defectos importantes no se rectifican en un plazo razonable; La fuga de información importante de la empresa o la violación de los derechos de propiedad intelectual debilitan la competitividad del mercado de los productos de la empresa, pero no causan grandes pérdidas.
Otros defectos de control interno que no constituyan defectos importantes o defectos importantes.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
No 1.4
