Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), y en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa, sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Las empresas operan estrictamente de conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa y otras leyes y reglamentos pertinentes de la bolsa de Shenzhen, siguen mejorando las normas de gobernanza empresarial y mejorando gradualmente el nivel de gobernanza empresarial y la transparencia de la divulgación de información. La situación real de la gobernanza empresarial no difiere de los documentos normativos sobre la gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa publicados por la Comisión Reguladora de valores de China y otros cinco departamentos, y es coherente con el tema de la responsabilidad de la divulgación de información financiera interna, el tema de la responsabilidad del control interno de Los informes financieros, el establecimiento y la perfección del control interno de los informes financieros y el alcance de la autoevaluación, los requisitos de auditoría externa, etc.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no hay ningún defecto importante del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los Informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen todos los departamentos funcionales de la empresa y todas las filiales, y el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación abarcan cinco esferas principales, a saber, el entorno interno, la evaluación de riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación y la supervisión interna, incluida la estructura orgánica, la estrategia de desarrollo, los recursos humanos, la responsabilidad social, la Cultura empresarial, las actividades financieras, las adquisiciones, la gestión de activos, las ventas, los proyectos de ingeniería, las operaciones de garantía, los informes financieros, el presupuesto general, Gestión de contratos, transferencia interna de información, sistema de información, etc. Las principales esferas de alto riesgo son la gestión de las ventas y la recaudación de fondos, la gestión de activos, la gestión de las adquisiciones y los pagos, la gestión de las operaciones de capital, la gestión de proyectos de ingeniería, la gestión de contratos, las transacciones conexas y las garantías externas. Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
1. Entorno interno
Estructura de gobernanza
La empresa, en estricta conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y las leyes y reglamentos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China sobre las empresas que cotizan en bolsa, mejorará y regulará continuamente la estructura organizativa del control interno de la empresa, garantizará el funcionamiento normal de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores de la empresa y protegerá los intereses de la empresa y los inversores.
La estructura de control interno de la empresa es completa, independiente y normalizada, y “tres reuniones y un nivel” desempeñan sus funciones respectivas, coordinan el funcionamiento y equilibran eficazmente. La Junta General de accionistas es la autoridad de la sociedad, el Consejo de Administración es responsable de la Junta General de accionistas, el Consejo de supervisión es responsable de todos los accionistas, el director independiente es responsable de la protección de los derechos e intereses de los accionistas minoritarios, la dirección es responsable del Consejo de Administración, el Director, el supervisor, el personal directivo superior y la sociedad de cartera, los departamentos funcionales desempeñan sus funciones, están sujetos a los Estatutos de la sociedad y a diversos sistemas de control interno. Estar bajo la supervisión de los departamentos y el personal pertinentes.
Organización
De conformidad con los requisitos del derecho de sociedades, los estatutos y las leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha establecido una organización de gestión interna normalizada, eficaz y razonable y ha definido claramente el sistema de distribución de derechos y responsabilidades de las organizaciones y puestos de gestión a todos los niveles.
La estructura de gobierno corporativo, compuesta por la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección, desempeña las funciones de autoridad, órgano de adopción de decisiones, órgano de supervisión y órgano ejecutivo, respectivamente, y funciona bien. El Comité de estrategia, el Comité de nombramientos, el Comité de auditoría y el Comité de remuneración y evaluación se establecen en el Consejo de Administración de la empresa para prestar apoyo profesional a la adopción de decisiones al Consejo de Administración. Todos los directores, supervisores y altos directivos de la empresa son diligentes y concienzudos, y los directores independientes desempeñan un papel de asesoramiento y asesoramiento sobre las principales cuestiones de adopción de decisiones de la empresa en sus esferas profesionales, hacen juicios independientes y desempeñan bien sus funciones.
La empresa sigue el principio de separación de funciones incompatibles, establece racionalmente la organización interna de acuerdo con las necesidades empresariales y de gestión, aclara el mandato, la dotación de personal, el sistema de trabajo, etc., y forma una división científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de equilibrio. La División del trabajo entre los departamentos funcionales es clara, cada uno de los cuales desempeña sus funciones, se coordina entre sí y se equilibra entre sí, lo que garantiza el funcionamiento normal de la empresa.
El Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el personal directivo de la empresa se dedican a la construcción y ejecución del control interno, y definen científicamente la División de responsabilidades entre el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el personal directivo en el establecimiento y la aplicación del control interno, y forman un sistema de garantía de la Organización de control interno con una jerarquía clara. El Consejo de Administración de la empresa recopila periódicamente los informes de control interno, supervisa la rectificación del control interno y revisa el sistema de control interno para promover y promover el control interno de la empresa. Garantizar eficazmente la aplicación y aplicación del sistema de control interno de la empresa.
Estrategias de desarrollo
El Consejo de Administración de la empresa tiene un Comité de estrategia, que se encarga de estudiar la estrategia de desarrollo a largo plazo de la empresa y de formular recomendaciones. Sobre la base de una investigación completa, un análisis científico y una amplia consulta, la empresa aclara su dirección de desarrollo y formula un plan de trabajo anual para descomponer y aplicar los objetivos. Al mismo tiempo, en el proceso de aplicación de la estrategia de desarrollo, de acuerdo con las condiciones del mercado, ajustar dinámicamente la estrategia de desarrollo a tiempo, mejorar continuamente la capacidad de desarrollo sostenible de la empresa.
Recursos Humanos
La empresa asigna gran importancia a la construcción de los recursos humanos, de acuerdo con la estrategia de desarrollo de la empresa, formula e implementa el mecanismo de contratación, capacitación, despido y renuncia de los recursos humanos, salario, examen y selección, realiza la asignación racional de los recursos humanos y desempeña un papel importante en el apoyo intelectual a la estrategia de desarrollo de la empresa. La empresa ha formulado las medidas pertinentes de gestión de los recursos humanos y ha definido los procedimientos de trabajo y los requisitos para la contratación, el despido, la capacitación de talentos, la gestión de la actuación profesional y la gestión de la remuneración. Todas las unidades de la empresa elaboraron la descripción del puesto de acuerdo con las responsabilidades del Departamento, especificando las responsabilidades y competencias de cada puesto, las condiciones de servicio y los requisitos de trabajo. La estructura profesional de los empleados de la empresa es razonable, con un alto nivel de educación, habilidades y negocios. La empresa presta atención a los derechos e intereses de los empleados, utiliza el trabajo de acuerdo con la ley, fortalece la evaluación de la actuación profesional, ha formado un buen mecanismo de estímulo y restricción; Mejorar el sistema de educación y formación de la empresa, centrándose en la estrategia empresarial y las necesidades de producción y gestión de diversos tipos de formación; La empresa revisó los sistemas y normas pertinentes, reforzó la construcción de recursos humanos y previno los riesgos de recursos humanos.
La empresa concede gran importancia a la formación del personal y a la formación continua, de acuerdo con las necesidades reales del trabajo, de acuerdo con diferentes puestos para lanzar una variedad de formas de formación y educación de seguimiento, mejorando constantemente la calidad del personal.
Responsabilidad Social
La empresa hace hincapié en la responsabilidad social y el cumplimiento activo de las obligaciones, de conformidad con las normas nacionales pertinentes y los requisitos de las normas de la industria, en la producción de Seguridad, la calidad de los productos básicos, la protección del medio ambiente, la protección de los derechos e intereses de los empleados y otras responsabilidades sociales relacionadas con el establecimiento de sistemas de gestión para lograr un desarrollo saludable y armonioso entre la empresa y el personal, la empresa y la sociedad, la empresa y el medio ambiente. La empresa promueve y normaliza la responsabilidad social de la empresa desde los aspectos de la seguridad de la producción, la calidad de los productos, la protección del medio ambiente, la conservación de los recursos, la promoción del empleo, la mitigación precisa de la pobreza y la protección del personal. La empresa lleva a cabo concienzudamente la política macroeconómica nacional y mantiene conscientemente el orden de la economía de mercado; La empresa participa activamente en el bienestar social y contribuye a la construcción de una sociedad armoniosa. Cultura empresarial
La empresa siempre ha prestado atención a la realización del valor social de la empresa, en la búsqueda de beneficios económicos y la protección de los intereses de los accionistas, al mismo tiempo, tratar y proteger de buena fe a otras partes interesadas. Con el fin de guiar y estandarizar el comportamiento de los empleados, la empresa ha establecido normas de comportamiento de los empleados, tratando de cultivar los valores positivos y el sentido de responsabilidad social de los empleados, abogando por la honestidad y la credibilidad, la innovación pragmática, el amor por el trabajo y el espíritu de solidaridad y cooperación.
2. Evaluación de riesgos
Mediante el desarrollo continuo del sistema de control interno, la empresa lleva a cabo una inspección especial de la gestión general de riesgos y el control interno. Sobre la base de la identificación de los objetivos de trabajo, el plan de trabajo y sus indicadores cuantitativos, los departamentos y filiales de la empresa identifican los riesgos potenciales que pueden afectar a la realización de los objetivos o planes de acuerdo con las principales empresas y procesos. Durante el análisis y la evaluación de riesgos, cada departamento funcional analizará y juzgará los posibles riesgos de acuerdo con el ámbito de responsabilidad y jurisdicción. En cuanto a la identificación final de los principales riesgos confirmados, la investigación determina objetivos razonables o aceptables de control de riesgos, formula las medidas de control de riesgos correspondientes, aclara la persona responsable del control de riesgos, aplica el control de riesgos a las unidades e individuos específicos, garantiza que la empresa evite o reduzca las pérdidas de riesgos, fortalece la capacidad de la empresa para resistir los riesgos y promueve el desarrollo sostenible, estable y saludable de la empresa.
3. Actividades de control
La empresa ha establecido y perfeccionado un sistema de procesos empresariales que abarca fondos, activos, adquisiciones, ventas, costos, proyectos de ingeniería, garantías externas, transacciones conexas, contabilidad e informes externos, contratos y gestión presupuestaria general, etc. de acuerdo con las posiciones incompatibles involucradas en los procesos empresariales, la empresa ha aplicado las medidas de Separación correspondientes y ha formado un mecanismo de trabajo en el que cada uno cumple su deber, asume sus responsabilidades y se restringe mutuamente. Aclarar el alcance de la autoridad, los procedimientos de aprobación y las responsabilidades correspondientes de cada puesto en la gestión de las operaciones y los asuntos, y gestionar y controlar eficazmente los riesgos que afectan a la realización de los objetivos en el proceso empresarial.
4. Información y comunicación
La empresa ha elaborado una serie de sistemas de gestión para el intercambio de información, a fin de garantizar el funcionamiento del sistema de gestión de la comunicación interna y externa de la información y la comunicación pueden ser oportunos y eficaces. La empresa ha establecido un sistema interno de presentación de informes, basado en la gestión presupuestaria general, de conformidad con los objetivos estratégicos, que abarca las ventas, los costos, los fondos y otros aspectos del contenido, mediante informes internos sobre la ejecución del presupuesto de costos y gastos de la empresa para analizar, plantear problemas, revelar Los riesgos, y de acuerdo con esto formular las contramedidas y soluciones correspondientes.
De conformidad con las disposiciones pertinentes, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de la divulgación de información, el sistema de confidencialidad de la información privilegiada y otros sistemas de control interno, que regulan la gestión centralizada, las normas de divulgación, los procedimientos de transmisión y examen, las personas responsables, la confidencialidad y el registro, La rendición de cuentas, etc. de la información privilegiada, la gestión del registro de las personas con información privilegiada y la prevención estricta de las operaciones con información privilegiada.
La empresa utiliza activamente la tecnología de la información, el sistema de información abarca los principales ámbitos de la gestión de la empresa, incluido el software financiero, el sistema de automatización de oficinas y otros sistemas de aplicación, para lograr la integración de la automatización de la gestión y el control. La empresa ha establecido un mecanismo de lucha contra el fraude, ha establecido un canal de denuncia de irregularidades para garantizar que los supervisores de la empresa dominen la información de manera oportuna y eficaz.
5. Supervisión Interna
La empresa ha establecido un sistema de supervisión y gestión de la auditoría interna y ha aclarado las responsabilidades y competencias de los órganos de Supervisión Interna. El Departamento de auditoría llevará a cabo independientemente la inspección interna y la supervisión de la empresa, protegerá eficazmente contra las violaciones y reducirá los riesgos operacionales.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y el sistema de evaluación del control interno de la empresa. El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Y en consonancia con años anteriores. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
1. Criterios para determinar los defectos del control interno de los informes financieros
Las normas cuantitativas establecidas por la empresa para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros son las siguientes:
Los defectos materiales se refieren a una o más combinaciones de defectos de control que pueden causar que la empresa se desvíe del objetivo de control y alcance el 0,5% o más del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa. Los defectos importantes se refieren a una o más combinaciones de defectos de control, cuya gravedad y consecuencias económicas son inferiores a los defectos importantes, pero todavía pueden causar que la empresa se desvíe del objetivo de control y alcance el 0,25% o más del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa.
Los defectos generales se refieren a otros defectos además de defectos importantes.
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Los defectos graves se refieren a la combinación de uno o más defectos, que pueden afectar gravemente a la eficacia del control interno general, lo que a su vez hace que la empresa no pueda prevenir o encontrar una desviación grave del objetivo general de control.
Los defectos importantes se refieren a la combinación de uno o más defectos, cuya gravedad y consecuencias económicas son inferiores a los defectos importantes, pero que hacen que la empresa no pueda prevenir o descubrir oportunamente que la desviación del objetivo general de control sigue siendo grave, por lo que debe atraer la atención de la dirección de la empresa.
Los defectos generales se refieren a otros defectos además de defectos importantes.
2. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Principales deficiencias: la pérdida económica directa es superior a 5 millones de yuan;
Defectos importantes: la pérdida económica directa es superior a 1 millón de yuan y inferior a 5 millones de yuan;
Defectos generales: la pérdida económica directa es superior a 500000 yuan e inferior a 1 millón de yuan.
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Defectos importantes: falta grave de “triple uno grande”
