Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437)
Sistema de gestión de la financiación externa
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de regular la prestación de asistencia financiera externa por Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) (en lo sucesivo denominada “la empresa”) de conformidad con la ley, prevenir los riesgos financieros, mejorar la calidad de la divulgación de información de la empresa y garantizar el funcionamiento estable de la empresa, de conformidad con la Ley de valores, las medidas para la administración de la divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa y las normas para la cotización de acciones de la bolsa de Shenzhen, Este sistema se formula de conformidad con las disposiciones pertinentes de las directrices no. 2 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM y los Estatutos de las empresas, as í como con la situación real de las empresas.
Artículo 2 el término “asistencia financiera externa” mencionado en el presente sistema se refiere a los actos de la sociedad y de sus filiales controladoras de proporcionar fondos o préstamos confiados a terceros, ya sea remunerados o no remunerados, a menos que:
La empresa se dedica principalmente a la financiación externa de préstamos y préstamos;
El objeto de la ayuda es la filial de control en el ámbito de los estados financieros consolidados de la empresa y la proporción de participación supera el 50%, y los demás accionistas de la filial de control no incluyen a los accionistas controladores, los controladores reales y sus partes vinculadas de la empresa que cotiza en bolsa. La empresa y sus filiales prestarán asistencia financiera a las filiales controladas que se formen mediante inversiones conjuntas con personas vinculadas, de conformidad con el presente sistema.
Otras circunstancias determinadas por la c
Artículo 3 la sociedad protegerá plenamente los derechos e intereses legítimos de los accionistas y seguirá los principios de igualdad, voluntariedad y equidad en la prestación de asistencia financiera externa.
Capítulo II autoridad de examen y aprobación y procedimiento de examen y aprobación de la financiación externa
Artículo 4 la prestación de asistencia financiera externa por la sociedad se someterá al examen y la aprobación del Departamento Financiero de la sociedad, se presentará al Consejo de Administración para su examen y aprobación y se cumplirá oportunamente la obligación de divulgación de información.
Artículo 5 la sociedad no podrá proporcionar apoyo financiero a los directores, supervisores, altos directivos, accionistas controladores, controladores reales y sus filiales controladoras, etc.
Artículo 6 cuando una sociedad preste apoyo financiero a una filial controladora o a una sociedad que participe en acciones cuya proporción de participación no supere el 50%, los demás accionistas de la filial controladora o de la sociedad que participe en acciones prestarán, en principio, apoyo financiero en proporción a su contribución de capital
Si la sociedad o la sociedad que participe en ella presta asistencia financiera, explicará las razones y revelará las medidas de contragarantía que la sociedad haya exigido a los accionistas mencionados.
Artículo 7 la sociedad no podrá proporcionar fondos ni otras ayudas financieras a las personas jurídicas vinculadas o a las personas físicas vinculadas, según lo dispuesto en las normas de inclusión en la lista del GEM. Cuando otros accionistas de una sociedad afiliada que participe en el capital social de la sociedad (excluidos los accionistas controladores de la sociedad cotizada, los controladores reales y los sujetos controlados por sus partes vinculadas) presten asistencia financiera en las mismas condiciones que la proporción de sus aportaciones de capital, la sociedad cotizada podrá prestar asistencia financiera a la sociedad afiliada que participe en el capital social, que será examinada y aprobada por la mayoría de todos los directores no afiliados. También será examinado y aprobado por más de dos tercios de los directores no afiliados que asistan a las reuniones del Consejo de Administración y presentado a la Junta General de accionistas para su examen.
Salvo lo dispuesto en el párrafo anterior, cuando una sociedad cotizada preste asistencia financiera a una filial de control o a una sociedad anónima, los demás accionistas de la sociedad, en principio, prestarán asistencia financiera en las mismas condiciones que la proporción de sus aportaciones de capital. En caso de que otros accionistas no presten asistencia financiera a la sociedad en las mismas condiciones o en la misma proporción de su contribución, se explicarán las razones por las que no se han comprometido los intereses de la sociedad que cotiza en bolsa y si la sociedad que cotiza en bolsa ha pedido a los demás accionistas mencionados que proporcionen la garantía correspondiente.
A los efectos del presente artículo, se entenderá por “empresa afiliada” una persona jurídica afiliada que participe en las acciones de una empresa que cotiza en bolsa y que pertenezca a la empresa que cotiza en bolsa de conformidad con las normas de inclusión en la lista del GEM.
Artículo 8 cuando el Consejo de Administración de una sociedad considere la posibilidad de prestar asistencia financiera externa, deberá obtener el consentimiento de más de dos tercios de los directores presentes en el Consejo de Administración y adoptar una resolución, y los directores asociados se abstendrán de votar; Cuando el número de votantes sea inferior a tres, se presentará directamente a la Junta General de accionistas para su examen.
Artículo 9 al examinar las cuestiones relativas a la financiación, el Consejo de Administración de la sociedad emitirá dictámenes independientes sobre la legalidad y el cumplimiento de las cuestiones, la influencia en los derechos e intereses de la sociedad y de los accionistas minoritarios y los riesgos existentes.
Artículo 10 en cualquiera de las siguientes circunstancias, las cuestiones relativas a la prestación de asistencia financiera externa por la sociedad se presentarán a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación tras su examen y aprobación por el Consejo de administración:
Proporcionar apoyo financiero a las personas cuya relación activo – pasivo auditada supere el 70% en el último período;
El importe de la ayuda financiera única o de la ayuda financiera acumulada durante 12 meses consecutivos supera el 10% de los activos netos auditados de la empresa en el último período;
Otras circunstancias estipuladas en la bolsa de Shenzhen o en los Estatutos de la sociedad.
Artículo 11 al prestar asistencia financiera a terceros, la sociedad firmará un acuerdo con las partes interesadas, como los beneficiarios de la ayuda, en el que se estipularán las condiciones que deben cumplir los beneficiarios de la ayuda, la cuantía, el plazo y la responsabilidad por incumplimiento del contrato de la ayuda financiera.
Si el importe de la ayuda financiera no se recupera en el plazo prescrito, la empresa no podrá seguir prestando asistencia financiera ni prestar asistencia financiera adicional al mismo objeto.
Artículo 12 la sociedad prestará asistencia financiera con el consentimiento de más de dos tercios de los directores presentes en la reunión del Consejo de Administración y adoptará una resolución para cumplir oportunamente su obligación de divulgación de información.
En cualquiera de las siguientes circunstancias, las cuestiones relativas a la asistencia financiera se presentarán a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación por el Consejo de administración:
Utilizar fondos recaudados ociosos para reponer temporalmente los fondos líquidos;
Ii) dentro de los 12 meses siguientes a la conversión de los fondos recaudados en fondos de liquidez complementarios permanentes;
Los fondos recaudados en exceso se utilizarán permanentemente para reponer los fondos líquidos o reembolsar los préstamos bancarios en un plazo de 12 meses.
Las disposiciones de los dos párrafos anteriores estarán exentas de la ayuda a las filiales controladas que estén comprendidas en el ámbito de aplicación de los estados consolidados de la sociedad y que posean más del 50% de sus acciones.
Artículo 13 al prestar asistencia financiera a terceros, la sociedad se comprometerá, en el anuncio público, a no utilizar fondos recaudados ociosos para reponer temporalmente los fondos de liquidez y a cambiar la inversión de los fondos recaudados para reponer los fondos de liquidez a largo plazo, a menos que se haya recuperado la asistencia financiera a terceros en un plazo de 12 meses a partir de la fecha en que se haya prestado dicha asistencia financiera a terceros. El exceso de fondos recaudados se utilizará permanentemente para reponer la liquidez o devolver los préstamos bancarios.
Artículo 14 el coste de la asistencia financiera externa de la sociedad se determinará a la tasa de mercado vigente y no será inferior a la tasa de financiación real de la sociedad durante el mismo período.
Artículo 15 cuando una sociedad tenga la intención de seguir prestando asistencia financiera al mismo objeto después de la expiración del plazo convenido para la prestación de asistencia financiera a terceros, se considerará que ha prestado asistencia financiera a terceros recientemente y volverá a cumplir los procedimientos de solicitud y aprobación correspondientes.
Capítulo III divulgación de información sobre la financiación externa
Artículo 16 la sociedad revelará oportunamente las cuestiones relativas a la prestación de asistencia financiera externa y, al revelar las cuestiones pertinentes, presentará a la bolsa de Shenzhen los siguientes documentos:
Un proyecto de anuncio público;
Ii) las resoluciones y resoluciones del Consejo de Administración;
Opiniones de los directores independientes;
Iv) Opiniones de los patrocinadores (si procede);
Otros documentos requeridos por la bolsa de Shenzhen.
Artículo 17 el anuncio público sobre la prestación de asistencia financiera externa divulgado por la sociedad incluirá, como mínimo, lo siguiente:
Capacidad:
Una visión general de las cuestiones de apoyo financiero, incluido el contenido principal del Acuerdo de apoyo financiero, el uso de los fondos y los procedimientos de examen y aprobación de las cuestiones de apoyo financiero;
Información básica sobre los beneficiarios de la ayuda, incluidos, entre otros, el tiempo de establecimiento, el capital social, los accionistas controladores, los controladores reales, los representantes legales, las principales empresas, Los principales indicadores financieros (al menos los activos auditados, los pasivos, los activos netos atribuibles al propietario de la sociedad matriz, los ingresos de explotación, los beneficios netos atribuibles al propietario de la sociedad matriz, etc.) y la situación crediticia, etc.; Si existe una relación de asociación con la empresa y, en caso afirmativo, se revelarán las circunstancias específicas de la relación; La empresa ha realizado actividades similares en el último ejercicio contable;
Medidas de prevención de riesgos adoptadas.
Incluye, entre otras cosas, si el objeto de la financiación u otros terceros proporcionan o no garantías sobre cuestiones de financiación. Cuando un tercero ofrezca una garantía sobre cuestiones de financiación, revelará la información básica del tercero y su capacidad para garantizar el cumplimiento;
En caso de que se preste asistencia financiera a una sociedad Holding o subsidiaria participante constituida mediante la inversión conjunta con una parte vinculada, se revelarán las condiciones básicas de otros accionistas del objeto de la ayuda, la relación de asociación con la sociedad y el cumplimiento de las obligaciones correspondientes en proporción a la contribución de capital; En caso de que otros accionistas no presten la ayuda financiera correspondiente a la sociedad de cartera o a la sociedad filial participante en las mismas condiciones y en la proporción de su contribución, se explicarán las razones y las razones por las que no se hayan comprometido los intereses de la sociedad;
V) las opiniones de la Junta de Síndicos, en las que se describen principalmente las razones de la prestación de asistencia financiera y se divulgan los beneficios, riesgos y equidad de la asistencia financiera sobre la base de una evaluación amplia de la calidad de los activos, las condiciones de funcionamiento, las perspectivas de la industria, la solvencia, la situación crediticia, la garantía de terceros y la capacidad de ejecución de los objetos financiados; Y el juicio del Consejo de Administración sobre la capacidad de pago de la deuda de los beneficiarios;
En el plazo de doce meses a partir de la fecha en que la empresa haya prestado asistencia financiera a terceros, a menos que se haya recuperado el derecho a
Además de la asistencia financiera externa, no se modificará la inversión de los fondos recaudados en fondos de liquidez suplementarios permanentes, ni se utilizará permanentemente el exceso de fondos recaudados para complementar los fondos de liquidez ni para reembolsar los préstamos bancarios;
Las opiniones de los directores independientes se refieren principalmente a la necesidad, el cumplimiento legítimo, la equidad, la influencia en los derechos e intereses de la empresa y de los accionistas minoritarios y los riesgos existentes;
Las opiniones de la institución patrocinadora (si procede) se refieren principalmente al cumplimiento legítimo, la equidad y los riesgos existentes;
Ⅸ) la cantidad acumulada de ayuda financiera prestada por la empresa y la cantidad no recuperada en el plazo prescrito;
Otros contenidos requeridos por la bolsa de Shenzhen.
Artículo 18 en el caso de las ayudas financieras reveladas, la sociedad también revelará oportunamente las circunstancias pertinentes, las medidas correctivas adoptadas y las medidas que deban adoptarse en una de las siguientes circunstancias, y explicará plenamente el juicio del Consejo de Administración sobre la solvencia del objeto de la ayuda financiera y el riesgo de recuperación de la ayuda financiera:
No cumplir oportunamente la obligación de reembolso después de la expiración de la deuda del objeto de la subvención;
Cuando el objeto de la ayuda o un tercero que ofrezca garantías sobre cuestiones de ayuda financiera se encuentre en dificultades financieras, insolvencia, dificultades de flujo de caja, quiebra, liquidación u otras circunstancias que afecten gravemente a la capacidad de reembolso;
Otras circunstancias determinadas por la bolsa de Shenzhen o los Estatutos de la sociedad.
Artículo 19 en cualquiera de las siguientes circunstancias, la sociedad se referirá a las disposiciones del presente sistema:
Prestar asistencia financiera externa en forma de activos físicos y activos intangibles fuera del ámbito de actividad principal;
Asumir los gastos de otros;
Iii) los derechos de uso de los activos proporcionados gratuitamente o los derechos de uso de los activos cobrados son obviamente inferiores al nivel general de la industria;
La proporción de pagos anticipados es obviamente superior al nivel general de la misma industria;
Otros actos reconocidos por la bolsa de Shenzhen que constituyan apoyo financiero sustancial.
Capítulo IV responsabilidades y división del trabajo en la prestación de asistencia financiera externa
Artículo 20 antes de prestar asistencia financiera externa, el Departamento Financiero de la empresa y la Oficina del Consejo de Administración serán responsables de la calidad de los activos, las condiciones de funcionamiento, las perspectivas de la industria, la solvencia y la situación crediticia de los beneficiarios de la asistencia financiera.
Artículo 21 la Oficina del Consejo de Administración de la empresa se encargará de la divulgación de información sobre las cuestiones relativas a la prestación de asistencia financiera a los países extranjeros tras su examen y aprobación con arreglo a los procedimientos de examen y aprobación establecidos en el presente sistema de gestión.
Artículo 22 después de que el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas lo examinen y aprueben, el Departamento Financiero de la empresa se ocupará de las formalidades relativas a la prestación de asistencia financiera externa.
Artículo 23 el Departamento Financiero será responsable del seguimiento, la supervisión y otras tareas conexas del objeto de la ayuda financiera en el futuro. Si el objeto de la ayuda financiera no se liquida a tiempo después de la expiración del período de la ayuda financiera acordada, o si las dificultades financieras, la insolvencia o la quiebra afectan gravemente a la solvencia, el Departamento Financiero de la empresa formulará oportunamente medidas correctivas. Y presentar la información pertinente al Consejo de Administración de la empresa.
Artículo 24 el Departamento de auditoría interna de la empresa será responsable de supervisar e inspeccionar el cumplimiento de las cuestiones de financiación
Cha.
Capítulo V responsabilidad penal
Artículo 25 toda persona que, en violación de las disposiciones anteriores, preste asistencia financiera a terceros y cause pérdidas o efectos adversos a la empresa será investigada por responsabilidad económica; Si las circunstancias son graves y constituyen un delito, se transferirán a las autoridades judiciales para que se ocupen de él de conformidad con las disposiciones pertinentes de la ley.
Capítulo VI Disposiciones complementarias
Artículo 26 las cuestiones no reguladas por el presente sistema se aplicarán de conformidad con las leyes, reglamentos, documentos normativos pertinentes del Estado y las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad. En caso de incompatibilidad entre el presente sistema y las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos, documentos normativos y estatutos, prevalecerán las disposiciones de las leyes, reglamentos, documentos normativos y estatutos pertinentes.
Artículo 27 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la revisión e interpretación de este sistema.
Artículo 28 el presente sistema entrará en vigor el día de su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la sociedad.
Consejo de Administración 7 de marzo de 2002
