Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), y sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, en combinación con el sistema de control interno y el método de evaluación de Jiangsu Yunyi Electric Co.Ltd(300304) (en adelante, la “empresa” o la “empresa”), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La Dirección de Operaciones es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión empresarial, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo de la empresa. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, la empresa no tiene ningún defecto importante del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación del control interno incluyen la empresa, todas las filiales de propiedad total, las filiales de control y las empresas Sun, incluidas: Jiangsu Yunyi Electric Co.Ltd(300304) , Xuzhou Yuntai Precision Technology Co., Ltd., Jiangsu yunrui Automotive Electrical Appliance System Co., Ltd., Jiangsu yunyi Driving System Co., Ltd., Jiangsu yunyi New Energy Technology Co., Ltd., Shenzhen yunbo Technology Electronic Co., Ltd. Shanghai yunling Automotive Technology Co., Ltd., yunyi Technology (Hong Kong) Co., Ltd., Xuzhou Xinyuan Chengda Sensing Technology Co., Ltd., Jiangsu zhengxin Electronic Technology Co., Ltd., Shangqiu Shuxin Surface Technology Co., Ltd., Zhuhai yunyi daoyang Equity Investment Fund (Limited Partnership), Suining HengHui New Energy Technology Co., Ltd., Suining birun Agricultural Technology Co., Ltd. Suzhou yunqing Power Technology Co., Ltd.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes:
1. Entorno de control
Estructura de gobernanza
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial relativamente perfecta. La empresa ha establecido la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y sus comités especiales, as í como la Junta de supervisores, y ha formado una estructura de gobierno corporativo independiente, coordinada y equilibrada entre sí.
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa, el Consejo de Administración es responsable de la Junta General de accionistas y ejerce el poder de decisión de la empresa de acuerdo con la ley. El Comité de estrategia, el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos y el Comité de remuneración y evaluación se establecen en el Consejo de Administración.
La Junta de supervisores es el órgano de Supervisión Interna de la empresa, que es responsable ante la Junta General de accionistas, supervisa el comportamiento del Consejo de Administración y la dirección, el cumplimiento legítimo de las responsabilidades y la situación financiera de la empresa, y protege los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas. El personal directivo superior de la empresa será nombrado por el Consejo de Administración, bajo la dirección del Consejo de Administración, el Director General será plenamente responsable de las actividades cotidianas de gestión de la empresa y de la Organización y aplicación de las resoluciones del Consejo de Administración.
El Departamento de auditoría interna de la empresa es la institución de auditoría interna de la empresa, que supervisa el establecimiento y la aplicación del sistema de control interno de la empresa, la autenticidad e integridad de la información financiera de la empresa, etc. El Comité de auditoría del Consejo de Administración orienta y supervisa la labor del Departamento de auditoría interna.
La autoridad y la responsabilidad de las instituciones mencionadas son claras, cada una de ellas desempeña sus funciones, se equilibra entre sí, toma de decisiones científicas, coordina el funcionamiento y promueve una mejor normalización del funcionamiento de la empresa.
Estructura orgánica
Sobre la base del marco básico de organización del control interno establecido por la estructura de Gobierno, la empresa ha establecido la organización funcional necesaria para satisfacer las necesidades de gestión de la empresa, ha formado el modo de funcionamiento de la empresa que se ajusta a la realidad y es eficaz, y ha sentado una base sólida para el funcionamiento normal y el desarrollo saludable a largo plazo de la empresa. A través de la división razonable de las responsabilidades de cada departamento y post – responsabilidad, hacer que cada departamento forme su propio deber, cada uno de sus deberes, la cooperación mutua, el mecanismo de equilibrio mutuo, asegurar el funcionamiento ordenado de las actividades de producción y gestión de la empresa.
Auditoría Interna
La empresa ha establecido un Departamento de auditoría, bajo la dirección del Comité de auditoría del Consejo de Administración, que ejerce independientemente la autoridad de auditoría. El Departamento de auditoría supervisa e inspecciona la autenticidad e integridad de la información financiera de la empresa, el establecimiento, la aplicación y la eficacia del sistema de control interno, presenta oportunamente los requisitos de control y gestión, promueve la mejora continua y la mejora de la calidad del trabajo de control interno de la empresa, previene los riesgos operacionales y garantiza el funcionamiento normal de la empresa.
Recursos Humanos
De conformidad con las leyes, reglamentos y políticas nacionales pertinentes, la empresa perfecciona continuamente el sistema de gestión de los recursos humanos, establece y mejora el mecanismo de incentivos y restricciones, estimula el entusiasmo de los empleados y mejora constantemente el sentido de pertenencia y Misión de los empleados. De acuerdo con el plan estratégico de la empresa y el plan de gestión de la producción de cada departamento de negocios, hacer un plan razonable de empleo y plan de formación del personal, mejorar continuamente la competencia profesional del personal y fortalecer su ética profesional, proporcionar la garantía de talentos profesionales para el desarrollo estratégico de la empresa, fortalecer El poder de desarrollo endógeno de la empresa. En el futuro, mejorará continuamente la calidad del personal, la construcción de ECHELON de talentos y promoverá el desarrollo estable y sostenible a largo plazo de la empresa.
Cultura empresarial
La empresa se adhiere a los valores básicos de “logro del cliente, valor como principio rector, honestidad abierta, orientado a la lucha”, presta atención a la formación de los “tres grandes pensamientos” del personal, fortalece continuamente la construcción, la propaganda y la aplicación de la cultura empresarial, desarrolla el espíritu de solidaridad y Cooperación, integra la construcción de la cultura empresarial en las actividades cotidianas de gestión y fortalece la confianza y el sentido de responsabilidad del personal. Mejorar la cohesión y la fuerza centrípeta de la empresa, establecer un espíritu de trabajo duro, solidaridad y cooperación, diligencia y diligencia para promover el desarrollo sostenible a largo plazo de la empresa.
2. Evaluación de riesgos
La empresa hace hincapié en la evaluación de riesgos, establece un sistema eficaz de evaluación de riesgos en torno a los objetivos estratégicos de desarrollo de la empresa, identifica y analiza eficazmente los riesgos relacionados con las políticas, las operaciones y las finanzas que pueden surgir en todos los niveles de la empresa de acuerdo con el entorno de control interno y el plan estratégico de desarrollo, as í como las características de la industria. Adoptar medidas específicas para gestionar y hacer frente oportunamente a los riesgos identificados, controlar los riesgos de la empresa en un ámbito asequible y garantizar el desarrollo sostenible de la empresa.
3. Información y comunicación
La empresa ha establecido un mecanismo completo de comunicación de la información para el funcionamiento diario del sistema de información, la gestión de la seguridad, el funcionamiento del sistema, la aplicación y el mantenimiento de la gestión del cambio para llevar a cabo una gestión eficaz y promover el control interno eficaz. La empresa utiliza el sistema OA, el sistema de correo electrónico, la red de área local interna, la Plataforma de información de Wechat de la empresa y otras plataformas de información modernas para garantizar la puntualidad y precisión de la comunicación de la información interna de la empresa, para lograr una transmisión de información más rápida, una comunicación más conveniente y una gestión más eficiente. Al mismo tiempo, en combinación con la divulgación de información de la empresa y la situación real de la gestión de las relaciones con los inversores, mejorar continuamente los canales de transmisión y comunicación de la información, garantizar que la divulgación de información cumpla los requisitos reglamentarios y las necesidades operacionales cotidianas, y garantizar el desarrollo eficiente y saludable de Las actividades operacionales de la empresa.
4. Actividades de control
Con el fin de garantizar la realización de los objetivos de control interno, la empresa ha establecido las actividades de control pertinentes, de acuerdo con el funcionamiento diario y la recopilación y el análisis de riesgos, ha mejorado continuamente el sistema de gestión del control interno, el flujo de trabajo empresarial, etc., y ha adoptado las medidas correspondientes a tiempo para controlar los riesgos en un ámbito aceptable.
Con el fin de garantizar razonablemente la realización de todos los objetivos, la empresa ha establecido los procedimientos de control pertinentes, que incluyen principalmente el control de la autorización de transacciones, el control de la División de responsabilidades, el control del contacto con los activos y el uso de registros, el control de la auditoría independiente, el control del sistema electrónico de información, etc.
Control de la autorización de las transacciones: de acuerdo con el tamaño de la cantidad de transacción y la naturaleza de la transacción, dar diferentes permisos de aprobación al personal de autoridad y responsabilidad, aclarar el alcance de la autorización, la autoridad, el procedimiento, la responsabilidad y otros contenidos relacionados, la gestión interna de todos los niveles de la unidad debe ejercer la autoridad correspondiente dentro del alcance de la autorización, el personal de gestión también debe manejar el negocio dentro del alcance de la autorización.
Control de la División de responsabilidades: establecer racionalmente la División de funciones, dividir científicamente la autoridad de responsabilidades, aprobar la autoridad y la responsabilidad por capas, y formar un mecanismo de equilibrio mutuo entre la autorización y la gestión empresarial, la gestión empresarial y los registros contables, los registros contables y la custodia de bienes, la gestión empresarial y la auditoría empresarial, la autorización y la supervisión e Inspección.
Control del acceso a los activos y del uso de los registros: restringir estrictamente el acceso directo de las personas no autorizadas a los bienes, mientras que los activos fijos limitan el uso y la gestión de los operadores y administradores. Todos los bienes se contabilizan periódicamente, se realizan controles esporádicos, se registran los bienes, se verifican las cuentas y se garantiza la seguridad de los bienes. Control de auditoría independiente: la empresa ha establecido una organización de auditoría interna para examinar y evaluar la autenticidad, exactitud y exhaustividad de los fondos monetarios, los valores negociables, los documentos y registros contables, la compra de materiales, la cuota de consumo, el pago, la gestión salarial, los materiales de procesamiento encargados y la correspondencia Entre las cuentas y los hechos.
La empresa ha establecido un sistema de control más estricto del sistema de información electrónica, en el desarrollo y mantenimiento del sistema de información electrónica, la entrada y salida de datos, el almacenamiento y la conservación de documentos, etc.
Gestión de filiales
Con el fin de fortalecer la gestión de las filiales y normalizar el funcionamiento interno de la empresa, todos los departamentos funcionales de la empresa llevan a cabo la gestión de contraparte de las filiales, celebran periódicamente reuniones de análisis de las operaciones de las filiales, fortalecen la gestión de las filiales desde los aspectos de las empresas, las instituciones, los activos, el personal y las finanzas, e instan a las filiales a que informen oportunamente de las cuestiones importantes de conformidad con las disposiciones y a que las lleven a cabo después de la auditoría. Garantizar que las filiales funcionen de manera estandarizada y eficiente bajo la premisa de la gestión independiente, llevar a cabo un control interno eficaz y mejorar la eficiencia operativa general de la empresa.
Transacciones con partes vinculadas
Con el fin de salvaguardar los derechos e intereses legítimos de la empresa y de todos los accionistas, la empresa ha establecido el sistema de gestión de las transacciones con partes vinculadas, ha definido claramente la identificación, la autoridad de examen y aprobación y el procedimiento de adopción de decisiones de las relaciones con partes vinculadas y las transacciones con partes vinculadas, y ha normalizado el comportamiento de las transacciones con partes vinculadas. En cuanto a la ocupación de fondos por los accionistas controladores y otras partes vinculadas, la empresa ha establecido el mecanismo de prevención correspondiente, el principio de tratamiento y las medidas de responsabilidad y castigo correspondientes para garantizar que las transacciones conexas no perjudiquen los intereses de los accionistas. Durante el período que abarca el informe, no se produjeron transacciones con partes vinculadas y no hubo casos en que los accionistas controladores y otras partes vinculadas ocuparan los fondos de la empresa.
Garantía externa
La empresa controla estrictamente el comportamiento de la garantía, establece el sistema pertinente de la garantía externa, establece claramente las condiciones de la garantía, el examen y la aprobación y otros contenidos pertinentes, y aclara la autoridad de aprobación y el procedimiento de adopción de decisiones del Consejo de Administración y la Junta General de accionistas para la garantía externa En los Estatutos de la empresa. Al 31 de diciembre de 2021, el importe total de la garantía proporcionada por la empresa a la filial controladora para solicitar crédito bancario era de 100 millones de yuan, lo que representaba el 4,21% de los activos netos auditados de la empresa en el último período. El importe real de la garantía externa de la empresa es de 30 millones de yuan, lo que representa el 1,26% de los activos netos auditados de la empresa en el último período. Además de las garantías mencionadas, la empresa y sus filiales no tienen ninguna otra garantía externa. Durante el período que abarca el informe, la empresa y sus filiales no tenían garantías atrasadas ni garantías que entrañaran litigios, ni pérdidas debidas a la pérdida de la garantía, ni garantías para los accionistas, los controladores reales y sus partes vinculadas.
Gestión de la divulgación de información
La empresa cumple estrictamente sus obligaciones de divulgación de información de conformidad con la Ley de sociedades, la Ley de valores, las normas de cotización de las acciones del GEM de la bolsa de Shenzhen y los Estatutos de la sociedad, etc. la empresa ha formulado el sistema de gestión de la divulgación de información, ha normalizado el comportamiento de Divulgación de información, ha establecido los principios y el alcance, el contenido y las normas de divulgación de información, los deudores y las responsabilidades jurídicas de la divulgación de información. El informe interno de la información importante, la información privilegiada y la gestión de la información privilegiada de las personas con información privilegiada se especifican claramente, y se establecen canales eficaces de comunicación y retroalimentación de la información interna y externa para garantizar la veracidad, exactitud y exhaustividad de la divulgación de información de la empresa.
Inversiones importantes
Con el fin de fortalecer la gestión de las inversiones de la empresa, normalizar el comportamiento de las inversiones en el extranjero y mejorar los beneficios económicos de las inversiones, la empresa ha elaborado un sistema de gestión pertinente para la adopción de decisiones en materia de inversiones, ha aplicado estrictamente el sistema de control interno de las inversiones en el extranjero, ha establecido un procedimiento científico de adopción de decisiones en materia de inversiones en el extranjero y ha llevado a cabo los procedimientos de examen correspondientes de los proyectos de inversión en el extranjero de conformidad con la cantidad de inversión. La empresa cumplirá sus obligaciones de divulgación de información de conformidad con la ley si se trata de información pertinente que deba revelarse.
5. Supervisión del control
La empresa mejora continuamente la estructura de gobierno corporativo para garantizar que los departamentos de auditoría interna, la Junta de supervisores y los directores independientes ejerzan sus funciones de supervisión. El Comité de auditoría establecido por el Consejo de Administración de la empresa se encarga de examinar y supervisar el establecimiento y la aplicación efectiva del sistema de gestión del control interno. La Junta de supervisores es responsable de la supervisión diaria de la gestión financiera de la empresa, as í como de la legalidad y el cumplimiento del desempeño de sus funciones por los directores y altos directivos de la empresa. La empresa ha establecido un Departamento de auditoría interna para llevar a cabo la supervisión y verificación diarias, especiales o periódicas e irregulares de las actividades operacionales cotidianas de la empresa de conformidad con el sistema de gestión de la auditoría interna de la empresa y evaluar la eficacia del control interno de la empresa.
Las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación, las principales empresas y cuestiones y las esferas de alto riesgo en que se centra el control interno abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
Sobre la base de las normas básicas de control interno de las empresas y sus directrices conexas, as í como de los sistemas pertinentes de la empresa, la empresa llevó a cabo una evaluación de la eficacia del diseño y funcionamiento del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y el grado de tolerancia al riesgo, etc. Controles internos determinados por la empresa
