Fiyta Precision Technology Co.Ltd(000026)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, y en combinación con el sistema de control interno de Fiyta Precision Technology Co.Ltd(000026) (en adelante, “la empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, realizamos una autoevaluación de la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). Declaración de la Junta
El Consejo de Administración y todos los directores de la empresa se asegurarán de que no haya registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes en el contenido del informe, y asumirán la responsabilidad individual y solidaria de la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
Es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz. La Junta de supervisores supervisa el establecimiento y la aplicación del control interno de la Junta; La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa.
Los objetivos del control interno de la empresa son: garantizar razonablemente el cumplimiento de la Ley de gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo se puede garantizar razonablemente la realización de los objetivos mencionados.
Situación general de la evaluación del control interno
Organización de la evaluación del control interno
Con el fin de garantizar el buen funcionamiento de la evaluación del control interno, el Departamento Jurídico de Inspección disciplinaria y auditoría de la empresa, como departamento principal de la evaluación del control interno, se encarga de llevar a cabo y coordinar el trabajo.
Calendario específico:
Del 11 de noviembre de 2021 al 15 de diciembre de 2021, todas las dependencias actualizaron los documentos de autoevaluación del control interno, realizaron pruebas de paso y prepararon el informe de evaluación del control interno de la Dependencia.
Del 16 de diciembre de 2021 al 23 de diciembre de 2021, el Departamento Jurídico de Inspección disciplinaria y auditoría llevó a cabo una prueba de eficacia de los principales procesos institucionales, es decir, tomó muestras para comprobar la eficacia de los procesos.
Del 24 de diciembre de 2021 al 31 de diciembre de 2021, todas las dependencias comunicaron los resultados resumidos de los defectos al Departamento Jurídico de auditoría disciplinaria. En cuanto a los defectos detectados, se elaborará un plan concreto de rectificación y se llevará a cabo un seguimiento continuo de la rectificación de los defectos de control interno en 2022. Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
1. Dependencias incluidas en el ámbito de la evaluación
Headquarters ( Fiyta Precision Technology Co.Ltd(000026) \\ \\ \\ \\35 Shenzhen hengjili World Watch Center Co., Ltd. (including Shenzhen hengjili Electronic Commerce Co., Ltd., hengjili World Watch Center (Hainan) Co., Ltd., Shenzhen Fiyta Precision Technology Co.Ltd(000026) Science and Technology Development Co., Ltd., Emily Long Company (including Fiyta Precision Technology Co.Ltd(000026) Hong Kong Co., Ltd., Amy Long timemeter (Shenzhen) Co., Ltd., montres chouriet SA) 2, Principales operaciones y asuntos incluidos en la evaluación
Entorno interno, evaluación de riesgos, actividades de control, transmisión y divulgación de información interna, gestión del diseño de I + D, gestión de la calidad, gestión de adquisiciones, gestión de licitaciones, gestión de ventas, gestión de inventarios, gestión de inversiones, gestión de fondos, gestión de activos fijos, gestión de activos intangibles, preparación y divulgación de informes financieros, gestión presupuestaria, gestión de gastos, gestión fiscal, gestión de recursos humanos, Gestión de ti, gestión de contratos, gestión de auditoría interna, etc.
Las unidades, empresas y asuntos antes mencionados que entran en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Procedimientos y métodos de evaluación del control interno
La evaluación del control interno se ajustará estrictamente a las normas básicas, las directrices de evaluación y los procedimientos establecidos en las medidas de evaluación del control interno de la empresa.
El Departamento Jurídico de Inspección disciplinaria y auditoría ha tomado la iniciativa en la elaboración del plan de trabajo de evaluación del control interno de cada unidad de negocio, y ha adoptado métodos apropiados como entrevistas individuales, Inspección sobre el terreno, muestreo y análisis comparativo para los puntos de control clave de cada proceso de negocio en el ámbito de la Evaluación de acuerdo con el plan, a fin de reunir ampliamente pruebas de la eficacia del diseño y funcionamiento del control interno de la empresa y completar la aplicación sobre el terreno de la autoevaluación. Por último, los defectos de control interno identificados se clasifican y resumen, de acuerdo con el grado de influencia del objetivo de control para determinar el nivel de defectos, y se presentan conclusiones de autoevaluación.
Sobre la base de los resultados resumidos de la evaluación y de los defectos de control interno identificados, el Departamento Jurídico de Inspección disciplinaria y auditoría, en combinación con la situación de la construcción del control interno, preparará y presentará el informe de evaluación del control interno de manera objetiva, imparcial y completa, y presentará el informe de autoevaluación del control interno al Consejo de Administración, al Consejo de supervisión y al Consejo de Administración de la empresa para su examen y aprobación, que se revelará al público después de su aprobación final por el Consejo de Administración.
Deficiencias del control interno y su reconocimiento
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Y en consonancia con años anteriores. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
Normas para determinar los defectos del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Principales deficiencias: inexactitud ≥ 5% del beneficio antes de impuestos
Defectos importantes: 1% del beneficio antes de impuestos ≤ inexactitud 5% del beneficio antes de impuestos
Defectos generales: inexactitud 1% del beneficio antes de impuestos
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Los defectos que tengan las siguientes características se considerarán defectos importantes:
El defecto se refiere al fraude de los directores, supervisores y altos directivos;
Corregir los estados financieros publicados;
La CPA descubrió que los estados financieros del ejercicio en curso contenían inexactitudes significativas, mientras que el control interno no pudo detectarlas; La supervisión del control interno por el Comité de auditoría de la empresa y el Departamento Jurídico de auditoría Disciplinaria no es válida.
Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Principales deficiencias: inexactitud ≥ 5% del beneficio antes de impuestos
Defectos importantes: 1% del beneficio antes de impuestos ≤ inexactitud 5% del beneficio antes de impuestos
Defectos generales: inexactitud 1% del beneficio antes de impuestos
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Los defectos que tengan las siguientes características se considerarán defectos importantes:
Violaciones graves de las leyes, reglamentos administrativos y documentos normativos del Estado;
Los asuntos de “tres grandes y uno grande” no han pasado por el proceso colectivo de adopción de decisiones;
La pérdida de personal directivo y técnico en puestos clave es grave;
Las empresas importantes que participan en la producción y el funcionamiento de la empresa carecen de control del sistema o de fallos del sistema del sistema;
El fracaso del control interno de la divulgación de información hace que la empresa sea condenada públicamente por el Departamento de supervisión;
Los resultados de la evaluación del control interno, especialmente los defectos importantes o los defectos importantes, no han sido rectificados.
Sobre la base de las normas de identificación anteriores, junto con la supervisión diaria y la supervisión especial, la empresa no presentó ningún defecto importante durante el período que abarca el informe.
Conclusiones sobre la eficacia del control interno
La empresa ha evaluado la eficacia del diseño y funcionamiento del control interno hasta el 31 de diciembre de 2021, de conformidad con las normas básicas, las directrices de evaluación, las directrices de evaluación del Grupo y otras leyes y reglamentos pertinentes. Preparar el informe de evaluación del control interno de acuerdo con la evaluación del control interno.
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha establecido un control interno de las empresas y los asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación y ha logrado el objetivo del control interno de la empresa sin defectos importantes.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se han producido cambios importantes en el control interno que tengan un efecto sustancial en las conclusiones de la evaluación.
En 2022, con el objetivo de “fortalecer el control interno, prevenir los riesgos y promover el cumplimiento”, además de realizar la evaluación anual del control interno de acuerdo con los requisitos de años anteriores, la empresa tiene la intención de seguir promoviendo el control interno, la gestión de riesgos y la supervisión de la gestión del cumplimiento.
Se anuncia
Fiyta Precision Technology Co.Ltd(000026)
Junta Directiva
10 de marzo de 2002
