China Haisum Engineering Co.Ltd(002116)
Sistema de gestión de las inversiones
1 Generalidades
1.0.1 de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, las medidas para la supervisión y administración de las transacciones de activos de propiedad estatal de las empresas, las medidas para la supervisión y administración de las inversiones de las empresas centrales y las medidas para la supervisión y administración de las inversiones de las empresas, a fin de regular las actividades de inversión extranjera de las empresas, reducir el riesgo de inversión, aumentar los ingresos de inversión y mantener y aumentar el valor de los activos de propiedad estatal de conformidad con la ley. El presente sistema se formula de conformidad con las medidas para la aplicación de la investigación de la responsabilidad de las empresas centrales por las operaciones e inversiones ilícitas (para su aplicación experimental), as í como con las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad, el reglamento interno de la Junta de directores, las normas de trabajo del Presidente y los sistemas pertinentes de gestión de las inversiones de los niveles superiores. 1.0.2 la “inversión” a que se refiere el presente sistema se refiere a los activos fijos, las inversiones en acciones y las inversiones financieras realizadas por la Sede de la empresa, la Sede de Shanghai y las empresas afiliadas a todos los niveles (es decir, los inversores) para obtener beneficios económicos, excluidos los proyectos de bienestar público o de mitigación de la pobreza, que incluyen principalmente los siguientes aspectos:
1 la inversión en activos fijos se refiere a los bienes inmuebles relacionados con la producción y el funcionamiento, as í como a la maquinaria y el equipo inseparables de los bienes inmuebles. Incluye principalmente: proyectos de construcción, reconstrucción, ampliación, reubicación y adquisición; Proyectos de renovación y renovación técnica, etc. (excluidos la decoración de viviendas y la adquisición de vehículos)
La inversión en acciones es el acto de adquirir una determinada participación de la entidad invertida mediante la suscripción de la aportación de capital, la suscripción de nuevas acciones y la transferencia de las acciones existentes. Incluye principalmente: nueva empresa, adquisición de acciones, aumento de capital, inversión en acciones, etc.
3 la inversión financiera es el comportamiento de inversión que obtiene el rendimiento esperado o la equidad mediante la compra de activos financieros como fondos, acciones y bonos.
4 disposición de los proyectos de inversión mencionados.
1.0.3 el importe total de la inversión a que se refieren las presentes medidas se refiere al importe total de la inversión realizada durante todo el proceso de adquisición, terminación y funcionamiento del proyecto de inversión. La inversión en acciones se refiere a la cantidad de inversión que debe realizarse en proporción a la participación en todo el proceso de adquisición, construcción y funcionamiento del proyecto. 1.0.4 los proyectos importantes a que se refieren las presentes medidas se refieren a los siguientes tipos de proyectos:
1. Proyectos de inversión en el extranjero (excluida la creación de empresas de proyectos para la ejecución de proyectos de contratación general en el extranjero);
2 proyectos nacionales de inversión de cartera con una inversión total superior a 50 millones de yuan;
3. Proyectos nacionales de inversión en acciones con una aportación de capital superior a 20 millones de yuan;
4 proyectos de inversión para desarrollar nuevas industrias o áreas de negocio.
1.0.5 principios básicos que deben seguirse en las actividades de inversión de las empresas:
De conformidad con las leyes y reglamentos nacionales y las políticas industriales;
2 de acuerdo con la estrategia y el plan de desarrollo de la empresa y la dirección de desarrollo de la innovación de la industria principal, controlar estrictamente la inversión de la industria no principal;
La inversión debe tener como objetivo el beneficio económico y aumentar el rendimiento del capital;
4. Llevar a cabo plenamente la demostración científica y aplicar estrictamente el procedimiento de adopción de decisiones en materia de inversiones;
La escala de inversión debe ajustarse a la escala de activos, pasivos y capacidad de financiación de los inversores;
En principio, la tasa interna de rendimiento de los proyectos de inversión no será inferior al 10% (puede ajustarse según las diferentes industrias y el costo de los fondos en diferentes períodos, según proceda, teniendo en cuenta la situación real de los proyectos);
Los proyectos de inversión prohibidos incluidos en la lista negativa de empresas centrales y proyectos de inversión de nivel superior no se invertirán. Los proyectos de inversión incluidos en la categoría de supervisión especial no podrán, en principio, invertirse y, si es realmente necesario, deberán presentarse a un nivel superior para que cumpla los procedimientos de examen y aprobación;
Otros se determinarán de conformidad con las políticas nacionales pertinentes y la situación real de la empresa.
1.0.6 este sistema se aplica a la gestión de las inversiones en las que la Sede de la empresa, la Sede de Shanghai y las filiales de propiedad total y de cartera a todos los niveles (en adelante denominadas “filiales”) son los principales inversores.
2 instituciones y responsabilidades de gestión de las inversiones
2.0.1 El órgano supremo de adopción de decisiones para la gestión de las inversiones de la empresa es la Junta General de accionistas. Con la autorización de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración de la empresa ejercerá el poder de decisión sobre los proyectos de inversión dentro de un cierto rango de cantidad, y la Oficina del Presidente de la empresa ejercerá el poder de decisión sobre los proyectos de inversión dentro de un cierto rango de cantidad con la autorización del Consejo de Administración de la empresa. 2.0.2 las principales responsabilidades del Centro de operaciones estratégicas son:
Elaborar un sistema de gestión de los activos de la empresa;
Organizar y coordinar la preparación del plan anual de inversiones de la empresa;
Organizar la auditoría de los proyectos de inversión, incluida la auditoría normativa de los materiales de declaración y la auditoría de la viabilidad de centrarse en la conformidad estratégica de los proyectos, el mercado industrial, la orientación empresarial, el modo de funcionamiento, el plan de transacciones y el mecanismo de salida;
De conformidad con la autoridad de gestión de las inversiones, los proyectos de inversión se presentarán a los órganos de adopción de decisiones pertinentes de la empresa para su examen y aprobación, y se presentarán al nivel superior para su examen y aprobación o para su registro;
Organizar la supervisión dinámica y la evaluación posterior de la ejecución de los proyectos de inversión.
2.0.3 las principales responsabilidades de la Oficina de la Junta son:
1 responsable de la investigación y el análisis de la inversión a medio y largo plazo de la empresa y del plan de Operaciones de capital;
2 responsable de la recopilación de información sobre los proyectos de inversión, dirigiendo la investigación, demostración, preparación, ejecución y diseño de la estructura de capital de los proyectos de inversión en la Sede de la empresa;
3 ayudar a las filiales a investigar y demostrar los proyectos de inversión;
Responsable de la planificación de la financiación del mercado de capitales;
Participar en la supervisión dinámica y la evaluación posterior de la ejecución de proyectos de inversión.
2.0.4 las principales responsabilidades del Centro de gestión financiera son las siguientes:
1. Ser responsable de la evaluación y el registro de los activos del proyecto de inversión;
2 participar en la investigación, demostración y ejecución de proyectos de inversión en la Sede de la empresa, centrándose en el plan de recaudación de fondos, el análisis financiero y la previsión, la gestión de fondos, los arreglos fiscales y otros aspectos del estudio de viabilidad del proyecto, y presentar las propuestas pertinentes de respuesta a los riesgos; Organizar la debida diligencia financiera y fiscal y la auditoría de los proyectos de inversión de la Sede de la empresa;
4. Examinar la viabilidad del plan de recaudación de fondos, el análisis financiero y la previsión, la gestión de fondos y los arreglos fiscales de los proyectos de inversión de las filiales;
Ser responsable de la gestión financiera y financiera de los proyectos de inversión de la Sede de la empresa, orientar la gestión financiera y financiera de los proyectos de inversión de las filiales;
Participar en la supervisión dinámica y la evaluación posterior de la ejecución de proyectos de inversión.
2.0.5 las principales responsabilidades del Centro de I + D tecnológica son las siguientes:
1 participar en la investigación, demostración y ejecución de proyectos de inversión en la Sede de la empresa, centrándose en la tendencia del desarrollo tecnológico de la industria, la tecnología o la tecnología avanzada / viabilidad, el cuerpo principal del proyecto y la capacidad de innovación tecnológica de los asociados, etc., y presentar propuestas de respuesta a los riesgos pertinentes;
2 Auditoría de la viabilidad de la tendencia de desarrollo de la tecnología de la industria, el avance / viabilidad de la tecnología o el proceso, la capacidad de innovación tecnológica del cuerpo principal del proyecto y los asociados en el proyecto de inversión de la filial. 2.0.6 las principales responsabilidades del Centro de gestión de riesgos son:
Participar en la investigación, demostración y ejecución de proyectos de inversión en la Sede de la empresa, centrándose en el estudio de viabilidad de la calificación del sujeto cooperativo y la situación crediticia, la legalidad y el cumplimiento del plan, el cumplimiento del contrato, la evaluación general del riesgo y la respuesta, etc. Organizar la debida diligencia jurídica de los proyectos de inversión de la Sede de la empresa; Organizar la redacción de los documentos jurídicos relativos a los proyectos, como los acuerdos de cooperación, los estatutos y las opiniones jurídicas; Organizar la preparación de informes especiales de evaluación de riesgos según sea necesario;
2. Examinar la viabilidad y los documentos jurídicos pertinentes en relación con la calificación del sujeto cooperativo y la situación crediticia de los proyectos de inversión de las filiales, la legalidad y el cumplimiento de los planes, el cumplimiento de los contratos, la evaluación general del riesgo y la respuesta (informe especial de evaluación del riesgo);
Organizar la auditoría especial de los principales proyectos y participar en la evaluación posterior de los proyectos de inversión;
Ser responsable de la gestión legal y de cumplimiento de los proyectos de inversión de la Sede de la empresa; Orientar la labor jurídica, de cumplimiento y de gestión de riesgos de los proyectos de inversión de las filiales.
2.0.7 cuando las actividades de inversión se refieran a la gobernanza empresarial, la asignación de cuadros, el nombre de la marca, la informatización, el Grupo de partidos administrativos, etc., las funciones correspondientes de la Sede de la empresa y los departamentos profesionales proporcionarán asesoramiento o planes profesionales. 2.0.8 en principio, las filiales no tienen un departamento especial de gestión de las inversiones, pero deben designar a una persona especial para que se encargue de las tareas cotidianas relacionadas con la gestión de las inversiones. 2.0.9 las filiales asumen la responsabilidad principal de la gestión de las inversiones en sus propios niveles y en sus filiales, realizan estudios y demostraciones de viabilidad de los proyectos de inversión, auditan los proyectos y supervisan el proceso de ejecución, entre otras cosas:
Organizar la preparación y ejecución del plan anual de inversiones;
Establecer un sistema de auditoría de las inversiones y ser responsable de llevar a cabo los procedimientos de auditoría y adopción de decisiones de los proyectos de inversión de sus propias empresas y filiales;
3 ser responsable de la demostración, el examen y la aprobación del estudio de viabilidad de los proyectos de inversión en el nivel correspondiente; Responsable de la auditoría y aprobación de los proyectos de inversión de las filiales.
4. Ser responsable de la gestión de la ejecución de los proyectos de inversión en el nivel correspondiente; Supervisar y controlar el proceso de ejecución de los proyectos de inversión de las filiales;
Llevar a cabo la evaluación posterior a la inversión de acuerdo con los requisitos de los superiores.
3 autoridad y aprobación de las decisiones de inversión
3.0.1 el procedimiento de adopción de decisiones sobre proyectos de inversión se refiere al procedimiento, la autoridad y la responsabilidad de proponer y establecer proyectos de inversión, estudiar y evaluar la viabilidad, examinar y aprobar proyectos, etc., de conformidad con el sistema de adopción de decisiones sobre inversiones de la empresa. 3.0.2 la autoridad del Consejo de Administración de la empresa para examinar y aprobar las decisiones de inversión es la siguiente:
1 el valor total de los activos involucrados en la transacción representa más del 10% pero no más del 30% de los activos totales auditados de la empresa en el último período. Si el valor total de los activos involucrados en la transacción existe tanto en el valor contable como en el valor de evaluación, el valor más alto se utilizará como datos de cálculo.
2 el objeto de la transacción (por ejemplo, la participación en el capital) en el último ejercicio contable los ingresos empresariales pertinentes representaron más del 10% pero no más del 50% de los ingresos empresariales auditados de la empresa en el último ejercicio contable, y el importe absoluto superó los 10 millones de yuan.
3 el beneficio neto relacionado con el objeto de la transacción (por ejemplo, el capital social) en el último ejercicio contable representa más del 10% pero no más del 50% del beneficio neto auditado de la empresa en el último ejercicio contable, y el importe absoluto es superior a 1 millón de yuan.
4 el volumen de negocios (incluidas las deudas y los gastos) representa más del 10% pero no más del 50% de los activos netos auditados de la empresa en el último período, y el importe absoluto supera los 10 millones de yuan.
Los beneficios generados por las transacciones representaron más del 10% pero no más del 50% de los beneficios netos auditados de la empresa en el último ejercicio contable, y la cantidad absoluta fue de más de 1 millón de yuan.
6 las transacciones mencionadas se calcularán sobre la base del principio de acumulación durante 12 meses consecutivos. Si los datos son negativos, se calculará su valor absoluto.
La Junta General de accionistas de la sociedad ejercerá el poder de examen y aprobación de la adopción de decisiones si excede el poder de examen y aprobación de la adopción de decisiones antes mencionado, y la Oficina del Presidente de la sociedad ejercerá el poder de examen y aprobación de la adopción de decisiones si no se alcanza el poder de examen y aprobación de la adopción de decisiones antes mencionado.
Cuando la Junta General de accionistas o el Consejo de Administración adopten una resolución sobre una cuestión de inversión, los accionistas o directores interesados en la cuestión de la inversión se abstendrán de votar. 3.0.3 el examen y la aprobación de los proyectos de inversión estarán sujetos a una gestión jerárquica, con los siguientes procedimientos de examen y aprobación:
1 Selección de proyectos y sugerencias
Cada organismo de inversión es responsable de la selección y el asesoramiento de los proyectos de inversión, y de la investigación y el análisis de las condiciones de construcción, la tecnología, el espacio de mercado y la competencia, las perspectivas de desarrollo, los beneficios económicos, la estimación de las inversiones, los métodos de financiación, la controlabilidad de los riesgos y los riesgos y el mecanismo de salida de los proyectos de inversión. La inversión en acciones también investigará la situación crediticia de los socios, la capacidad de ejecución y cooperación y la situación de las empresas fusionadas, sobre la base de la cual se presentará una propuesta de proyecto y, una vez que se hayan cumplido los procedimientos internos de adopción de decisiones, la propuesta de proyecto (o el informe del Estudio de viabilidad previa) y los materiales conexos se presentarán a la Sede de la empresa para su aprobación.
2 establecimiento de proyectos importantes
Los principales proyectos deben cumplir primero los procedimientos de iniciación del proyecto, después de que la empresa haya aprobado la iniciación del proyecto, los inversores pueden llevar a cabo estudios de viabilidad, la debida diligencia y la negociación de acuerdos de cooperación. Después de que el Centro de operaciones estratégicas de la empresa haya sido examinado y examinado por los departamentos pertinentes de la Sede, se presentará al Comité del partido de la empresa para su estudio y a la Oficina del Presidente para su aprobación.
Estudio y demostración de la viabilidad del proyecto
En el caso de los proyectos de inversión aprobados para su promoción y aprobación, cada organismo de inversión llevará a cabo una investigación y un análisis a fondo de los proyectos de inversión; M & a Investment should Organize due diligence and Audit, Asset Assessment and Risk Assessment of Target Enterprises, form due diligence Report, Audit Report and asset Asset Assessment Report, and Conduct feasibility study, Risk Assessment and Negotiation on this basis. Un proyecto importante puede confiar a un tercero cualificado la preparación conjunta del informe del estudio de viabilidad y el informe especial de evaluación de riesgos sobre la base de una investigación, investigación, evaluación y demostración adecuadas.
El informe del estudio de viabilidad es una base importante para la adopción de decisiones en materia de inversiones, que debe ser exhaustiva y exhaustiva, proporcionar información objetiva y suficiente, datos fiables y una base científica adecuada, y no debe hacer declaraciones falsas ni omitir deliberadamente información que tenga un gran impacto en la adopción de decisiones en materia de Inversiones. El personal que prepare el informe del estudio de viabilidad será responsable de la autenticidad y fiabilidad de la información. 5 los materiales de declaración de proyectos de los inversores incluirán, entre otros, los siguientes:
Informe de solicitud de instrucciones sobre el proyecto de inversión. El contenido incluye la situación general y la necesidad del proyecto de inversión, la cantidad de inversión, la proporción y el modo de participación, el proceso de toma de decisiones del proyecto, las principales conclusiones y los asuntos que requieren instrucciones, etc.
Documentos internos de adopción de decisiones;
El informe del estudio de viabilidad y los materiales anexos;
Otros materiales solicitados por la empresa (según el proyecto de inversión, incluidos, entre otros, el informe de diligencia debida, el informe de auditoría, el informe de evaluación de activos, el informe de evaluación de riesgos, el Acuerdo de cooperación, la opinión jurídica, etc.).
El Organismo de inversión llevará a cabo un examen y un control estrictos de los proyectos de inversión declarados y los presentará a la empresa para su examen y aprobación o para que conste en acta una vez que haya cumplido los procedimientos internos de adopción de decisiones. El Centro de operaciones estratégicas llevará a cabo una auditoría normativa de los materiales declarados y organizará los departamentos pertinentes para que formulen observaciones de auditoría. Los proyectos de inversión que no hayan sido auditados podrán seguir mejorando los materiales pertinentes de conformidad con las opiniones de evaluación, y los proyectos de inversión que no hayan sido auditados dos veces se presentarán de nuevo al Departamento para su examen una vez que se cumplan las condiciones; en principio, los proyectos de inversión que no hayan sido auditados Ya no serán auditados y se eliminarán del plan de inversión del año en curso.
El Centro de operaciones estratégicas es responsable de presentar los materiales del proyecto al Comité del partido de la empresa para su estudio y a la reunión de la Oficina del Presidente para su examen. Los proyectos de inversión aprobados por el Consejo de Administración se presentarán al Consejo de Administración para su examen y aprobación después de su examen y aprobación por la Oficina del Presidente. En caso de que un nivel superior disponga otra cosa sobre la gestión de las inversiones, prevalecerán esas disposiciones.
8 después de que el proyecto presentado para su examen haya sido aprobado por el superior, el Centro de operaciones estratégicas expedirá oportunamente los documentos de aprobación por escrito a las filiales. Si no se cumplen los procedimientos de examen y aprobación o no se aprueban, los inversores no pueden firmar contratos ni realizar trabajos sustantivos como la construcción, gestión, aportación de capital y transferencia de proyectos. Está estrictamente prohibido dividir los proyectos de inversión en cualquier forma y evitar la aprobación de los proyectos de inversión.
El período de validez de la aprobación del proyecto de inversión en activos fijos es de dos años y el de la aprobación del proyecto de inversión en acciones es de un año. En caso de que el proyecto no se inicie en el plazo de validez de la aprobación, el Organismo de inversión informará oportunamente por escrito a la empresa. En principio, si se propone iniciar la ejecución del proyecto después de la aprobación tardía, el procedimiento de solicitud de aprobación debe reanudarse.
Se prohíbe a los inversores confiar a otras unidades o personas la tenencia de acciones en su nombre; Está prohibido aceptar la delegación de acciones de otras unidades o personas. Excepto con la aprobación especial de un superior.
