Zhejiang Windey Co.Ltd(300772)
Sistema de gestión financiera confiado
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de normalizar el comportamiento de la gestión financiera encomendada de Zhejiang Windey Co.Ltd(300772) (en lo sucesivo denominada “la empresa”), garantizar la seguridad de los fondos y bienes de la empresa, controlar eficazmente los riesgos de inversión, aumentar los ingresos de las inversiones y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de Los accionistas y la empresa, de conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y las normas de la bolsa de Shenzhen para la cotización de las acciones del GEM, Las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM de la bolsa de Shenzhen, las normas básicas de control interno de las empresas promulgadas por el Ministerio de Finanzas, los Estatutos de las empresas y la supervisión de los activos de propiedad estatal, etc., se formulan de conformidad con la situación real de La empresa.
Artículo 2 el término “gestión financiera confiada” a que se refiere el presente sistema se refiere a la empresa que confía a bancos, fideicomisos, valores, fondos, futuros, instituciones de gestión de activos de seguros, sociedades de inversión de activos financieros, etc., para hacer pleno uso de sus propios fondos ociosos, aumentar la tasa de utilización de los fondos y aumentar los ingresos de los activos en efectivo. Los gestores de fondos privados y otras instituciones financieras especializadas invierten y administran sus bienes o compran productos financieros conexos. El sistema de gestión de la recaudación de fondos no utilizado y la recaudación excesiva de fondos (en su caso) no se aplicarán a la gestión del efectivo de la empresa.
Artículo 3 el presente sistema se aplicará a las empresas, las filiales de propiedad total y las filiales de control.
Artículo 4 los principios de la gestión financiera encomendada por la sociedad serán los siguientes:
Los fondos encargados de la gestión financiera son los fondos propios ociosos de la empresa, cuyo uso no afecta a las actividades normales de producción y funcionamiento ni a las necesidades de inversión de la empresa, y el período del proyecto de productos financieros debe coincidir con el plan de utilización de los fondos de la empresa.
Para llevar a cabo la gestión financiera encomendada, la empresa elegirá como fideicomisario a una institución financiera profesional calificada que tenga una buena situación crediticia y financiera, sin malos registros de buena fe y una fuerte rentabilidad, y firmará un contrato escrito con el fideicomisario para aclarar la cantidad, el plazo, el tipo de inversión, los derechos y Obligaciones de ambas partes y las responsabilidades jurídicas de la gestión financiera encomendada.
La cuenta de productos financieros debe establecerse en nombre de la empresa y no debe utilizarse para operar productos financieros.
CAPÍTULO II Examen y APROBACIÓN de las instituciones encargadas de la GESTIÓN FINANCIERA
Artículo 5 si el importe de la financiación confiada representa más del 10% de los activos netos auditados de la empresa en el último período y el importe absoluto supera los 10 millones de yuan, el Consejo de Administración examinará y aprobará la inversión y cumplirá oportunamente la obligación de divulgación de información. Si el importe de la financiación confiada representa más del 50% de los activos netos auditados de la empresa en el último período y el importe absoluto supera los 50 millones de yuan, también se presentará a la Junta General de accionistas para su examen.
Artículo 6 la sociedad podrá prever razonablemente el alcance, la cantidad y el plazo de la gestión financiera encomendada en los próximos 12 meses, para lo cual se aplicarán las disposiciones del artículo 5. El período de utilización de la cantidad pertinente no excederá de 12 meses, y el importe de la transacción (incluido el importe de la reinversión de los ingresos de la inversión antes mencionada) en cualquier momento del período no excederá de la cantidad de gestión financiera confiada.
Si la empresa lleva a cabo operaciones financieras encomendadas durante 12 meses consecutivos, el saldo máximo de ese período será el importe de la transacción y se aplicarán las disposiciones del artículo 5.
Artículo 7 cuando una empresa lleve a cabo la gestión financiera encomendada entre una empresa y sus partes vinculadas, el importe de la gestión financiera encomendada se tomará como norma de cálculo y se aplicarán las disposiciones pertinentes del sistema de gestión de las transacciones relacionadas con Zhejiang Windey Co.Ltd(300772) Artículo 8 el Departamento de Finanzas de la empresa será el Departamento de gestión y el Departamento responsable de la ejecución de la gestión financiera encomendada por la empresa, que se encargará de preparar y aplicar el plan de gestión financiera encomendada, la gestión y gestión diaria de los productos financieros encomendados, la contabilidad financiera de los productos financieros encomendados, El archivo y la gestión de la información pertinente sobre los productos financieros encomendados, etc. Las principales funciones son:
La demostración previa a la inversión, sobre la base de la situación financiera de la empresa, la situación del flujo de caja, los cambios en los precios de los fondos y los tipos de interés, as í como las resoluciones del Consejo de Administración o de la Junta General de accionistas, llevará a cabo un análisis de viabilidad de Las fuentes de fondos, la escala de inversión y los ingresos previstos de la gestión financiera encomendada, llevará a cabo un examen del contenido y una evaluación del riesgo del crédito y los tipos de inversión del Fideicomisario, etc. Cuando sea necesario, se contratará a instituciones profesionales externas para que presten servicios de asesoramiento en materia de inversiones.
Gestionar el período de inversión, aplicar medidas de control de riesgos e informar oportunamente al Consejo de Administración en caso de anomalías. Iii) la gestión posterior a la inversión, el seguimiento de los fondos de inversión y los ingresos adeudados y la garantía de que los fondos se registren íntegra y puntualmente. Cuando se complete la gestión financiera encomendada, los certificados de inversión u otras pruebas válidas correspondientes se obtendrán oportunamente y se registrarán oportunamente, y los contratos y acuerdos firmados se presentarán oportunamente como información comercial importante.
Artículo 9 el Departamento de Finanzas de la empresa llevará a cabo una contabilidad diaria de las operaciones financieras encomendadas por la empresa y las presentará correctamente en los estados financieros de conformidad con las normas contables para las empresas y otras disposiciones pertinentes.
Artículo 10 el Director Financiero de la empresa llevará a cabo el examen y la verificación de la planificación financiera confiada y del plan de productos financieros confiados; Dentro del límite de financiación aprobado por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas, y dentro del alcance y el plazo de la financiación encomendada aprobados, el Director General de la empresa será responsable de la aprobación de la planificación financiera encomendada y del plan de productos financieros encomendados. El Consejo de Administración o la Junta General de accionistas ejercerán la autoridad de examen y aprobación correspondiente de conformidad con el presente sistema y los estatutos, respectivamente, y cumplirán oportunamente la obligación de divulgación. Artículo 11 el Departamento de Finanzas de la empresa designará a una persona especial para que se encargue de los procedimientos relacionados con la gestión financiera. Durante la continuación de los productos financieros, el operador específico debe seguir de cerca las principales tendencias de las instituciones financieras pertinentes en todo momento, ponerse en contacto periódicamente con las personas responsables pertinentes de las instituciones financieras pertinentes para obtener información actualizada sobre los productos financieros realizados por la empresa. En caso de que se produzca una situación anormal, la empresa debe informar oportunamente al superior para que adopte medidas eficaces para recuperar los fondos y evitar o reducir las pérdidas de la empresa.
Capítulo III supervisión y control de riesgos
Artículo 12 el personal pertinente de la empresa y el personal pertinente de las instituciones financieras observarán el sistema de confidencialidad y no revelarán, sin permiso, la información relativa a los planes financieros, las transacciones, la liquidación y la situación financiera de la empresa.
Artículo 13 el Departamento Financiero de la empresa designará a la persona responsable para que haga un seguimiento de los progresos realizados en el uso de los fondos financieros confiados y de la seguridad de las inversiones, e informará oportunamente de cualquiera de las siguientes situaciones a fin de adoptar medidas inmediatas y eficaces para recuperar los fondos, evitar o reducir las Pérdidas de la empresa y revelar oportunamente los progresos pertinentes:
La recaudación fallida de productos financieros, el fracaso en completar el registro de archivos, la terminación anticipada y la falta de recuperación al expirar el plazo; Ii) cambios en las principales cláusulas del Acuerdo sobre productos financieros o del contrato de garantía conexo;
Iii) El Administrador fiduciario o el usuario de fondos incurre en un riesgo importante en su funcionamiento o situación financiera;
Otras circunstancias que puedan perjudicar los intereses de las empresas que cotizan en bolsa o tener una influencia importante.
En caso de que el socio no cumpla el contrato o de que los ingresos financieros no alcancen el nivel establecido, se pedirá a la empresa que adopte medidas oportunas para poner fin a la gestión financiera o no renovar el contrato.
Artículo 14 el Departamento de auditoría interna de la empresa será el Departamento de supervisión de los productos financieros. El Departamento de Auditoría Interna supervisará y auditará el negocio de productos financieros de la empresa, se encargará de examinar el examen y la aprobación del negocio de productos financieros, el funcionamiento real, el uso de fondos y las ganancias y pérdidas, etc., supervisará e instará al Departamento de Finanzas a que lleve a cabo el procesamiento contable a tiempo y verifique el procesamiento contable.
Artículo 15 los directores independientes tendrán derecho a examinar la situación de los productos financieros encomendados y a expresar opiniones independientes sobre las cuestiones relativas a los productos financieros encomendados que se presenten al Consejo de Administración para su examen.
Cuando sea necesario, con el consentimiento de la mitad de los directores independientes, los directores independientes podrán contratar a una empresa contable para que lleve a cabo una auditoría especial de la gestión financiera encomendada. La empresa cooperará activamente y sufragará los gastos necesarios.
Artículo 16 el Consejo de supervisión de la sociedad tendrá derecho a realizar inspecciones periódicas o irregulares de los productos financieros confiados por la sociedad, examinar y emitir opiniones sobre los productos financieros confiados presentados al Consejo de Administración para su examen. Cuando sea necesario, la Junta de supervisores podrá contratar a una empresa contable u otra institución profesional para que le preste asistencia en su labor. La empresa cooperará activamente y sufragará los gastos necesarios.
Artículo 17 la sociedad revelará en sus informes periódicos el control de riesgos y las pérdidas y ganancias de la gestión financiera encomendada durante el período que abarca el informe. Artículo 18 toda persona que infrinja las leyes y reglamentos pertinentes, el presente sistema y otras disposiciones de la empresa o que, debido a su falta de diligencia debida, sufra pérdidas o ganancias inferiores a las previstas será investigada, según las circunstancias específicas, por la responsabilidad de las personas pertinentes.
Capítulo IV Disposiciones complementarias
Artículo 19 el derecho de interpretación del presente sistema será competencia del Consejo de Administración de la sociedad.
Artículo 20 este sistema se aplicará tras la aprobación de la resolución del Consejo de Administración de la sociedad.
Artículo 21 las cuestiones no abarcadas por el presente sistema se regirán por las disposiciones del derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas para la cotización de las acciones del GEM en la bolsa de Shenzhen, las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en el GEM en la bolsa de Shenzhen y otras leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, as í como por los Estatutos de la empresa. Si las disposiciones pertinentes del presente sistema entran en conflicto con las leyes, reglamentos y normas pertinentes promulgados o modificados en el futuro, se aplicarán de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y normas pertinentes, y el Consejo de Administración revisará oportunamente el presente sistema.
Marzo de 2002
