Qingdao Qingdao Tgood Electric Co.Ltd(300001) Electric Co., Ltd.
Informe anual de evaluación del control interno 2021
De conformidad con las disposiciones y requisitos del derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices de apoyo al control interno de las empresas, las directrices de evaluación del control interno de las empresas, las normas de cotización en bolsa del GEM, las directrices de autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 2 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa del GEM y otros documentos pertinentes, El Comité de auditoría del Consejo de Administración llevó a cabo un examen amplio y a fondo del control interno de la empresa en 2021, evaluó exhaustivamente la racionalidad, exhaustividad y eficacia del establecimiento del control interno, llegó a la conclusión de la evaluación y preparó el informe de autoevaluación del control interno de la siguiente manera.
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Base de la evaluación del control interno
La autoevaluación del control interno se basa en las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices de apoyo al control interno de las empresas, las directrices para la evaluación del control interno de las empresas, las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa y las directrices para el control interno de las empresas que cotizan en bolsa publicadas conjuntamente por el Ministerio de Finanzas y la Comisión Reguladora de valores de China. En combinación con el sistema de control interno y el método de evaluación de la empresa, de acuerdo con el entorno y las características de funcionamiento de la empresa, sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, se evalúa la eficacia del diseño y funcionamiento del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021.
Alcance de la evaluación del control interno
El alcance de la evaluación del control interno abarca todas las actividades y Asuntos de la empresa y sus dependencias. Las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen la Sede de la empresa, las filiales de propiedad total y las filiales de cartera, y las empresas y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen: la estructura organizativa, la estrategia de desarrollo, los recursos humanos, la responsabilidad social, la cultura empresarial, las actividades financieras, las adquisiciones, la gestión de activos, la investigación y el desarrollo, los proyectos de ingeniería, las operaciones de garantía, la contratación externa, la presentación de informes financieros, la gestión presupuestaria, la gestión de contratos, Transferencia interna de información, sistema de información, etc., en el que las filiales de control sólo evalúan el control interno relacionado con los estados financieros. El control interno de las empresas y los asuntos mencionados abarca los principales aspectos de la gestión de la empresa y no hay omisiones importantes.
Principios de control interno de la empresa
Principio general: el control interno debe abarcar todo el proceso de adopción de decisiones, ejecución, supervisión y retroalimentación, y abarcar todas las actividades, cuestiones y personal de la empresa y sus filiales;
Principio de importancia: el control interno debe centrarse en las cuestiones comerciales importantes, los puntos de control clave y las esferas de alto riesgo de la empresa sobre la base del control general;
Principio de equilibrio: el control interno debe tener en cuenta la estructura de gobierno corporativo, el establecimiento de la Organización, la distribución del poder y la responsabilidad, el proceso de negocio, etc.
Principio de adaptabilidad: el sistema de control interno no sólo debe ajustarse a las disposiciones de las leyes y reglamentos nacionales, sino que también debe mejorarse y perfeccionarse con el cambio del entorno externo de la empresa, el ajuste de las operaciones comerciales y la mejora de los requisitos de gestión.
Principio de rentabilidad: el control interno debe sopesar los costos de aplicación y los beneficios previstos, lograr un control eficaz a un costo razonable y maximizar los beneficios.
Procedimientos y métodos de evaluación del control interno
La evaluación del control interno se llevará a cabo de conformidad con las normas básicas, las directrices de evaluación y los procedimientos establecidos en las medidas de evaluación del control interno de la empresa. La evaluación se llevó a cabo de la siguiente manera: la Oficina de auditoría tomó la iniciativa en la elaboración del plan de evaluación del control interno y el programa de trabajo de evaluación, organizó la reunión inicial sobre el control interno, estableció el Grupo de evaluación del control interno y las personas relacionadas con el control interno de cada dependencia Para llevar a cabo la autoevaluación, el Centro de recursos humanos resumió los resultados de la evaluación, la Oficina de auditoría llevó a cabo una revisión general y determinó las deficiencias de control y convocó la reunión general de recapitulación. Preparar el informe de evaluación interna y presentarlo a la Junta de Auditores para su examen. En el proceso de autoevaluación, adoptamos entrevistas individuales, debates temáticos, encuestas de cuestionarios, exámenes, pruebas de paso, muestreo y revisión analítica, etc., para reunir ampliamente pruebas de la eficacia del diseño y funcionamiento del control interno de la empresa, de acuerdo con el contenido específico de la evaluación, analizar e identificar los defectos del control interno.
Construcción y aplicación del sistema de control interno
Entorno de control interno
1. Gobernanza Empresarial y estructura organizativa
De conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y estatutos pertinentes del Estado y los requisitos de las autoridades reguladoras, la empresa ha establecido razonablemente un marco organizativo que se ajusta a la escala comercial y a las necesidades de funcionamiento y gestión de la empresa, incluido el sistema de gestión de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el personal directivo superior. Se han formulado los Estatutos de la sociedad, el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores, el reglamento de trabajo de los directores independientes, el reglamento de la Junta de supervisores, el sistema de gestión de las transacciones conexas, las medidas de gestión de la garantía externa, el sistema de Gestión del uso de los fondos recaudados, el sistema de gestión de las decisiones de inversión, las medidas de gestión de la financiación, el sistema de contabilidad y el reglamento de trabajo del Comité de estrategia. Reglamento de trabajo del Comité de auditoría, Reglamento de trabajo del Comité de nombramientos, Reglamento de trabajo del Comité de remuneración y evaluación, Reglamento de trabajo del Director General, Reglamento de trabajo del Secretario del Consejo de Administración, sistema de auditoría interna, sistema de gestión de las relaciones con los inversores, sistema de gestión de la divulgación de información, sistema de rendición de cuentas por errores graves en la divulgación de información de los informes anuales y sistema de presentación de informes de las personas con información privilegiada Y así sucesivamente, aclara la responsabilidad y la autoridad de cada nivel en la toma de decisiones, la ejecución, la supervisión, etc., y forma el mecanismo de trabajo que cada uno cumple su deber, cada uno asume su responsabilidad, se restringe mutuamente y se coordina entre sí.
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa, que delibera y toma decisiones sobre la política de la empresa, el plan de inversión, las transacciones importantes, los cambios en el capital de la empresa, el nombramiento y la destitución de directores y supervisores, a fin de garantizar que todos los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios, gocen de la misma condición y puedan ejercer plenamente sus derechos.
Como órgano ejecutivo de la sociedad, el Consejo de Administración de la sociedad es responsable de la aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas. El Comité de estrategia, el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos y el Comité de remuneración y evaluación están constituidos por cuatro comités especiales, cada uno de los cuales tiene su propio reglamento interno, ejerce el poder de adopción de decisiones en el ámbito de las responsabilidades prescritas y es responsable del establecimiento, la perfección y la aplicación efectiva del sistema de control interno de la empresa. La empresa ha establecido y perfeccionado las normas detalladas para los directores independientes, que emiten opiniones independientes en estricta conformidad con las normas pertinentes sobre el uso de los fondos recaudados por la empresa, la inversión extranjera, las garantías externas y las transacciones conexas.
La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa, que supervisa e inspecciona el comportamiento de los directores, el Director General y otros altos directivos, as í como la situación financiera de las filiales de control, y es responsable de la Junta General de accionistas.
2. Estrategia de desarrollo
Sobre la base de una investigación exhaustiva, la dirección de la empresa ha tenido en cuenta la política macroeconómica, el cambio de la demanda del mercado exterior de China, la tendencia del desarrollo tecnológico, la situación de la industria y los competidores, el nivel de recursos disponibles y sus propias ventajas y desventajas, etc., y ha organizado Seminarios estratégicos para recabar ampliamente las opiniones de todos los sectores, y ha establecido el objetivo de desarrollo para 2021. Y de acuerdo con este objetivo, a través de la gestión presupuestaria general y la evaluación de la responsabilidad de los objetivos de gestión, nivel por nivel. La Dirección de la empresa siempre ha adoptado una actitud de gestión estable y prudente, ha tratado los riesgos de gestión y ha creado un buen entorno de control.
3. Recursos Humanos
La empresa ha establecido un sistema perfecto de gestión de los recursos humanos y ha llevado a cabo la construcción sistemática en la estructura organizativa, la gestión de puestos, la evaluación del desempeño y el sistema de remuneración, etc. la empresa ha formulado y aplicado políticas de recursos humanos favorables al desarrollo sostenible de acuerdo con la estrategia de cultivo de talentos de “conocer a las personas, fomentar y formar un equipo de alta calidad” para formar una cooperación a largo plazo y una solidaridad sincera. El equipo básico de expertos con visión internacional garantiza el desarrollo saludable a largo plazo de la empresa.
4. Cultura empresarial
De acuerdo con la estrategia de desarrollo y la situación real, la empresa cultiva activamente la “cultura de los amigos” de la empresa con características de Qingdao Tgood Electric Co.Ltd(300001) \\ Debemos combinar la construcción cultural con la estrategia de desarrollo, fortalecer el sentido de responsabilidad y Misión de los empleados, normalizar el comportamiento de los empleados y promover el desarrollo a largo plazo de la empresa.
La encuesta anual de satisfacción es una evaluación de si el comportamiento de gestión del personal directivo se ajusta a los valores básicos defendidos por la empresa. Los resultados de la encuesta de 2021 de la empresa alcanzaron un máximo histórico, lo que indica que la satisfacción general de los empleados ha mejorado, el grado de conocimiento de los empleados sobre la visión y los objetivos de la empresa es muy alto, y la empresa tiene suficiente confianza en las perspectivas de desarrollo futuro. 5. Responsabilidad social
La empresa cumple activamente todas las responsabilidades sociales, la gestión de la integridad, la producción de Seguridad, la protección de los intereses de los empleados, la atención a la protección del medio ambiente, la promoción de la conservación de los recursos, la empresa y el crecimiento de los empleados, la empresa y el desarrollo social, para construir una sociedad respetuosa con el medio ambiente y la conservación de los recursos para hacer los mayores esfuerzos.
Como la primera parte del GEM, la empresa siempre ha tenido en cuenta la responsabilidad y la Misión, mejorando constantemente su propio nivel de tecnología de productos, innovando el modelo de negocio, explorando el desarrollo de nuevos negocios energéticos, promoviendo el rápido desarrollo de la empresa y la industria.
La empresa presta atención a la protección del medio ambiente, establece el mecanismo de protección contra la contaminación de acuerdo con su propia situación específica, hace la vigilancia de las emisiones de gases residuales cada año, los resultados de la vigilancia cumplen las normas, los residuos de producción deben ser reciclados por unidades cualificadas. Al mismo tiempo, de acuerdo con los requisitos de la Oficina de supervisión de la seguridad, el lugar de producción se inspeccionará periódicamente cada mes, se eliminarán oportunamente los posibles problemas de Seguridad y se presentará un formulario de Inspección.
La empresa concede gran importancia a los derechos e intereses legítimos de los empleados y, de conformidad con las disposiciones del derecho contractual laboral, firma un contrato de trabajo con cada empleado entrante, tramita cinco seguros y una sum a de dinero para ellos, garantiza que los empleados disfruten del tratamiento de la seguridad social de conformidad con la ley, paga el salario de conformidad con las disposiciones del contrato de trabajo, y ajusta el nivel de remuneración con referencia al nivel de remuneración del mercado para mantener un nivel de remuneración razonable. También de estricta conformidad con las horas de trabajo legales y el sistema de descanso y vacaciones para establecer el sistema de asistencia a fin de garantizar el derecho de los empleados a descansar y vacaciones.
Evaluación y control de riesgos
De acuerdo con el objetivo de control establecido, el Consejo de Administración de la empresa recopila sistemáticamente la información pertinente, determina el grado de tolerancia al riesgo correspondiente de acuerdo con la situación real, lleva a cabo periódicamente la evaluación del riesgo, identifica con precisión el riesgo interno y el riesgo externo relacionado con la realización del objetivo de control. La empresa siempre prestará atención a la situación económica, la competencia en el mercado, las leyes y reglamentos pertinentes y otros entornos externos, y los incluirá en el ámbito de la evaluación de riesgos clave. Al mismo tiempo, la empresa mantiene una buena relación con el Gobierno y el Departamento de supervisión, y se entera oportunamente de los cambios en la política industrial, los requisitos reglamentarios, la forma económica y el entorno financiero. En cuanto a la información recopilada, la empresa llevará a cabo un análisis y una discusión oportunos, de acuerdo con los resultados de la identificación del riesgo y el análisis del riesgo, combinando el grado de tolerancia al riesgo, sopesará el riesgo y los beneficios, determinará las estrategias de respuesta a los diversos tipos de riesgos y controlará el riesgo en un rango aceptable. Al mismo tiempo, la empresa adopta medidas de control adecuadas y eficaces de acuerdo con las preferencias de riesgo de los directores, gerentes y otros altos directivos, as í como de los empleados en puestos clave, a fin de evitar pérdidas significativas en el funcionamiento de la empresa debido a las preferencias de riesgo personal. Al mismo tiempo, el uso integrado de la aversión al riesgo, la reducción del riesgo, la participación en el riesgo y la tolerancia al riesgo y otras estrategias de respuesta al riesgo para lograr un control eficaz del riesgo.
De acuerdo con los requisitos de la construcción del sistema de control interno de las empresas que cotizan en bolsa, todos los departamentos de la empresa han establecido la matriz de riesgos y las estrategias de respuesta, y de acuerdo con las directrices de la matriz de riesgos, fortalecer la gestión diaria de las actividades operacionales. La Oficina de auditoría lleva a cabo una auditoría diaria del control de riesgos de las dependencias institucionales pertinentes de conformidad con el plan anual del proyecto de auditoría, plantea los problemas existentes y pide que se rectifiquen el calendario y el plan, y lleva a cabo una revisión después de la rectificación. La Oficina de auditoría anual lleva a cabo la autoevaluación y la reevaluación del sistema de control interno a fin de lograr un control eficaz de los riesgos.
Iii) actividades de control interno
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes y las “normas básicas de control interno de las empresas”, la empresa ha adoptado una serie de métodos, medidas y procedimientos con funciones de control y ha establecido un sistema de gestión interna normalizado y riguroso, que incluye principalmente el control de la separación de funciones incompatible s, el control de la autorización y la aprobación, el control del sistema contable, el control de la protección de la propiedad, el control presupuestario, el control del análisis de las operaciones, el control de la gestión interna y el control de la gestión interna. Control de la evaluación de la actuación profesional, mecanismo de alerta temprana de riesgos graves y mecanismo de respuesta de emergencia.
1. Medidas de control
Control incompatible de la separación de funciones
La empresa ha establecido razonablemente la Organización de la función interna, ha definido la autoridad de responsabilidad de cada organización, ha analizado exhaustivamente el sistema, ha peinado la posición incompatible involucrada en el proceso de negocio, ha elaborado la especificación detallada de la posición para cada posición, ha evitado la situación que la función se cruza, la falta o el poder y la responsabilidad se concentran excesivamente.
Control de la autorización
De conformidad con las disposiciones de los diversos sistemas de gestión empresarial, la empresa adopta diferentes controles de autorización, aclara el alcance de la autoridad, los procedimientos de aprobación y las responsabilidades correspondientes de cada puesto en la gestión de las empresas y los asuntos, y exige que el personal directivo de todos los niveles ejerza su autoridad en el ámbito de la autorización. En general, las actividades cotidianas de producción y gestión adoptan la autorización ordinaria, las cuestiones especiales adoptan la autorización especial, las empresas o los asuntos importantes adoptan el sistema de examen y aprobación de la adopción de decisiones colectivas o la firma conjunta, y ninguna persona puede tomar decisiones por sí sola o cambiar la adopción de decisiones colectivas sin autorización.
Control del sistema contable
La empresa aplica estrictamente las normas contables, fortalece la labor básica de contabilidad, establece un sistema normalizado de contabilidad y supervisión, aclara los procedimientos de procesamiento de los documentos contables, los libros de contabilidad y los informes financieros, establece una organización contable y proporciona personal contable. Ha formulado el “sistema de gestión de la contabilidad financiera” y la “autorización de examen y aprobación financieros”
