Hongta Securities Co.Ltd(601236)
Sobre Guocheng Mining Co.Ltd(000688)
Opiniones de verificación sobre el informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Hongta Securities Co.Ltd(601236) or \\ \\ \\ De conformidad con los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes, como las medidas para la administración de las actividades de recomendación de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 13 – las actividades de recomendación, las normas para la cotización en bolsa de Shenzhen (revisadas en 2022), las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal, etc. El informe anual de autoevaluación del control interno (en lo sucesivo denominado “Informe de evaluación del control interno”) emitido por el Consejo de Administración de la empresa se ha verificado cuidadosamente y la situación de la verificación es la siguiente: 1.
Durante el período que abarca el informe, la empresa siguió mejorando y optimizando su sistema de control interno de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices para la aplicación del control interno de las empresas y las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa, a fin de adaptarse al entorno externo cambiante y a las necesidades de gestión interna.
Bajo la dirección del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa, el Departamento de supervisión de la auditoría y el personal de auditoría interna ejercerán sus funciones de manera independiente y objetiva y serán responsables ante el Comité de auditoría del Consejo de Administración sin injerencia de otros departamentos o personas. El Departamento de auditoría y supervisión ha llevado a cabo su labor normal durante el año, inspeccionando y supervisando el establecimiento y la aplicación del sistema de control interno de la empresa de conformidad con las leyes y reglamentos nacionales y las disposiciones pertinentes de la empresa, a fin de garantizar la aplicación efectiva del sistema de control interno pertinente. Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Teniendo en cuenta el impacto de los activos totales, los ingresos de explotación y los beneficios netos en los informes financieros, la empresa determina que las unidades incluidas en la evaluación del control interno incluyen la empresa y sus filiales en el ámbito de la fusión (excluida la filial Chifeng yubang Mining Co., Ltd. (en adelante denominada “yubang Mining”).
La empresa adquirió yubang Mining en 2021 y la incluyó en los estados financieros anuales consolidados de 2021. De conformidad con la supervisión del sistema normativo de control interno de las empresas que cotizan en bolsa publicada por la Comisión Reguladora de valores de China
La exención pertinente de la respuesta a las preguntas (No. 1, 2011, no. 1) estipula que “si la empresa realiza una transacción de fusión en el a ño de que se informa, podrá eximirse de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa fusionada en el año en curso. En caso de que se produzca lo anterior, la empresa explicará el alcance de la evaluación y la divulgación del alcance de la evaluación no incluirá a la empresa fusionada”. Guocheng Mining Co.Ltd(000688) \\ No se En consecuencia, en el presente informe de verificación no se incluye la industria minera de yubang en el ámbito de la verificación.
El alcance de la evaluación del control interno abarca las actividades y cuestiones pertinentes de la empresa y sus dependencias, incluidas las siguientes: el entorno interno (incluidas las estructuras de gobernanza y organización, la supervisión interna, los recursos humanos, la cultura empresarial), la evaluación de riesgos, el control de las filiales, la responsabilidad social (incluida la seguridad en el trabajo, la promoción del empleo y la protección de los derechos e intereses de los empleados); Actividades de control (incluido el control de la separación de funciones incompatible s, el control de la aprobación de la autorización, la gestión de planes y la evaluación de la actuación profesional, el control del sistema contable, el control de la gestión de Operaciones (incluida la gestión de fondos, la gestión de adquisiciones, la gestión de activos, las actividades de ventas y recaudación, la gestión de contratos, las principales actividades de inversión, el control interno de las transacciones conexas, el control interno de las garantías externas y la divulgación de información) Información y comunicación. El control interno de las empresas y los asuntos mencionados abarca los principales aspectos de la gestión de la empresa y no hay omisiones importantes.
El Consejo de Administración de la empresa autorizó al Departamento de auditoría y supervisión a que se encargara de la Organización y ejecución específicas de la evaluación del control interno, evaluara las esferas y dependencias de alto riesgo incluidas en el ámbito de la evaluación y contratara a tianjian certifique la eficacia del control interno de la empresa. El ámbito de aplicación de la autoevaluación del control interno de la empresa en 2021 incluye principalmente:
1. Entorno interno
Estructura de gobernanza y estructura orgánica
De acuerdo con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China y otras leyes y reglamentos, la empresa ha establecido una estructura de gobierno corporativo relativamente perfecta, ha formulado normas de procedimiento estándar, ha definido la autoridad de responsabilidad en la toma de decisiones, la ejecución y la supervisión, y ha formado un mecanismo eficaz de División de responsabilidades y equilibrio.
La Junta General de accionistas gozará de los derechos legales establecidos en las leyes y reglamentos y en los Estatutos de la sociedad, la sociedad convocará y convocará la Junta General de accionistas estrictamente de conformidad con los requisitos de los Estatutos de la sociedad, observará estrictamente las disposiciones pertinentes sobre cuestiones de votación y procedimientos de votación y protegerá los derechos e intereses legítimos de las empresas que cotizan en bolsa y los accionistas.
El Consejo de Administración será responsable ante la Junta General de accionistas y ejercerá el poder de decisión de la empresa. La Junta ha establecido comités de desarrollo estratégico, nombramiento, remuneración, auditoría y control de riesgos para mejorar la profesionalidad de la adopción de decisiones de la Junta. La Junta de supervisores será responsable ante la Junta General de accionistas y supervisará el desempeño de sus funciones de conformidad con la ley por los directores, el Director General, otros altos directivos, el Director General de las filiales que controlan las acciones y otros puestos clave de la empresa.
La dirección es responsable de la Organización y aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración y de la gestión de la producción y el funcionamiento de la empresa.
La empresa ha formado un sistema de gestión completo y eficiente que incluye la inversión minera, la producción y el funcionamiento, el personal, las finanzas y la administración, y ha sentado una base sólida para el funcionamiento normal y el desarrollo sostenible y saludable de la empresa.
La evaluación del control interno de la estructura de gobernanza en 2021 evalúa principalmente las actividades de control del flujo de trabajo del Consejo de Administración, el Comité Especial, la Junta de supervisores y la administración. Se prestó especial atención a si la capacidad de calificación del personal, como el Consejo de Administración y los comités especiales, la Junta de supervisores y la dirección de operaciones, satisfacía las necesidades de gobernanza. Si las condiciones de servicio, las responsabilidades y los límites de autoridad del personal son razonables; Si el Reglamento y el procedimiento de trabajo están normalizados; Si los procedimientos generados por la dirección de operaciones son legales o no.
En 2021, la evaluación del control interno de la estructura de la Organización se centró en el establecimiento y la evaluación de la estructura de la Organización, el análisis y el ajuste de las responsabilidades de los puestos y otras actividades de control. Se hace hincapié en la evaluación y optimización de la eficiencia y los efectos del diseño y funcionamiento de la arquitectura institucional; La racionalidad de la configuración del puesto, la evaluación y el ajuste de la responsabilidad del puesto.
Supervisión Interna
La supervisión interna de la empresa se lleva a cabo principalmente a través de la Junta de supervisores y el Comité de auditoría establecido por el Consejo de Administración. La Junta de supervisores es responsable de supervisar el desempeño de las funciones de los directores y altos directivos y el funcionamiento de la empresa de conformidad con la ley, y de rendir cuentas a los accionistas. El Comité de auditoría establecido en virtud del Consejo de Administración es el Comité profesional establecido en virtud del Consejo de Administración, y el Departamento de supervisión de la auditoría establecido en virtud de la empresa es el Departamento de asuntos cotidianos del Comité de auditoría del Consejo de Administración, que se encarga principalmente de la comunicación, la supervisión y la Verificación de la auditoría interna y externa de la empresa, supervisa e inspecciona el establecimiento y la aplicación del control interno de la empresa, completa la autoevaluación del control interno e informa al Consejo de Administración.
La supervisión de la auditoría lleva a cabo independientemente la supervisión interna y la inspección de la empresa, lleva a cabo auditorías e inspecciones periódicas o irregulares de todas las unidades de la empresa mediante la supervisión diaria y la supervisión especial y la supervisión de los procesos, e informa oportunamente a la dirección y al Comité de auditoría del Consejo de Administración. La empresa ha establecido y perfeccionado continuamente el sistema de gestión y los procesos empresariales relacionados con la supervisión interna, y ha mejorado continuamente las medidas de gestión y control para garantizar que la supervisión de la auditoría se lleve a cabo de manera eficaz.
En 2021, la auditoría interna de la empresa se lleva a cabo en muchos aspectos, como la gestión de la auditoría, el control de riesgos, la evaluación de la eficiencia y el efecto del diseño y la ejecución del control interno. Fortalecer la auditoría y supervisión de todas las líneas de negocio y enlaces de la empresa; Ampliar la profundidad y el alcance de la auditoría, mejorar la auditoría orientada al riesgo y hacer un buen trabajo en la prevención de riesgos; Evaluar y comprobar la eficacia del diseño y funcionamiento del control interno. A través de la implementación de cada trabajo en 2021, ha desempeñado un papel importante en la protección de la integridad de la seguridad de los activos de la empresa, la garantía del cumplimiento legal de todas las actividades de la empresa, la prevención del fraude, el control de riesgos y la mejora de la eficiencia de la gestión.
La evaluación del control interno en 2021 evalúa principalmente el establecimiento del mecanismo de Supervisión Interna y las actividades de control clave del proceso de evaluación de la eficacia del control interno. Se hace hincapié en la claridad del mecanismo de Supervisión Interna; Si se ha establecido un mecanismo eficaz de evaluación del control interno.
Recursos Humanos
La empresa aplica la política y el sistema de recursos humanos que son beneficiosos para el desarrollo sostenible de la empresa, combina la necesidad de desarrollo estratégico, de acuerdo con las leyes y reglamentos pertinentes y las características comerciales de la empresa, ha establecido un sistema de gestión y control de los recursos humanos relativamente perfecto, y con el desarrollo de la empresa se ha ido perfeccionando y perfeccionando. La empresa ha establecido diversos sistemas para la planificación de los recursos humanos, la contratación, la evaluación de la actuación profesional, la remuneración, la seguridad social, la capacitación del personal, la gestión de la disciplina laboral, los contratos de trabajo y otras normas y requisitos unificados. La empresa lleva a cabo el índice de evaluación del desempeño clave, formula el plan de evaluación pertinente y lleva a cabo la evaluación en consecuencia, el resultado de la evaluación sirve de base para la distribución de bonificaciones, la selección y el cultivo de talentos, la optimización del equipo y el ajuste de la remuneración y el bienestar. Movilizar eficazmente el entusiasmo de todo el personal para garantizar la realización del plan de Negocios y los objetivos estratégicos de la empresa. La empresa concede gran importancia al importante papel de los recursos humanos en el desarrollo de la empresa, se esfuerza por establecer un mecanismo a largo plazo de formación del personal, reserva de personal de alto nivel y personal técnico especializado, mediante el establecimiento de un mecanismo perfecto de incentivos y restricciones, mejora de la política de gestión de los Recursos Humanos, promueve la integración y el desarrollo del equipo de la empresa.
En 2021, la evaluación del control interno se centró en el sistema de recursos humanos, la planificación de los recursos humanos, la contratación de personal, la capacitación del personal, la evaluación de los cuadros, la gestión de la asistencia, la gestión de la remuneración, la gestión de la evaluación de la actuación profesional, la gestión del volumen de negocios del personal y otras actividades clave de control de procesos. Se prestó especial atención al establecimiento y perfeccionamiento del sistema de recursos humanos; Racionalidad de la planificación de los recursos humanos; Eficacia de la formación del personal; La racionalidad de la evaluación de la actuación profesional del personal y la cientificidad de los indicadores de evaluación; Establecer y perfeccionar el mecanismo de salida del personal.
Cultura empresarial
La cultura empresarial es el núcleo de la estrategia empresarial, la empresa presta atención a la construcción de la cultura empresarial, cultiva el valor de la vida de los empleados que luchan activamente por ser ricos y optimistas; Prestar atención al entorno de vida de los empleados, la salud física y mental, mejorar el espíritu de trabajo en equipo de los empleados y mejorar el sentido de pertenencia y cohesión mediante la Organización de actividades de todo el personal. Al nombrar y seleccionar talentos, debemos atenernos a las normas de “sólo el talento, la integridad y la competencia”, y esforzarnos por construir un equipo profesional, dinámico y creativo en un equipo armonioso.
La evaluación del control interno en 2021 se centra principalmente en la promoción de la cultura empresarial, la evaluación de la cultura empresarial y otras actividades de control. Se hace hincapié en el mecanismo de propaganda y aplicación de la cultura empresarial; El procedimiento de evaluación de la cultura empresarial es razonable y científico.
2. Evaluación de riesgos
Identificar los factores de riesgo internos y externos relacionados con la estrategia, el mercado, las operaciones, las finanzas y la ley, y adoptar el método de combinación cualitativa y cuantitativa para analizar los riesgos identificados desde dos aspectos: la probabilidad de que ocurran los riesgos y su grado de influencia, determinar los factores de riesgo que deben ser objeto de atención y control prioritario, y utilizar racionalmente la aversión al riesgo, Reducir el riesgo, compartir el riesgo y soportar el riesgo, perfeccionar y optimizar el sistema de gestión y control, el proceso y el mecanismo, y lograr un control eficaz del riesgo.
En 2021, la evaluación del control interno se centró en la recopilación e identificación de información sobre los riesgos, el análisis y la evaluación de los riesgos, la formulación y aplicación de estrategias de respuesta a los riesgos, la gestión diaria de los riesgos y la presentación de informes, la supervisión y la mejora continua de las actividades de control. Se hace hincapié en el análisis y la evaluación de las cuestiones de riesgo; Formulación y aplicación de estrategias de respuesta a los riesgos.
3. Gestión y control de las filiales
Con el fin de garantizar la realización del objetivo general de gestión de la empresa y reducir el riesgo de gestión, Guocheng Mining Co.Ltd(000688) \\ \\35
Llevar a cabo la gestión presupuestaria anual del funcionamiento, la recaudación de fondos, la inversión y los gastos de las filiales de control, aprobar y distribuir el presupuesto anual de funcionamiento, inversión, recaudación de fondos y Finanzas de las filiales de acuerdo con el mercado y la propia situación de la empresa, y descomponer el presupuesto anual para su ejecución.
Ejercer el derecho de examen y aprobación de las cuestiones importantes de las filiales de control. Si una filial accionarial necesita financiación externa, garantías externas, inversiones en el extranjero o inversiones en desarrollo de proyectos e inversiones importantes en activos fijos para sus actividades comerciales, debe ser examinada y aprobada por el Consejo de Administración del Director General de la empresa después de completar el análisis de viabilidad de la inversión de antemano, o presentada al Consejo de Administración para su aprobación después del examen por el Consejo de Administración del Director General de la empresa.
Nombrar a los directores y supervisores de la filial controladora y nombrar a los directores, directores adjuntos y directores financieros de la filial controladora a través del Consejo de Administración, que serán nombrados por el Consejo de Administración de la filial controladora.
Exigir a la filial controladora que prepare los estados contables mensuales, los informes financieros completos trimestrales (incluidos los estados contables y las notas a los estados financieros), los informes de análisis financiero y los informes financieros a tiempo.
Exigir a la filial controladora que informe oportunamente al Consejo de Administración o a la Junta General de accionistas de Guocheng Mining Co.Ltd(000688) asuntos comerciales importantes, Asuntos financieros importantes, resoluciones del Consejo de Administración, resoluciones de la Junta de accionistas y otros documentos importantes, y que examine los asuntos importantes estrictamente de conformidad con Las disposiciones de autorización.
La evaluación del control interno en 2021 evalúa principalmente la aplicación del control de las filiales. Se hace hincapié en el nombramiento y el desempeño de la dirección de la filial controladora; Informe sobre el presupuesto anual y los estados contables de las filiales controladas por acciones; La situación real y exacta de los estados contables anuales de las filiales controladas por acciones; Si las cuestiones importantes de la filial controlada han sido examinadas por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas.
4. Responsabilidad social
Producción segura
La empresa fortalece el control de la seguridad de la producción y la protección del medio ambiente de las filiales de control, y aplica activamente el sistema de responsabilidad de la seguridad de la producción y la protección de los vínculos mediante la firma de una carta de responsabilidad de la seguridad de la producción y la protección de los vínculos y la inspección periódica con las filiales de control. Mejorar los formularios de registro de la gestión de la seguridad y la protección del medio ambiente; Establecer y mejorar el sistema de gestión de la salud y la seguridad en el trabajo. Al mismo tiempo, se llevó a cabo activamente la capacitación en materia de Seguridad y protección del medio ambiente, se adhirió a la educación en materia de Seguridad en el trabajo y protección del medio ambiente en tres niveles y a la reunión previa y posterior a la clase, a fin de que los trabajadores comprendieran los conocimientos sobre seguridad en El trabajo y medio ambiente, dominaran las aptitudes en materia de Seguridad en el trabajo, elaboraran planes detallados de emergencia para la seguridad en el trabajo y organizaran ejercicios y resúmenes de planes para mejorar el nivel de gestión de la seguridad en el trabajo y la protección del medio ambiente en
Promoción del empleo y protección de los derechos e intereses de los empleados
La empresa ha perfeccionado el sistema de gestión de los recursos humanos y ha aumentado muchos documentos del sistema de protección de los derechos e intereses de los empleados, incluida la contratación de personal, la gestión de las relaciones con los empleados, la gestión de la remuneración y las prestaciones de los empleados, etc., y ha establecido un sistema positivo de distribución de la remuneración basado en la capacidad personal, el valor de los puestos y el rendimiento laboral, lo que ha estimulado eficazmente el entusiasmo y el espíritu de dedicación de los empleados. La empresa establece congresos y sindicatos de trabajadores, fortalece continuamente la protección de la salud ocupacional, protege los derechos e intereses legítimos de los empleados, respeta plenamente los derechos democráticos de los empleados
