Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357)
Sistema de gestión de las principales decisiones financieras
Artículo 1 con el fin de regular los principales actos de adopción de decisiones financieras de Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) (en lo sucesivo denominada “la empresa”), mejorar la eficiencia y los beneficios económicos de la adopción de decisiones sobre la gobernanza empresarial y evitar aún más los riesgos empresariales, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las normas para la gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa y las normas para la cotización de acciones en la bolsa de Shanghai, etc. Este sistema se formula de conformidad con los estatutos y documentos normativos y las disposiciones de los estatutos (en lo sucesivo denominados “los estatutos”).
Artículo 2 las decisiones financieras importantes en el marco del presente sistema se refieren a las decisiones de la empresa relativas a la recaudación y utilización de fondos importantes.
Artículo 3 las principales fuentes de información financiera de la empresa incluyen, entre otras, las siguientes:
El contenido del informe anual de la empresa y del plan de operaciones sobre el presupuesto financiero y las cuentas finales, la distribución de dividendos y la compensación de las pérdidas; El contenido del informe provisional de la empresa y del plan de ajuste del plan de actividades sobre el presupuesto financiero y las cuentas finales, la distribución de dividendos y la compensación de las pérdidas;
Contenido de la decisión de la empresa sobre la emisión de acciones, bonos corporativos, etc.;
El contenido del plan de financiación en las actividades cotidianas de la empresa;
Toda la información financiera procedente de otras fuentes.
Artículo 4 la selección de la información sobre las principales decisiones financieras se llevará a cabo de la siguiente manera:
El Presidente será responsable de reunir toda la información sobre la adopción de decisiones financieras y de realizar los exámenes necesarios de toda la información;
El Presidente será responsable de la certificación necesaria del mercado de los proyectos de decisión financiera propuestos, de la elaboración de un plan presupuestario de costos y beneficios, de la determinación de prioridades y del análisis de los riesgos y las contramedidas de los proyectos de decisión financiera propuestos.
Artículo 5 El Presidente será responsable de la transmisión de los principales proyectos de adopción de decisiones financieras.
Artículo 6 las principales decisiones financieras de la empresa incluyen principalmente (pero no se limitan a) el presupuesto financiero anual y las cuentas finales de la empresa, el plan de financiación, la distribución de dividendos y el plan de recuperación de pérdidas, etc.
Artículo 7 en la adopción de decisiones sobre la financiación de las empresas se observarán los siguientes principios:
Escala moderada para garantizar el equilibrio entre la oferta y la demanda de fondos y evitar la escasez y el exceso de fondos;
Una estructura razonable no sólo previene el aumento de los riesgos financieros debido a la deuda excesiva, sino que también evita que la deuda sea demasiado baja para reducir los ingresos de los accionistas;
Ahorro de costos, teniendo en cuenta el costo del capital de diversas formas de financiación y reduciendo al mínimo el costo medio;
Aprovechar las oportunidades de recaudación de fondos de acuerdo con las oportunidades de inversión, a fin de evitar la inactividad y el retraso de los fondos;
Para recaudar fondos de conformidad con la ley, el comportamiento de recaudación de fondos de la empresa debe ajustarse a las leyes y reglamentos del Estado.
Artículo 8 la decisión sobre la distribución de dividendos se guiará por los siguientes principios:
Cuando se trate de dividendos en efectivo, dar prioridad a la acumulación de la empresa, garantizar el desarrollo de la demanda de capital de la empresa y tener en cuenta los intereses de los accionistas;
Cuando se trate de dividendos de acciones, la tasa de expansión del capital social debe ser moderada, y la expansión del capital social debe coincidir con el crecimiento del rendimiento de la empresa, a fin de mantener la imagen social de las acciones de la empresa y maximizar los beneficios de los accionistas.
Artículo 9 el presupuesto financiero anual y el plan de cuentas definitivas de la sociedad, el plan anual de distribución de beneficios financieros de la sociedad y el plan de recuperación de pérdidas serán formulados por el Consejo de Administración de la sociedad y aprobados por la Junta General de accionistas.
Artículo 10 el informe anual y el plan, la distribución de dividendos y la compensación de las pérdidas, el presupuesto financiero y las cuentas definitivas de la emisión de acciones y bonos serán presentados por el Presidente a la reunión del Consejo de Administración para su examen, y los supervisores asistirán sin derecho a voto a la reunión para llevar a cabo la supervisión, que será aprobada por la Asamblea General de accionistas de la sociedad tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración.
Artículo 11 cuando una sociedad recaude fondos mediante la emisión de bonos u otros valores y la cotización en bolsa, el Consejo de Administración de la sociedad formulará un plan para presentarlo a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación.
Artículo 12 el procedimiento de adopción de decisiones para que el objeto del contrato de préstamo (préstamo) de la sociedad no supere el 50% del activo total de los estados financieros consolidados auditados más recientes es el siguiente:
El Departamento de Finanzas presentará el plan de financiación;
Aprobación del Presidente.
El procedimiento de adopción de decisiones sobre el nuevo contrato de préstamo (préstamo) después de que el objeto del contrato de préstamo (préstamo) de la empresa supere el 50% del activo total de los estados financieros consolidados auditados más recientes, pero no supere el 70% del activo total de los estados financieros consolidados auditados más recientes, Es el siguiente:
El Departamento de Finanzas presentará el plan de financiación;
Auditoría del Presidente;
Presentar al Consejo de Administración para su aprobación.
El procedimiento de adopción de decisiones sobre el nuevo contrato de préstamo (préstamo) después de que el importe del contrato de préstamo (préstamo) de la empresa supere el 70% del activo total de los estados financieros consolidados auditados en el último período es el siguiente:
El Departamento de Finanzas presentará el plan de financiación;
Auditoría del Presidente;
Informar al Consejo de Administración para su examen;
Tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración, se presentará a la Junta General de accionistas para su aprobación.
Artículo 13 la autoridad de examen y aprobación de los contratos de compra cotidianos adoptará un sistema de examen y aprobación jerárquico de acuerdo con la autoridad de posición del Departamento de compras, que será examinado y aprobado por la persona autorizada o el Presidente, respectivamente. Si la compra diaria entraña transacciones conexas, se cumplirán las disposiciones pertinentes de la empresa relativas a los procedimientos de adopción de decisiones sobre transacciones conexas.
Artículo 14 para las ventas diarias, el Departamento de ventas presentará al Presidente o a la persona autorizada de la empresa un plan de cotización o una cláusula contractual intencional para su examen y aprobación. Si se trata de ventas a partes vinculadas, se cumplirán las disposiciones pertinentes de la empresa relativas a los procedimientos de adopción de decisiones sobre las transacciones conexas.
Artículo 15 la autoridad y el procedimiento de adopción de decisiones de la empresa en relación con la garantía externa se llevarán a cabo de conformidad con las disposiciones del sistema de gestión de la garantía externa de la empresa.
Artículo 16 si un director o directivo superior de una sociedad toma una decisión sobre cuestiones relativas a las garantías en violación del presente sistema que excedan de su autoridad, o si el personal de la sociedad proporciona garantías externas (incluidas hipotecas, promesas o garantías) sin autorización, las partes interesadas serán investigadas por sus responsabilidades y las pérdidas económicas sufridas por la sociedad serán indemnizadas.
Artículo 17 la autoridad para la firma de contratos de transacciones conexas y los procedimientos de adopción de decisiones de la empresa se llevarán a cabo de conformidad con las disposiciones del sistema de adopción de decisiones sobre transacciones conexas de la empresa.
Artículo 18 los actos de reorganización de activos, como la adquisición, fusión o venta de activos, serán elaborados por el Consejo de Administración de la sociedad o por el Presidente autorizado por el Consejo de Administración, y sólo podrán llevarse a cabo después de que el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas hayan adoptado una resolución de conformidad con sus respectivas competencias.
Artículo 19 la autoridad y los procedimientos para la inversión extranjera (excluidas las transacciones con partes vinculadas y la reorganización de activos) y la firma de contratos se llevarán a cabo de conformidad con las disposiciones del sistema de gestión de las inversiones extranjeras de la empresa.
Artículo 20 el Presidente será responsable de la ejecución de los proyectos financieros. El Presidente informará oportunamente al Consejo de Administración, al Consejo de supervisión y a la Junta General de accionistas sobre los progresos realizados en la ejecución del proyecto.
Artículo 21 el presente sistema entrará en vigor y se aplicará a partir de la fecha de su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la sociedad, as í como de su modificación.
Artículo 22 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la interpretación de este sistema.
Artículo 23 las cuestiones no reguladas por el presente sistema se aplicarán de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos, documentos normativos y estatutos pertinentes; En caso de conflicto entre el contenido del sistema y las leyes, reglamentos, documentos normativos o estatutos, prevalecerán las disposiciones de las leyes, reglamentos, documentos normativos y estatutos.
9 de marzo de 2002
