Código de la empresa: Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) abreviatura de la empresa: Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357)
Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) , Luoyang Jianyang Technology Co., Ltd. And jianlong (Thailand) Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Los ingresos totales de explotación de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Entorno interno (incluida la gobernanza empresarial, la estructura organizativa, la responsabilidad social, la cultura empresarial), la evaluación de riesgos, las actividades de control interno (incluida la gestión de activos, las ventas, los proyectos de ingeniería, la presentación de informes financieros, la gestión presupuestaria general), la supervisión interna, etc.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes. Los detalles son los siguientes:
1. Entorno interno
Gobernanza Empresarial
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como los Estatutos de la sociedad, la sociedad ha establecido y revisado la estructura de gobierno corporativo y las normas de procedimiento de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores, etc., y ha establecido y revisado la estructura de gobierno corporativo y las normas de procedimiento de la Junta General de accionistas, la Junta de directores, la Junta de supervisores, la dirección superior y todos los niveles de la organización interna de la empresa. El procedimiento de trabajo y los requisitos conexos han llevado a cabo arreglos institucionales claros y han establecido la relación de equilibrio de derechos entre la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la alta dirección.
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa, a través del Consejo de Administración para la gestión y supervisión de la empresa. El Consejo de Administración es el órgano permanente de adopción de decisiones de la sociedad y es responsable ante la Junta General de accionistas de examinar y adoptar decisiones sobre cuestiones importantes de adopción de decisiones en las actividades operacionales de la sociedad, o de presentarlas a la Junta General de accionistas para su examen.
El Consejo de Administración de la empresa cuenta con un Comité Estratégico, un Comité de auditoría, un Comité de nombramientos, un Comité de remuneración y evaluación, entre los comités profesionales se ha formado una clara autoridad y responsabilidad, controles y equilibrios mutuos, coordinación y complementariedad entre las relaciones, todos los comités profesionales tienen directores independientes que desempeñan un papel activo en la mejora de la gobernanza empresarial.
La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa, que es responsable ante la Junta General de accionistas y supervisa el comportamiento de los directores, el Presidente y otros altos directivos de la empresa.
Estructura orgánica
El cuerpo incluye Luoyang Jianyang Technology Co., Ltd., jianlong (Tailandia) Co., Ltd., el Departamento de ventas, el Centro de operaciones, el Centro de investigación y desarrollo, el Departamento de auditoría, el Departamento de gestión empresarial, el Departamento de Seguridad y medio ambiente, el Departamento de logística, el Departamento de tecnología de procesos, el Departamento de gestión de calidad, el Departamento de proyectos, el Departamento de Finanzas, la Oficina, el Departamento Jurídico, los sindicatos y otras filiales y departamentos. Las responsabilidades entre los departamentos de la empresa son claras, independientes entre sí, llevan a cabo el principio de la separación de funciones incompatibles, dividen científicamente las responsabilidades internas de cada unidad organizativa y forman un mecanismo de equilibrio mutuo.
Responsabilidad Social
La empresa se adhiere a la orientación de la solución de problemas sociales, impulsada por la innovación tecnológica y la innovación de productos, se dedica al desarrollo sostenible de la empresa, promueve los derechos e intereses de las partes interesadas (accionistas, clientes, empleados, proveedores, socios comerciales, la sociedad local y otras organizaciones pertinentes), cumple activamente la responsabilidad social y promueve el desarrollo armonioso de la propia empresa y la sociedad.
Cultura empresarial
La visión de la empresa es “construir la marca internacional de primera clase de Tamiz molecular, realizar el desarrollo sostenible y saludable de jianlong”, y la misión es “promover la empresa con tecnología y servir al país con la industria”; Adhiriéndose a la política de calidad de “innovación científica y tecnológica, liderazgo en calidad, satisfacción del cliente, mejora continua”, el espíritu empresarial de “solidaridad, honestidad, pragmatismo e innovación”, la empresa promueve una buena imagen de marca en todas las direcciones y promueve la marca Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357)
La empresa se preocupa por los empleados, presta atención a los derechos e intereses de los empleados, cultiva el sentido de pertenencia de los empleados a través del cuidado, la formación, la motivación y el desarrollo, proporciona a los empleados una variedad de formas de formación y desarrollo profesional de gestión y tecnología, estimula el entusiasmo por el Trabajo, ayuda al crecimiento de los empleados, y promueve el desarrollo saludable y sostenible de la empresa. 2. Evaluación de riesgos
La empresa ha establecido un proceso eficaz de evaluación de riesgos para identificar y hacer frente a los posibles riesgos empresariales, ambientales, financieros y otros cambios importantes y generalizados, mediante una amplia y continua recopilación de información inicial sobre los riesgos de las empresas, la creación de una lista de riesgos empresariales. La conciencia de la gestión de riesgos se transforma en la comprensión común de todo el personal de la empresa mediante la capacitación y la propaganda, se establece el concepto correcto de gestión de riesgos, se fortalece la conciencia de la gestión de riesgos de todo el personal y se promueve el establecimiento de un mecanismo de gestión de riesgos sistemático, normalizado y eficiente.
4. Actividades de control interno
Gestión de activos
La empresa revisó el proceso de compra, registro e inventario de activos fijos, el proceso de eliminación de activos fijos al final de su vida útil, el proceso de transferencia de activos fijos, el proceso de seguro de bienes y otros procesos empresariales conexos, definió la autoridad de responsabilidad y los requisitos de separación de puestos de cada eslabón del negocio de activos fijos, y estandarizó los procesos operativos relacionados con los activos fijos. Reforzar el seguro de los activos fijos, llevar a cabo controles aleatorios rutinarios de los procesos de solicitud de compra, aceptación, recuento, etc., para garantizar el uso seguro, completo y eficaz de los activos fijos.
La empresa revisó el “proceso de gestión de inventarios” para especificar los materiales, la aceptación de los productos acabados, el almacenamiento, el inventario y otras actividades relacionadas con los procedimientos. A través de las actividades de Inspección, como el inventario periódico e irregular, etc., podemos encontrar los puntos débiles de la gestión a tiempo, mejorar continuamente el nivel de gestión del inventario y garantizar la integridad y exactitud de la información sobre el inventario.
Ventas
La empresa revisó y perfeccionó el proceso de elaboración del plan de ventas, el proceso de calificación crediticia de las ventas, el proceso de fijación de precios de los productos, el proceso de conclusión del contrato de venta y otros procesos conexos, estableció el proceso de elaboración del plan de ventas, la gestión del crédito al cliente, la Gestión de los precios de venta, la gestión de las órdenes de venta y otros procesos conexos, estableció racionalmente los puestos relacionados con las ventas, definió las responsabilidades y la autoridad.
Proyecto de Ingeniería
La empresa revisó y perfeccionó el flujo de trabajo del presupuesto del proyecto, el flujo de trabajo de la licitación del proyecto, el flujo de trabajo del cambio del proyecto, el flujo de trabajo de la aceptación del proyecto, estandarizó el flujo de trabajo del presupuesto del proyecto, la licitación, la construcción, la aceptación, etc., estableció razonablemente las responsabilidades y facultades de los departamentos y puestos pertinentes, realizó el estudio de viabilidad y la adopción de decisiones, la preparación del presupuesto y la auditoría. Los puestos incompatibles, como las cuentas finales de terminación, están separados entre sí. Reforzar la supervisión de todo el proceso de construcción del proyecto para garantizar la calidad, el calendario y la seguridad financiera del proyecto.
Informes financieros
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de contabilidad, las normas contables para las empresas, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha formulado una política contable unificada, y ha revisado el proceso de preparación de los estados financieros y la prestación de servicios externos de conformidad con la situación real de La empresa, y ha aclarado el proceso de preparación, presentación y análisis de los informes financieros. Normaliza la División de responsabilidades y la separación de puestos en todos los aspectos de la presentación de informes financieros y garantiza que los informes financieros sean oportunos, auténticos y completos.
Gestión presupuestaria general
La empresa revisó y perfeccionó el “proceso de gestión presupuestaria general”, de acuerdo con el principio de separación de funciones incompatibles, detallando las responsabilidades, la División del trabajo y la autoridad de cada departamento y puesto en el sistema de gestión presupuestaria, definiendo el sistema de autorización y aprobación y los procedimientos para la preparación, ejecución, Análisis, ajuste y evaluación del presupuesto.
El proceso de gestión presupuestaria general desempeña un papel importante en el fortalecimiento de la gestión presupuestaria, la normalización del comportamiento de la gestión presupuestaria, el fortalecimiento del control interno y la prevención de los riesgos operacionales, y contribuye a mejorar el nivel de gestión y los beneficios económicos de la empresa y a lograr los objetivos anuales de la empresa.
5. Supervisión Interna
El Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa cuenta con un Departamento de auditoría, que está equipado con auditores internos especializados para realizar inspecciones periódicas e irregulares del sistema de control interno, evaluar la eficiencia y el efecto del diseño y la ejecución del control interno, garantizar el cumplimiento de los procedimientos de ensayo y evaluación del control interno, métodos razonables, resultados objetivos de la evaluación y sugerencias de rectificación viables. El informe de evaluación del control interno es verdadero y preciso.
Informar al Comité de auditoría del Consejo de Administración sobre los defectos de control interno detectados en la auditoría o la inspección, supervisar e instar a los departamentos pertinentes a que adopten medidas positivas para rectificar, seguir de cerca la situación de la rectificación y lograr una gestión de circuito cerrado. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gobernanza empresarial, estructura organizativa, responsabilidad social, recursos humanos, divulgación de información, operaciones de capital, adquisiciones, ventas, informes financieros, control de la gestión de filiales, garantías externas, gestión de contratos, etc. 5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
De conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de la empresa), la empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa). 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Y en consonancia con años anteriores. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Beneficio total importe potencial de inexactitud ≥ 5% del beneficio total ≤ inexactitud importe de inexactitud 10% del beneficio total
El importe de la inexactitud potencial total de los activos ≥ 1% del importe total de los activos ≤ 0,5% del importe total de los activos ≤ inexactitud importe de la inexactitud importe total de los activos
1% 0,5% del activo total declarado
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los defectos importantes, ya sea individualmente o junto con otros defectos, no pueden prevenirse ni detectarse ni corregirse oportunamente en los informes financieros. Se considerarán defectos importantes las siguientes circunstancias: ① el fraude cometido por los directores, supervisores y altos directivos de la empresa; La empresa corrige sustancialmente los informes financieros publicados; CPA
