Código de la empresa: Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) abreviatura de la empresa: Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989)
Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Ningxia Dongyi Environmental Protection Technology Co., Ltd., Ningxia Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) Group Coal Coking Co., Ltd., Ningxia Baofeng Group red four Coal Industry Co., Ltd., Ningxia Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) Group Co., Ltd. Four – Share Spring Coal Mine, Inner Mongolia Baofeng Coal – based NEW MATERIAL CO., Ltd., Ningxia yanchi County four – Share Spring Coal Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 99,98
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 99,97
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
La estructura organizativa, la evaluación de riesgos, las medidas de control, la gestión financiera, la gestión presupuestaria general, la gestión de la compra y el suministro de materiales, la gestión de la compra de materias primas de carbón y productos químicos, la gestión de las ventas de productos, la gestión de la tecnología de producción, La gestión de la inspección de calidad, la gestión de la seguridad, la gestión de la protección del medio ambiente, la gestión del equipo, la gestión de los recursos humanos, la gestión de la construcción de ingeniería, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Riesgo de Seguridad, riesgo de protección del medio ambiente, riesgo de fluctuación macroeconómica, riesgo de competencia en el mercado, riesgo de cambio de la política industrial, riesgo de aumento de costos, riesgo de desastres naturales. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
Ninguna
II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las directrices conexas y otros sistemas de gestión interna de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Y en consonancia con años anteriores. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Considerando las medidas compensatorias, que dan lugar a la consideración de las medidas compensatorias y a la consideración de las medidas compensatorias, Los defectos internos que resultan en que el importe total de la inexactitud de los estados financieros anuales es superior o igual al importe de la inexactitud financiera anual es inferior al importe de la inexactitud del nivel de importancia es inferior al nivel de importancia es inferior al nivel de importancia
El defecto de control es un defecto importante
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
La combinación de uno o más defectos de control puede causar que el sujeto evaluado se desvíe gravemente del objetivo de control.
La combinación de uno o más defectos de control importantes, cuya gravedad y consecuencias económicas son inferiores a los defectos importantes, puede dar lugar a que el sujeto evaluado se desvíe del objetivo de control.
Defectos generales excepto defectos importantes
Descripción: En cuanto a los defectos de control interno de cierta naturaleza, incluso si el importe de la inexactitud resultante es inferior al 20% del nivel de importancia general, el resultado de la determinación de los defectos debe aumentarse, incluidos, entre otros, los siguientes: 1) los directores, supervisores y personal directivo superior que hayan cometido fraude o los empleados que hayan conspirado para cometer fraude y hayan causado pérdidas importantes y efectos adversos a la empresa; Reexpresar los estados financieros publicados anteriormente para corregir inexactitudes significativas debidas a fraude o error; Si se descubre que los estados financieros del ejercicio en curso contienen inexactitudes significativas, pero el control interno no las encuentra; La supervisión del control interno por el Comité de auditoría del Consejo de Administración y el Departamento de auditoría interna es ineficaz; Cuando se produzcan violaciones graves de las leyes y reglamentos y accidentes de responsabilidad en relación con la calidad de los productos, la seguridad de la producción, la protección del medio ambiente, etc., que causen grandes pérdidas y efectos adversos a la empresa, o sean objeto de sanciones graves por parte de las autoridades reguladoras; Informar sobre cualquier asunto posterior al período que tenga un efecto negativo significativo en el control interno en una fecha posterior; Cuando los estados financieros hayan sido o puedan haber sido emitidos por contadores públicos certificados o se hayan negado a expresar sus opiniones.
3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Superior al total de activos de la empresa
Las pérdidas directas de bienes superan el 0,5% y el 0,3% de los activos totales de la empresa, pero no superan el 0,5% de los activos totales de la empresa.
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
La combinación de uno o más defectos de control puede causar que el sujeto evaluado se desvíe gravemente del objetivo de control.
La combinación de uno o más defectos de control importantes, cuya gravedad y consecuencias económicas son inferiores a los defectos importantes, puede dar lugar a que el sujeto evaluado se desvíe del objetivo de control.
Defectos generales excepto defectos importantes
Descripción:
Aunque los defectos de control interno de los informes no financieros de las empresas no afectan directamente a la autenticidad, fiabilidad e integridad de los informes financieros, tienen un efecto negativo en la realización de los objetivos de control, como el objetivo estratégico de la gestión empresarial, el cumplimiento legítimo, la seguridad de los activos, la eficiencia y El efecto de las operaciones, etc. La empresa determina razonablemente los defectos de control interno de los informes no financieros con referencia a las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros, y los defectos de control interno de los informes no financieros de la empresa se identifican principalmente sobre la base de la gravedad de los defectos relacionados con la naturaleza del negocio, la naturaleza de los efectos negativos directos o potenciales y el alcance de los efectos, teniendo en cuenta las opiniones de los administradores para ajustar el grado de impacto. Determinar la importancia de los defectos de control interno en los informes no financieros. Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
En vista de las deficiencias generales del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe, la empresa ha adoptado las medidas correctivas correspondientes o ha elaborado el plan de rectificación correspondiente. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no
2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
En respuesta a las deficiencias generales del control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe, la empresa ha adoptado las medidas correctivas correspondientes o ha elaborado el plan de rectificación correspondiente. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
El control interno de la empresa se ajusta a la estrategia de la empresa, la escala de la empresa, el alcance del negocio, la competencia y el nivel de riesgo. La empresa seguirá perfeccionando el sistema de control interno, controlando estrictamente la aplicación del sistema de control interno, fortaleciendo la supervisión e inspección del control interno y realizando el control de riesgos importantes. La empresa se centrará en el objetivo estratégico de crear una empresa energética global de primera clase con competitividad nacional, establecer un Comité de Inspección disciplinaria, establecer un Departamento de cumplimiento para lograr un cambio sustancial del control interno de la forma al contenido, de la participación en el negocio a la integración en el negocio, después de la participación al control previo. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Dang yanbao
