Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211)
Sobre
Guangdong taienkang Pharmaceutical Co., Ltd. Ofrece acciones y cotiza en el GEM
De
Publicación del informe de trabajo de la recomendación
Patrocinador (asegurador principal)
618 Shangcheng Road, China (Shanghai) Free Trade Zone
Octubre de 2012
Declaración
Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) (en lo sucesivo denominada “la empresa”, “la institución patrocinadora” Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) \\ \\ \\ Liu xiangmao and Xu Zhenyu were designated as Recommendation representatives responsible for specific Recommendation, and the project Issue Recommendation work report was issued to Shenzhen Stock Exchange (hereinafter referred to as “Shenzhen Stock Exchange”) as the Supplementary document for the issue of recommendation.
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China (en adelante, “el derecho de sociedades”), la Ley de valores de la República Popular China (en adelante, “la Ley de valores”), Las medidas para la administración del registro de la oferta pública inicial de GEM (en lo sucesivo denominadas “las medidas para la administración del registro”) y las medidas para la administración de las actividades de recomendación de la oferta pública de valores (en lo sucesivo denominadas “las medidas para la administración de las actividades de recomendación”) y otras leyes, reglamentos y normas pertinentes se regirán por los principios de honestidad, buena fe, diligencia y diligencia, y se ajustarán estrictamente a las normas comerciales establecidas de conformidad con la ley. Las normas profesionales y las normas éticas emitirán el informe de trabajo de recomendación de esta emisión y garantizarán la autenticidad, exactitud e integridad del contenido de los documentos emitidos.
A menos que se indique lo contrario en el informe de trabajo de la recomendación, los términos pertinentes tienen el mismo significado que en el folleto de la oferta pública inicial de Guangdong taienkang Pharmaceutical Co., Ltd. En el informe de trabajo de recomendación de esta publicación, la suma de algunos totales y adiciones es diferente en el número de cola, o el resultado del cálculo directo de algunos índices proporcionales y valores relacionados es diferente en el número de cola, estas diferencias son causadas por el redondeo.
Catálogo
Declaración… 1 catálogo… Sección 1 flujo de trabajo del proyecto… 4.
Proceso de auditoría de proyectos de la organización patrocinadora… 4.
El proceso principal de aprobación del proyecto de emisión de valores… 6.
Proceso principal de ejecución del proyecto 7.
El proceso principal del núcleo de este proyecto… Sección 2 problemas y soluciones del proyecto 11.
1. Observaciones del Comité de examen de la aprobación inicial del proyecto y descripción de la situación de la evaluación… 11.
Principales problemas encontrados en la diligencia debida y su solución… 12.
Cuestiones de interés, opiniones de evaluación y aplicación del Comité de evaluación de la suscripción de patrocinadores 24.
Principales cuestiones, opiniones de auditoría y aplicación examinadas en la reunión del Comité del núcleo 39.
Declaración sobre la verificación de las opiniones profesionales de las instituciones de servicios de valores… 50
Descripción de otras verificaciones especiales de las instituciones patrocinadoras… Sección 3 opiniones de verificación sobre los principales puntos de preocupación de los emisores en relación con la auditoría de la oferta de GEM… Si el emisor ha participado en la gestión de los activos de propiedad estatal, los activos colectivos y la inversión extranjera desde su creación. 55.
2. Si existe un acuerdo de contraprestación cancelado o en ejecución en el momento de la Declaración del emisor… 58.
Si ha habido algún defecto o controversia en el proceso de cambio de acciones desde el establecimiento del emisor… 59.
4. Si el emisor ha cotizado o cotizado en bolsa en el extranjero o en la nueva tercera Junta… Si el emisor es una nueva empresa cotizada o excluida de la lista de la tercera Junta o una empresa de acciones H, existe un mercado secundario
Una situación en la que la transacción crea nuevos accionistas… 61.
Si el emisor transfiere o cancela filiales durante el período que abarca el informe… 62.
Si el Director y el personal directivo superior del emisor han cambiado en los últimos dos años… 63.
8. Si hay accionistas de fondos privados en el momento de la Declaración del emisor… Si existe un fondo contractual, un plan de fideicomiso formado durante el nuevo período de cotización en bolsa en el momento de la Declaración del emisor,
Plan de gestión de activos y otros “tres tipos de accionistas”… 66.
Situación de más de 200 accionistas 69.
11. Si el emisor ha añadido nuevos accionistas en el año anterior a la Declaración… 70
12. Si el emisor no ha pagado la seguridad social y el Fondo de previsión de la vivienda durante el período que abarca el informe. 73
Situación de los contaminantes y capacidad de tratamiento 76
Situación de la industria y principales leyes, reglamentos y políticas 77
Selección de empresas comparables en la misma industria… 78
Situación de los principales clientes del emisor… 80
Información sobre los principales proveedores del emisor Si existen marcas, patentes de invención o franquicias que tengan una influencia importante en la producción y el funcionamiento del emisor
Derechos de explotación, tecnología no patentada y otros activos intangibles… XIX. Si el emisor y sus filiales a todos los niveles han cometido actos ilícitos o ilegales durante el período que abarca el informe
… 93.
Partes vinculadas y transacciones conexas 94
Políticas contables importantes 98
Cambios en las políticas contables, las estimaciones contables o la corrección de errores contables 103
Ingresos… 109
Costo… 118
Tasa bruta de interés… 120
Ventajas fiscales… 122
Cuentas por cobrar 123
Inventario… 128
Activos fijos… 131
Gastos de desarrollo 132
Estado de la corriente de efectivo 134
32. Si el folleto del emisor revela la dirección de inversión de los fondos recaudados… Xxxiii. Existencia de contratos ejecutados y en curso que tengan un efecto importante durante el período de que se informa
… 137.
Sección I proceso operacional del proyecto
Proceso de auditoría de proyectos de la organización patrocinadora
De conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos, como la Ley de valores, las medidas para la administración de las actividades de recomendación, y los requisitos de las directrices para el control interno de las actividades bancarias de inversión de las empresas de valores, Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) \\ \\ \\ El sistema de verificación interna establece y perfecciona el sistema de auditoría interna de la aprobación del proyecto, la diligencia debida y el núcleo, y lleva a cabo la auditoría del proyecto de acuerdo con el proceso prescrito.
Auditoría de proyectos
Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211)
El Comité de aprobación del proyecto está integrado por auditores del Departamento de control de calidad del Banco de inversiones de valores, el Departamento de Negocios y la columna vertebral del Departamento de mercado de capitales, y el Jefe del Departamento de negocios del Banco de inversiones es el Director del Comité de evaluación de la aprobación del proyecto.
De acuerdo con las diferentes características de riesgo de cada tipo de negocio y la escala general de la banca de inversión, todos los miembros de la Comisión de proyectos se dividen en varios grupos, que se centran en la evaluación de proyectos de las empresas de capital, las empresas de deuda y las empresas públicas no cotizadas, respectivamente. Cada grupo de proyectos estará integrado por al menos cinco miembros, de los cuales no menos de un tercio provendrán del Departamento de control interno del Banco de inversiones.
Los resultados de la reunión de examen del proyecto se dividen en la aprobación del proyecto, la suspensión del proyecto y la no aprobación. Al menos dos tercios de los miembros que participen en la votación aprobarán la resolución de aprobación del proyecto.
De acuerdo con el tipo de proyecto, la etapa y el grado de riesgo del patrocinador, el número de proyectos necesarios es diferente. Los proyectos de oferta pública inicial y los proyectos de cotización se dividen en dos proyectos; Sobre la base de la complejidad del proyecto, el Departamento de control de calidad del Banco de inversiones decidirá si es necesario iniciar el proyecto dos veces. Otros tipos de proyectos se inician a la vez.
La reunión de examen del proyecto se llevará a cabo de conformidad con los siguientes procedimientos:
La reunión de examen del proyecto será presidida por el Auditor principal y asistirá al mismo grupo de personal del Departamento de control de calidad del Banco de inversiones.
En primer lugar, el equipo del proyecto presenta la situación básica del proyecto y los principales problemas, riesgos y soluciones encontrados en la diligencia debida, e introduce en detalle el proceso de diligencia debida, los métodos de diligencia debida adoptados y los documentos de trabajo obtenidos, el proceso de demostración de la solución, etc.
En segundo lugar, el Auditor principal del Departamento de control de calidad del Banco de inversiones informará a la reunión sobre las opiniones de evaluación del Departamento de control de calidad del Banco de inversiones;
En tercer lugar, sobre la base de los materiales de solicitud, la introducción del equipo del proyecto y el informe del Presidente, los miembros del Comité que participan en la reunión emiten sus opiniones de evaluación uno por uno;
A continuación, los miembros del Comité que participan en la reunión y el personal del Departamento de control de calidad del Banco de inversiones discuten e interrogan;
Por último, el equipo del proyecto responde oralmente a las observaciones y preguntas de los miembros del Comité y del Departamento de control de calidad del Banco de inversiones, y luego presenta una respuesta por escrito después de la reunión. Los miembros del Comité votarán sobre la base de las deliberaciones de la reunión de aprobación del proyecto y de las respuestas del equipo del proyecto. No se firmará ningún contrato comercial formal con el emisor para un proyecto que no haya sido aprobado; Los proyectos que deban suscribirse y aprobarse no podrán solicitar la revisión del núcleo.
Ii) núcleo
Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) Securities established the core Committee as the Non – core Institution of Investment Banking Business and the core Risk Control Department as the Permanent Core Institution of Investment Banking Business, performing the core deliberation and Decision – Making Responsibility of Investment Banking Business, carrying out Independent Study and opinion on Investment Banking Business risk.
El Departamento de control de riesgos del núcleo lleva a cabo la gestión de las exportaciones y el control de los riesgos terminales de los proyectos del Banco de inversiones mediante la auditoría a nivel de la empresa, y cumple las responsabilidades de auditoría y adopción de decisiones relativas a la presentación, presentación, emisión o divulgación de materiales y documentos en nombre de la empresa. El Comité del núcleo desempeña sus funciones mediante reuniones del núcleo, lleva a cabo un estudio independiente y emite dictámenes sobre los riesgos empresariales de los bancos de inversión y decide si debe presentar, presentar y emitir documentos de solicitud de cotización de la emisión de valores al Departamento de supervisión de valores.
De acuerdo con las “medidas de gestión del núcleo empresarial de los bancos de inversión” de Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) \\ \\ El número de miembros del Comité del núcleo que participen en las deliberaciones de la Conferencia del núcleo no será inferior a siete, y los miembros del Comité del núcleo ejercerán independientemente su derecho de voto, y las resoluciones que acuerden presentar, presentar, publicar o revelar materiales y documentos al público serán aprobadas por votación por al menos dos tercios de los miembros del Comité del núcleo participantes. Además, el resultado de la votación en la reunión del núcleo es válido por un período de seis meses. El programa del núcleo de valores es el siguiente:
1. Aplicación del núcleo: el equipo del proyecto presenta la solicitud del núcleo del proyecto a través del sistema del núcleo de la empresa, y también presenta los materiales de declaración pertinentes y los documentos de verificación aprobados por el Departamento de control de calidad del Banco de inversiones;
2. Presentación del informe de control de calidad: el Auditor principal del Departamento de control de calidad del Banco de inversiones presentará el informe de control de calidad;
3. Aceptación del núcleo: una person a especial del Departamento de control de riesgos del núcleo llevará a cabo un examen preliminar de los materiales de aplicación del núcleo y organizará una reunión del núcleo y un Comité del núcleo si se cumplen las condiciones de aceptación;
4. Convocación de la reunión del núcleo: sobre la base de un examen cuidadoso de los documentos y materiales del proyecto y en combinación con el informe de control de calidad del proyecto, los miembros del núcleo se centrarán en examinar si el contenido del proyecto y la divulgación de información se ajusta a las leyes y reglamentos, los documentos normativos y las normas de autorregulación, y emitirán opiniones de auditoría independientes;
5. Implementation of kernel Review views: kernel Wind Control Department summarizes the views of kernel Members and follow up the implementation, Reply and Supplement of the project team;
6. Votación: los miembros del Comité del núcleo votarán independientemente sobre la base de las deliberaciones de la reunión del núcleo, los debates y el proceso de control de calidad del Departamento de control de calidad del Banco de inversiones, as í como las respuestas y la aplicación de las opiniones del equipo del proyecto a las deliberaciones del núcleo.
II. Principales procesos de examen y aprobación de los proyectos de emisión de valores
Proyecto inicial
El 5 de mayo de 2020, la organización patrocinadora tyncon hizo una oferta pública inicial de acciones y el equipo del proyecto que cotizaba en bolsa presentó al Comité de evaluación de la aprobación del proyecto el informe de aprobación del proyecto y otros documentos de solicitud inicial, y presentó la solicitud inicial de aprobación del proyecto.
El 11 de mayo de 2020, el Comité de evaluación de la aprobación de proyectos de la organización patrocinadora celebró una reunión para examinar la oferta pública inicial de tynecon y la solicitud inicial de aprobación de proyectos. La Reunión escuchó una exposición del equipo del proyecto sobre el emisor y el proyecto. Los miembros y participantes plantearon preguntas sobre el emisor y la situación del proyecto, y el equipo del proyecto respondió una por una.
Tras el examen de la aprobación del proyecto, los ocho miembros de la Comisión que participaron en la reunión acordaron iniciar el proyecto y aprobar el examen inicial de la aprobación del proyecto.
Ii) Suscripción de proyectos
El 23 de agosto de 2020, el patrocinador tyncon hizo una oferta pública inicial de acciones y el equipo del proyecto que cotizaba en bolsa presentó los documentos pertinentes al Comité de evaluación de la aprobación del proyecto y presentó la solicitud de suscripción del patrocinador.
El 27 de agosto de 2020, tras la presentación de la solicitud de suscripción de patrocinadores por el equipo del proyecto, el Comité de evaluación de proyectos celebró una reunión para examinar la solicitud de suscripción de patrocinadores.
Esta reunión de suscripción de patrocinadores adopta la forma de reunión in situ. Todos los ocho miembros de la Comisión que asistieron a la reunión acordaron iniciar el proyecto y aprobaron la evaluación de la suscripción de patrocinadores.
Principales procesos de ejecución de proyectos
Composición del personal del equipo del proyecto
Patrocinadores Liu xiangmao, Xu Zhenyu
Yang haoyue, copatrocinador del proyecto
Miembros del equipo del proyecto Wang Ding, Wang Ning, fan Xinping, Li huiqi, Wei zijie, Liu Zhiwen
Tiempo de trabajo del equipo del proyecto
Durante la ejecución del proyecto, las horas de trabajo de movilización del equipo del proyecto son las siguientes:
Tiempo de fase
Fase inicial de diligencia debida diciembre de 2019
Diligencia debida general y fase de asesoramiento
