Código de valores: Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) abreviatura de valores: Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) número de anuncio: 2022 – 027 Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568)
Anuncio sobre la realización de Operaciones de cobertura de divisas
La empresa y todos los miembros del Consejo de Administración velarán por que el contenido de la divulgación de información sea veraz, exacto y completo, y por que no haya registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes.
A fin de reducir el riesgo de fluctuación de los tipos de cambio, en la 20ª reunión de la 5ª reunión de la Junta Directiva, celebrada el 28 de febrero de 2022, se examinó y aprobó el proyecto de ley sobre la realización de Operaciones de cobertura de divisas y se acordó que la empresa y sus filiales controladoras utilizaran sus propios fondos para llevar a cabo operaciones de cobertura de divisas por un total no superior a 250 millones de dólares de los EE.UU. Las líneas de negociación mencionadas anteriormente podrán reutilizarse en un plazo de 12 meses a partir de la fecha de su examen y aprobación por el Consejo de Administración, y autorizarán al Presidente del Consejo de Administración o a su persona autorizada a llevar a cabo las operaciones de cobertura de divisas mencionadas anteriormente dentro de los límites de las líneas. El anuncio detallado es el siguiente:
Antecedentes de las operaciones de cobertura de divisas realizadas por la empresa
Las operaciones de cobertura de divisas realizadas por la empresa están estrechamente relacionadas con las necesidades diarias de funcionamiento. Con el aumento de los ingresos en divisas de la empresa, la empresa tiene previsto llevar a cabo operaciones de cobertura de divisas a fin de evitar eficazmente los riesgos del mercado de divisas, prevenir los efectos negativos de las grandes fluctuaciones de los tipos de cambio en la empresa, mejorar la eficiencia del uso de los fondos en divisas y reducir razonablemente los gastos financieros. Tipos de Operaciones de cobertura de divisas que la empresa tiene previsto realizar
El contenido de las operaciones de cobertura de divisas que la empresa tiene previsto llevar a cabo en esta ocasión es principalmente el intercambio de divisas, la compra a plazo de divisas, la liquidación y venta de divisas y otros derivados de divisas o una combinación de derivados de divisas. Los activos básicos de las operaciones de cobertura de divisas incluyen el tipo de cambio, el tipo de interés, la moneda, los productos básicos y otras materias primas; Puede adoptar tanto la entrega física como la liquidación de la diferencia; Puede utilizar el margen o la garantía para llevar a cabo operaciones apalancadas, también puede utilizar la operación de crédito no garantizada, no garantizada.
Volumen de las operaciones de cobertura de divisas y período de validez autorizado
En la 20ª reunión del quinto Consejo de Administración, celebrada el 28 de febrero de 2022, la empresa examinó y aprobó la propuesta sobre la realización de Operaciones de cobertura de divisas y acordó que la empresa y sus filiales controladoras utilizaran sus propios fondos para llevar a cabo operaciones de cobertura de divisas por un valor total no superior a 250 millones de dólares de los EE.UU. Las líneas de negociación mencionadas anteriormente podrán reutilizarse en un plazo de 12 meses a partir de la fecha de su examen y aprobación por el Consejo de Administración, y autorizarán al Presidente del Consejo de Administración o a su persona autorizada a llevar a cabo las operaciones de cobertura de divisas mencionadas anteriormente dentro de los límites de las líneas.
De conformidad con las normas de la bolsa de Shenzhen sobre la cotización de las acciones de GEM (revisada en 2020), las directrices de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en GEM, los Estatutos de las empresas y el sistema de gestión de las inversiones extranjeras, etc., el Consejo de Administración de la empresa puede examinar y aprobar las cuestiones mencionadas relativas a la realización de Operaciones de cobertura de divisas. No es necesario presentarlo a la Junta General de accionistas para su examen.
Necesidad y viabilidad de que la empresa lleve a cabo operaciones de cobertura de divisas
Los productos de la empresa deben exportarse a los mercados extranjeros y la empresa debe importar materias primas y equipo del extranjero. Debido a la incertidumbre política y económica internacional, el mercado de divisas fluctúa con frecuencia y aumenta la incertidumbre de las empresas. Con el fin de evitar el riesgo del mercado de divisas, es necesario que la empresa lleve a cabo adecuadamente el negocio de cobertura de divisas de acuerdo con las circunstancias específicas. El negocio de cobertura de divisas de la empresa está estrechamente relacionado con el negocio de la empresa. Sobre la base de los activos, pasivos y ingresos y gastos de divisas de la empresa, puede mejorar aún más la capacidad de la empresa para hacer frente a los riesgos de fluctuación de divisas, evitar y prevenir mejor los riesgos de fluctuación de los tipos de cambio y los tipos de interés a los que se enfrenta la empresa, y mejorar la estabilidad financiera de la empresa. Información básica sobre las operaciones de cobertura de divisas realizadas por la empresa
Duración del contrato: coincide con la duración de la actividad subyacente.
Entidades de contrapartida: bancos comerciales e instituciones financieras con calificación para operaciones de cobertura de divisas. Arreglos de liquidez: las operaciones de cobertura de divisas se basan en activos y pasivos en divisas normales, y el importe y la duración de las operaciones coinciden con la duración prevista de los ingresos y gastos en divisas.
Análisis de riesgos de las operaciones de cobertura de divisas y medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa
Análisis de riesgos de las operaciones de cobertura de divisas
La empresa lleva a cabo operaciones de cobertura de divisas de acuerdo con el principio de bloqueo del tipo de cambio y el riesgo de tipo de interés, y no realiza operaciones comerciales especulativas y de arbitraje, pero todavía hay algunos riesgos en las operaciones comerciales de cobertura de divisas.
1. Riesgo de fluctuación de los tipos de cambio. En el caso de que la tendencia del tipo de cambio se desvíe considerablemente de la dirección de la fluctuación del tipo de cambio, el costo de los gastos después de que la empresa bloquee el tipo de cambio puede superar el costo de los gastos cuando no bloquee el tipo de cambio, lo que causa pérdidas a la empresa.
2. Riesgo de cumplimiento. Las contrapartes de la empresa que realizan operaciones de cobertura de divisas son bancos e instituciones financieras que tienen un buen crédito y han establecido relaciones comerciales a largo plazo con la empresa, por lo que el riesgo de rendimiento es bajo.
3. Otros riesgos. En el momento de la realización de las operaciones, si el operador no lleva a cabo las operaciones de cobertura de divisas de conformidad con los procedimientos prescritos o no comprende plenamente la información sobre la cobertura de divisas, habrá riesgos operacionales; Si las condiciones del contrato de transacción no son claras, pueden correr riesgos jurídicos.
Medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa
1. Las operaciones de cobertura de divisas realizadas por la empresa tienen por objeto reducir el impacto de las fluctuaciones de los tipos de cambio en la empresa y prohibir toda especulación de riesgo; El volumen de las operaciones de cobertura de divisas de la sociedad no excederá del límite máximo autorizado aprobado por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas (en su caso); La empresa no podrá realizar operaciones de cobertura de divisas apalancadas. 2. La empresa ha elaborado un sistema estricto de gestión de las operaciones de cobertura de divisas, que establece claramente los principios de funcionamiento, la autoridad de examen y aprobación, los procedimientos operativos internos, las medidas de aislamiento de la información, los procedimientos de control interno de los riesgos y la divulgación de información para las operaciones de cobertura de divisas, y controla los riesgos de las transacciones.
3. La empresa examinará cuidadosamente las condiciones contractuales firmadas con los bancos y otras instituciones financieras y aplicará estrictamente el sistema de gestión de riesgos para prevenir los riesgos jurídicos.
4. El Departamento Financiero de la empresa seguirá de cerca los cambios en el precio de mercado abierto o el valor razonable de las operaciones de cobertura de divisas, evaluará oportunamente los cambios en la exposición al riesgo de las operaciones de cobertura de divisas e informará periódicamente a la dirección de la empresa, informará oportunamente de cualquier anomalía detectada, informará inmediatamente sobre el riesgo y aplicará medidas de emergencia.
5. El Departamento de auditoría interna de la empresa supervisará e inspeccionará el cumplimiento de la decisión, la gestión y la ejecución de las operaciones de cobertura de divisas.
Políticas contables y principios contables de las operaciones de cobertura de divisas
De conformidad con las normas contables para las empresas del Ministerio de Finanzas y sus directrices, la empresa llevará a cabo el tratamiento contable correspondiente de las operaciones de cobertura de divisas que se llevarán a cabo, reflejando las partidas pertinentes del balance y la cuenta de pérdidas y ganancias.
Opiniones de los directores independientes, la Junta de supervisores y la institución patrocinadora
Opiniones de los directores independientes
Los procedimientos de toma de decisiones pertinentes de la empresa para llevar a cabo operaciones de cobertura de divisas se ajustan a las disposiciones de los Estatutos de la empresa, las normas de cotización de las acciones del GEM de la bolsa de Shenzhen (revisada en 2020) y otras leyes, reglamentos y documentos normativos. La empresa utiliza instrumentos de cobertura de divisas para reducir el riesgo de tipo de cambio, reducir las pérdidas cambiarias y controlar el riesgo operacional, sin perjudicar los intereses de la empresa y de todos los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios.
Al mismo tiempo, la empresa ha elaborado el “sistema de gestión de las operaciones de cobertura de divisas”, mediante el fortalecimiento del control interno, la aplicación de medidas de prevención de riesgos para la empresa en las operaciones de cobertura de divisas para elaborar normas operacionales específicas. La empresa está llevando a cabo el negocio de cobertura de divisas es factible, el riesgo es controlable. Autorizar a la empresa a realizar operaciones de cobertura de divisas de conformidad con las normas pertinentes. Opiniones de la Junta de supervisores
La empresa lleva a cabo el negocio de cobertura de divisas con el fin de utilizar plenamente los instrumentos de cobertura de divisas para reducir o evitar el riesgo de tipo de cambio, reducir las pérdidas cambiarias y controlar el riesgo operacional. La empresa ha elaborado el “sistema de gestión de la cobertura de divisas”, ha mejorado el sistema de control interno pertinente, y las medidas de control de riesgos específicas adoptadas por la empresa son viables. Acordamos que, con sujeción a las condiciones necesarias para garantizar el funcionamiento normal de la producción y el funcionamiento y el control de los riesgos, la empresa y sus filiales controladoras utilizarán sus propios fondos para llevar a cabo operaciones de cobertura de divisas por un total no superior a 250 millones de dólares de los EE.UU., que podrán reciclarse en un plazo de 12 meses a partir de la fecha de su examen y aprobación por el Consejo de Administración, Autoriza al Presidente del Consejo de Administración o a su persona autorizada a llevar a cabo las cuestiones relativas a las operaciones de cobertura de divisas antes mencionadas dentro de los límites de la cuota.
Opiniones de verificación de la institución patrocinadora
Después de la verificación, el patrocinador de la empresa Citic Securities Company Limited(600030) piensa:
La empresa lleva a cabo el negocio de cobertura de divisas con el fin de evitar y prevenir eficazmente el riesgo potencial de tipo de cambio causado por el negocio de importación y exportación de la empresa, mejorar la eficiencia del uso de los fondos de divisas, reducir razonablemente los costos financieros y reducir el impacto de la fluctuación de los tipos de cambio. La empresa ha elaborado el sistema de gestión de las operaciones de cobertura de divisas, mediante el fortalecimiento del control interno y la aplicación de medidas de prevención de riesgos, para que la empresa participe en las operaciones de cobertura de divisas elabore normas operacionales específicas. El patrocinador no tiene objeciones a que la empresa lleve a cabo operaciones de cobertura de divisas.
Documentos de referencia
1. Resolución de la 20ª reunión del quinto Consejo de Administración de la empresa;
2. Resolución de la 17ª Reunión de la Quinta Junta de supervisores de la empresa;
3. Opiniones independientes de los directores independientes sobre cuestiones relacionadas con la 20ª reunión del quinto Consejo de Administración de la empresa;
4. Opiniones de verificación sobre la realización de Operaciones de cobertura de divisas.
Se anuncia por la presente.
Junta Directiva 1 de marzo de 2022
