Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437)
Sistema de gestión de la recaudación de fondos
Marzo de 2002
Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437)
Sistema de gestión de la recaudación de fondos
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de regular la gestión de los fondos recaudados por las empresas y mejorar la eficiencia en el uso de los fondos recaudados, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China (en lo sucesivo denominado “el derecho de sociedades”), la Ley de valores de la República Popular China (en lo sucesivo denominada “la Ley de valores”), las normas para la cotización de las acciones del GEM en la bolsa de Shenzhen (en lo sucesivo denominadas “las normas para la cotización del GEM”), Las disposiciones de las directrices no. 2 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM, las directrices no. 2 sobre la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa – los requisitos reglamentarios para la gestión y el uso de Los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, y otras leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, as í como los estatutos (en adelante denominados “los estatutos”), Formular este sistema.
Artículo 2 el término “fondos recaudados” a que se refiere el presente sistema se refiere a los fondos recaudados por la sociedad a los inversores y utilizados para fines específicos mediante la emisión pública de valores (incluida la oferta pública inicial de acciones, derechos de emisión, emisión adicional, emisión de bonos convertibles de sociedades, emisión de bonos convertibles negociados separadamente, órdenes de emisión, etc.) y la emisión no pública de acciones.
Artículo 3 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de establecer y perfeccionar el sistema de gestión de la recaudación de fondos de la sociedad y de garantizar su aplicación efectiva. Artículo 4 la institución patrocinadora supervisará continuamente la gestión de los fondos recaudados por la empresa durante el período de supervisión continua.
Capítulo II almacenamiento de fondos recaudados en cuentas especiales
Artículo 5 los fondos recaudados por una sociedad se depositarán en una cuenta especial (en lo sucesivo denominada “cuenta especial”) determinada por el Consejo de Administración para su gestión centralizada, y la Cuenta Especial no podrá depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines. Si la empresa tiene más de dos veces de financiación, establecerá una cuenta especial para recaudar fondos de manera independiente. Los fondos realmente recaudados que superen el importe de los fondos recaudados previstos (en lo sucesivo denominados “fondos recaudados en exceso”) también se depositarán en una cuenta especial para la gestión de los fondos recaudados.
Artículo 6 en el plazo de un mes a partir de la recepción de los fondos recaudados, la sociedad celebrará un acuerdo tripartito de supervisión (en lo sucesivo denominado “el acuerdo”) con la institución patrocinadora y el banco comercial que deposite los fondos recaudados (en lo sucesivo denominado “el banco comercial”). El acuerdo incluirá, como mínimo, lo siguiente:
La sociedad centralizará los fondos recaudados en cuentas especiales;
Ii) el número de cuenta de la cuenta especial para la recaudación de fondos, los elementos de la cuenta especial para la recaudación de fondos y la cantidad depositada;
Si la cantidad acumulada retirada de la cuenta especial de la empresa en una sola vez o en un plazo de 12 meses supera los 50 millones de yuan o el 20% del total de fondos recaudados, la empresa y el Banco Comercial notificarán sin demora a la institución patrocinadora;
Los bancos comerciales emiten estados de cuenta bancarios mensuales a la empresa y envían copias a la institución patrocinadora;
La institución patrocinadora puede consultar la información de la Cuenta Especial del banco comercial en cualquier momento;
Responsabilidades de supervisión de las instituciones patrocinadoras, obligaciones de información y cooperación de los bancos comerciales, métodos de supervisión de las instituciones patrocinadoras y los bancos comerciales para el uso de los fondos recaudados por las empresas;
Los derechos, obligaciones y responsabilidades de las empresas, los bancos comerciales y las organizaciones patrocinadoras por incumplimiento del contrato;
Si el banco comercial no ha emitido oportunamente un Estado de cuenta o notificado a la cuenta especial la retirada de grandes cantidades a la institución patrocinadora en tres ocasiones, o no ha cooperado con la institución patrocinadora en la investigación y la investigación de los datos de la Cuenta Especial, la empresa podrá rescindir el Acuerdo y cancelar la cuenta especial para la recaudación de fondos. La empresa anunciará oportunamente el contenido principal del Acuerdo una vez firmado el acuerdo.
Cuando una sociedad ejecute un proyecto de oferta pública de inversión a través de una filial Holding, la sociedad, la filial Holding que ejecute el proyecto de oferta pública de inversión, el banco comercial y la institución patrocinadora firmarán conjuntamente un acuerdo de Supervisión tripartito, y la sociedad y su filial Holding se considerarán una parte común.
Si el acuerdo mencionado se rescinde antes de la expiración del período de validez, la sociedad firmará un nuevo acuerdo con las partes interesadas en el plazo de un mes a partir de la fecha de terminación del Acuerdo y lo notificará a la bolsa de Shenzhen (en adelante, la bolsa de Shenzhen) para que conste en acta.
Capítulo III Utilización de los fondos recaudados
Artículo 7 la sociedad utilizará los fondos recaudados de conformidad con el plan de inversión en fondos recaudados prometido en los documentos de solicitud de emisión. En caso de que se produzcan circunstancias que afecten gravemente al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados, la empresa publicará oportunamente el anuncio.
Artículo 8 salvo en el caso de las empresas financieras, los fondos recaudados no se utilizarán para llevar a cabo la recaudación de fondos por las empresas financieras encargadas; no se utilizarán para realizar inversiones financieras confiadas (excepto la gestión del efectivo), préstamos confiados u otras inversiones de alto riesgo, como la inversión en valores o la inversión En derivados, ni se invertirán directa o indirectamente en empresas cuya actividad principal sea la compra y venta de valores.
La empresa no podrá modificar el uso de los fondos recaudados mediante promesas, préstamos confiados u otros medios encubiertos.
Artículo 9 la sociedad garantizará la autenticidad y equidad del uso de los fondos recaudados, impedirá que los fondos recaudados sean ocupados o malversados por los accionistas controladores, los controladores reales y otras partes vinculadas, y adoptará medidas eficaces para evitar que las partes vinculadas utilicen los fondos recaudados para obtener beneficios indebidos de los proyectos de inversión.
Los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados se ejecutarán estrictamente de conformidad con el calendario previsto por el Consejo de Administración, y el Departamento de ejecución elaborará el calendario de trabajo específico para garantizar que todo el trabajo se complete de conformidad con el calendario previsto, y proporcionará el plan de trabajo y el calendario real al Departamento de Finanzas y al Departamento de valores de la empresa al final de cada trimestre.
Artículo 10 las disposiciones sobre la solicitud, el examen y la aprobación, la autoridad ejecutiva y los procedimientos para el uso de los fondos recaudados por la sociedad serán las siguientes:
La base para la utilización de los fondos recaudados es el plan de utilización de los fondos recaudados;
El plan de utilización de los fondos recaudados se preparará y aprobará de conformidad con los siguientes procedimientos:
1. El Departamento responsable del proyecto de inversión de capital recaudado preparará el plan de utilización del capital recaudado de conformidad con el informe del estudio de viabilidad del proyecto de inversión de capital recaudado;
2. El plan de utilización de los fondos recaudados será examinado por la reunión de la Oficina del Presidente;
3. El plan de utilización de los fondos recaudados será examinado y aprobado por el Consejo de Administración.
El Presidente de la empresa se encargará de organizar y aplicar el plan de utilización de los fondos recaudados, que ha sido examinado y aprobado por el Consejo de Administración. Cuando se utilicen los fondos recaudados, los departamentos (unidades) usuarios específicos rellenarán el formulario de solicitud, que será firmado por el Presidente y el Director Financiero, y ejecutado por el Departamento de Finanzas de la empresa.
Artículo 11 el Consejo de Administración de la sociedad comprobará exhaustivamente el progreso de los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados cada seis meses, emitirá informes especiales semestrales y anuales sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados y los revelará al mismo tiempo que los informes periódicos hasta que se hayan utilizado los fondos recaudados y no se haya utilizado ningún fondo recaudado durante el período que abarca el informe.
En caso de discrepancia entre el progreso real de la inversión y el plan de inversión del proyecto de inversión de capital recaudado, la empresa explicará las razones específicas. El uso real anual de los fondos recaudados para proyectos de inversión financiados con fondos recaudados y la última divulgación. Si la diferencia entre el uso real anual de los fondos recaudados y el plan de inversión de los fondos recaudados divulgados más recientemente supera el 30%, la empresa ajustará el plan de inversión del proyecto de inversión de los fondos recaudados y revelará el último plan de inversión anual de los fondos recaudados en el informe especial sobre el almacenamiento y La utilización anuales de los fondos recaudados y en el informe periódico. En la actualidad, el progreso real de la inversión, el plan de inversión anual previsto ajustado y las razones de los cambios en el plan de inversión, etc.
Artículo 12 en caso de que se produzcan las siguientes circunstancias en un proyecto de inversión financiado con fondos recaudados, la empresa volverá a demostrar la viabilidad y los ingresos previstos del proyecto y decidirá si procede o no a ejecutarlo:
Cambios importantes en el entorno del mercado de los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados;
Los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados se mantienen en suspenso durante más de un año;
Exceder el plazo de finalización del último plan de inversión de capital recaudado y el importe de la inversión de capital recaudado no alcance el 50% del importe previsto pertinente;
Otras circunstancias anormales se producen en los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados.
En el último informe periódico, la empresa revelará el progreso del proyecto y las razones de las anomalías, y si es necesario ajustar el plan de inversión de los fondos recaudados, revelará al mismo tiempo el plan de inversión de los fondos recaudados ajustado.
Artículo 13 cuando la sociedad decida poner fin a un proyecto de inversión de capital recaudado anteriormente, elegirá un nuevo proyecto de inversión de manera oportuna y científica. Artículo 14 cuando una sociedad utilice los fondos recaudados para los siguientes asuntos, el Consejo de Administración de la sociedad los examinará y aprobará, y los directores independientes, el Consejo de supervisión y la institución patrocinadora emitirán dictámenes de consentimiento explícitos
Sustituir los fondos recaudados por los fondos recaudados por los fondos recaudados previamente para proyectos de inversión;
Ii) utilizar fondos recaudados temporalmente ociosos para la gestión del efectivo;
Utilizar fondos recaudados temporalmente inactivos para reponer temporalmente los fondos líquidos;
Cambiar el uso de los fondos recaudados;
Cambiar el lugar de ejecución del proyecto de inversión de capital recaudado;
Ajustar el calendario del proyecto de recaudación de fondos;
Utilizar los ahorros para recaudar fondos.
Cuando una sociedad cambie el uso de los fondos recaudados, o utilice los fondos recaudados ahorrados para cumplir las normas de deliberación de la Junta General de accionistas, también será examinada y aprobada por la Junta General de accionistas.
Artículo 15 cuando los fondos recaudados ociosos de una sociedad se utilicen temporalmente para complementar los fondos de liquidez, el Consejo de Administración los examinará y aprobará, y el director independiente, el Consejo de supervisión y la institución patrocinadora emitirán un dictamen de consentimiento explícito y lo revelarán, y cumplirán las siguientes condiciones:
No modificará el uso de los fondos recaudados ni afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados;
Ii) los fondos recaudados que hayan sido devueltos para reponer temporalmente los fondos líquidos (si procede);
El período de reposición única de los fondos de operaciones no excederá de 12 meses;
Los fondos recaudados ociosos no se utilizarán directa o indirectamente para inversiones de alto riesgo, como la inversión en valores o la negociación de derivados. Cuando los fondos recaudados ociosos se utilicen para complementar los fondos líquidos, se limitarán a la producción y el funcionamiento relacionados con las principales empresas y no se utilizarán directa o indirectamente para la colocación de nuevas acciones, la suscripción o la negociación de acciones y sus derivados, bonos convertibles, etc.
Artículo 16 cuando una sociedad complemente su capital de trabajo con fondos recaudados ociosos, anunciará oportunamente, tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la sociedad, lo siguiente:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo de recaudación, el importe de los fondos recaudados, el importe neto de los fondos recaudados y el plan de inversión, etc.;
La utilización de los fondos recaudados, las condiciones de inactividad y las razones;
Las razones que conducen a la falta de liquidez, la cantidad y el plazo de los fondos recaudados ociosos para complementar la liquidez;
Iv) la cantidad prevista de ahorro de gastos financieros de los fondos recaudados ociosos para reponer los fondos corrientes, si existe un cambio encubierto en la dirección de la inversión de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no afecten al funcionamiento normal de los proyectos recaudados;
Las opiniones emitidas por el director independiente, la Junta de supervisores y la institución patrocinadora;
Otros contenidos requeridos por la bolsa de Shenzhen.
Antes de la fecha de vencimiento del capital de trabajo suplementario, la empresa devolverá parte de los fondos a la cuenta especial para la recaudación de fondos y hará un anuncio público en un plazo de dos días hábiles a partir de la fecha en que todos los fondos se devuelvan. En caso de que la sociedad no pueda devolver la parte de los fondos a la cuenta especial de recaudación de fondos a tiempo, cumplirá los procedimientos de examen y hará un anuncio público sin demora antes de la fecha de vencimiento, de conformidad con los requisitos del párrafo anterior, y el anuncio incluirá el destino de los fondos, las razones por las que no puede devolverse, las razones por las que sigue utilizándose para reponer el capital de trabajo y el plazo, etc.
Artículo 17 cuando el exceso de fondos recaudados por la empresa alcance o supere la cantidad de fondos recaudados prevista, el plan de utilización del exceso de fondos recaudados se organizará adecuadamente de conformidad con el plan de desarrollo de la empresa y las necesidades reales de producción y funcionamiento y se presentará al Consejo de Administración para su examen y aprobación antes de su divulgación. El director independiente y la institución patrocinadora emitirán dictámenes independientes sobre la racionalidad y la necesidad del plan de utilización de los fondos recaudados en exceso y los revelarán al mismo tiempo que el anuncio público pertinente de la empresa. Si el plan se ajusta a las normas de cotización de la bolsa de Shenzhen, se presentará a la Junta General de accionistas para su examen, también se presentará a la Junta General de accionistas para su examen. Los fondos recaudados en exceso se utilizarán en las principales empresas de la sociedad y no se utilizarán para inversiones financieras, como la tenencia de activos financieros negociables y activos financieros disponibles para la venta, el préstamo a otros, la gestión financiera encomendada (excepto la gestión del efectivo) o la realización de inversiones de alto riesgo, como la inversión en valores o la inversión en derivados, ni para inversiones directas o indirectas en empresas que comercialicen principalmente con valores negociables.
Artículo 18 cuando una sociedad tenga previsto utilizar fondos sobrerecaudados para reembolsar préstamos bancarios o reponer fondos líquidos, el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas lo examinarán y aprobarán, y el director independiente y la institución patrocinadora emitirán un dictamen de consentimiento explícito y lo revelarán, y cumplirán los siguientes requisitos:
El importe de los fondos recaudados para reponer permanentemente los fondos líquidos y devolver los préstamos bancarios no excederá del 30% de los fondos recaudados en un plazo de 12 meses;
Dentro de los 12 meses siguientes a la reposición del capital de trabajo, la empresa no podrá realizar inversiones de alto riesgo, como la inversión en valores y la negociación de derivados, ni prestar apoyo financiero a objetos distintos de las filiales de cartera. La sociedad se comprometerá expresamente a ello en el anuncio.
Artículo 19 cuando los fondos recaudados en exceso se utilicen para reponer temporalmente los fondos líquidos, se considerará que los fondos recaudados en exceso se utilizan para reponer temporalmente los fondos líquidos. Artículo 20 la sociedad, de conformidad con el plan de desarrollo de la sociedad y las necesidades reales de producción y funcionamiento, organizará adecuadamente el plan de utilización de la parte de los fondos recaudados netos reales que supere el importe de los fondos recaudados previstos (en adelante, los fondos recaudados en exceso), llevará a cabo un análisis científico y prudente de la viabilidad de los proyectos y los presentará al Consejo de Administración para su examen y aprobación antes de su divulgación oportuna. El anuncio del plan de utilización incluirá lo siguiente:
Información básica sobre los fondos recaudados, incluida la fecha de recepción de los fondos recaudados, el importe de los fondos recaudados, el importe neto real de los fondos recaudados que supere el importe previsto de los fondos recaudados, el nombre y la cantidad de los proyectos invertidos, el importe acumulado previsto y el importe real utilizado; Introducción de los proyectos de inversión previstos, incluida la información básica de cada proyecto, las transacciones conexas, el análisis de viabilidad, el análisis de los beneficios económicos, el plan de progreso de las inversiones, la descripción de los proyectos que se han obtenido o que aún no han sido aprobados por los departamentos pertinentes y la indicación de Los riesgos (si procede);
Opiniones independientes de los directores independientes y de las organizaciones patrocinadoras sobre la racionalidad, el cumplimiento y la necesidad del plan de utilización de los fondos recaudados en exceso. Cuando el importe de los fondos recaudados supere los 50 millones de yuan y el importe total de los fondos recaudados supere el 10%, el plan se presentará a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación.
Artículo 21 en caso de que se produzca un cambio entre el proyecto de inversión real previsto para el Fondo recaudado en exceso y el proyecto mencionado en el plan de utilización del Fondo recaudado en exceso, o de que la diferencia entre la inversión real prevista para un solo proyecto y la cantidad prevista supere el 50%, el Fondo recaudado en exceso se invertirá para cumplir los procedimientos de examen pertinentes y las obligaciones de divulgación de información de conformidad con el cambio.
Artículo 22 una empresa que cotiza en bolsa podrá administrar el efectivo de los fondos recaudados temporalmente inactivos, y el plazo de sus productos de inversión no excederá de 12 meses, y cumplirá los requisitos de alta seguridad y liquidez.
