Fujian tianheng United Law Firm
Sobre la oferta pública inicial de Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. Y su cotización en el GEM
Dictamen jurídico complementario
(ⅱ)
Catálogo
Introducción… 6.
Explicación… 6.
Declaración del abogado… 7 texto principal 9 parte I opiniones jurídicas adicionales sobre cuestiones relacionadas con la segunda ronda de preguntas de auditoría… 9.
Pregunta 1 “sobre el establecimiento y la aportación de capital”… 9.
Pregunta 3 “sobre las filiales” de la segunda ronda de preguntas de auditoría… 17.
Cuestión 4 “tecnología básica” de la segunda ronda de preguntas sobre auditoría… 22.
Pregunta 5 “sobre las perspectivas del mercado descendente”… 30.
Pregunta 7 “sobre los riesgos específicos de la cadena industrial”… 35.
Pregunta 8 “sobre las características de alto consumo de energía y alto nivel de emisiones”… 45.
Pregunta 11 “sobre los proveedores” de la segunda ronda de preguntas de auditoría… 79
Cuestión 12 “transacciones en efectivo” de la segunda ronda de cartas de investigación sobre auditoría… 92
Pregunta 18 “sobre las transacciones internas” de la segunda ronda de preguntas sobre auditoría… Parte II opiniones jurídicas adicionales sobre cuestiones relacionadas con la Carta de investigación de auditoría… 101
Pregunta 1 “sobre la declaración anterior”… 101
Cuestión 2 “sobre la evolución histórica”… 105
Iii. Examen de la cuestión 4 de la Carta de investigación “sobre el Acuerdo de contraprestación”… 123
Pregunta 5 “sobre incentivos de capital y pagos basados en acciones”… 137.
Pregunta Nº 6 “sobre la contratación de mano de obra”… 149.
Cuestión 7 “cambios en los directores y el personal directivo superior”… 156
7. Cuestión 8 de la Carta de investigación de auditoría “sobre la calificación empresarial”… 157
Cuestión 9 “sobre la seguridad de la producción”… 165.
Cuestión 11 de la Carta de investigación sobre el examen de la integridad de los activos 170
Cuestión 13 de la Carta de investigación sobre auditoría “relativa a las partes vinculadas”… 185.
Cuestión 14 de la Carta de investigación de auditoría “sobre las transacciones con partes vinculadas”… 189.
Cuestión 15 de la Carta de investigación sobre la auditoría “relativa a Xiamen Tungsten Co.Ltd(600549) ” 193.
Cuestión 32 de la Carta de investigación sobre el examen de los derechos mineros 202
XIV. Cuestión 35 de la Carta de investigación de auditoría “proyectos de recaudación de fondos”… Part III additional Legal Opinions on other relevant Matters in this issue… 213.
Patrocinadores y accionistas (controladores reales)… 213.
El negocio del emisor… 225
Transacciones conexas y competencia entre pares… 225
Propiedad principal del emisor… 229.
Los principales derechos y obligaciones del emisor… 231.
Cambios importantes en los activos del emisor y adquisiciones y fusiones… 234
Normas de procedimiento y funcionamiento normalizado de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores del emisor… 234
Impuestos del emisor… 235.
Protección del medio ambiente del emisor, calidad del producto, normas técnicas, etc. 236.
Otras cuestiones que deben abordarse 237
Observaciones finales generales 240 Anexo: comparación de las normas de productos entre el emisor y las empresas comparables de la misma industria… 242.
Fujian tianheng United Law Firm
Ganzhou tengyuan Cobalt Industry New Material Co., Ltd.
Oferta pública inicial y cotización en el GEM
Dictamen jurídico complementario
(ⅱ)
[2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 23 to: Ganzhou tengyuan Cobalt Industry New Material Co., Ltd.
El bufete de abogados Fujian tianheng United aceptó la Comisión de Ganzhou tengyuan Cobalt Industry New Materials Co., Ltd. Y nombró al abogado Lin Hui, al abogado Chen luxin y al abogado Chen Yun para que actuaran como asesores jurídicos especiales sobre cuestiones relacionadas con su oferta pública inicial de acciones y su inclusión en el GEM. Y emitió [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 06 legal Opinion on the IPO of Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. And listing in GEM. [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 07 Lawyer work report on the IPO of shares for Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. And issuing Legal Opinions on the matters of GEM listing [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 12 The Supplementary legal Opinion on the IPO of Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. And listing in GEM.
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las medidas para la administración del registro de la oferta pública inicial de GEM (ensayo), las medidas para la administración de los bufetes de abogados que realizan actividades jurídicas en materia de valores y las normas para la práctica de los bufetes de abogados que realizan actividades jurídicas en materia de valores (ensayo) Las normas para la publicación de información de las empresas de valores que cotizan en bolsa no. 12 – dictámenes jurídicos sobre la emisión pública de valores e informes sobre la labor de los abogados, etc., y las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen, de conformidad con las normas comerciales, Las normas éticas y el espíritu de diligencia debida reconocidos por la profesión jurídica, El abogado Tian Heng se refiere ahora a la cuestión de la auditoría durante el período que abarca el informe y / o a la opinión jurídica complementaria.
Asesoramiento jurídico adicional sobre cuestiones relacionadas con la Carta de consulta, The Relevant legal issues related to the Second Round Audit Inquiry letter on the IPO of Ganzhou tengyuan Cobalt New Materials Co., Ltd. And the Application document for listing in GEM issued by Shenzhen Stock Exchange Auditing Center on March 31, 2021, and other relevant issues related to this issue and Listing issued this Supplementary legal opinion.
Introducción
Interpretación
A los efectos de la presente opinión jurídica adicional, a menos que se indique expresamente o se defina otra cosa en el contexto, los siguientes términos tienen el siguiente significado específico:
La opinión jurídica se refiere a la opinión jurídica sobre la oferta pública inicial y la cotización en el GEM de Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd., emitida por Fujian tianheng United law firm [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 06. [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 12 legal Opinion on the IPO of Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. And listing in GEM
El informe de trabajo de los abogados se refiere al informe de trabajo de los abogados sobre la oferta pública inicial de acciones para Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. Y la emisión de dictámenes jurídicos sobre cuestiones relacionadas con la cotización en bolsa en GEM, publicado por Fujian tianheng United law firm (2020) No. 0060 – 07. Sí.
La segunda ronda de auditoría se refiere a la Carta de auditoría [2021] No. 010422 emitida por el Centro de auditoría de la bolsa de Shenzhen el 31 de marzo de 2021. The Second Round examination and inquiry letter on the Application document of Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. For the IPO and listing in GEM
Período de presentación de informes comprendido entre el 1 de enero de 2018 y el 31 de diciembre de 2020
La opinión jurídica complementaria se refiere a la fecha de emisión (9 de marzo de 2021) de la opinión jurídica complementaria sobre la oferta pública inicial de acciones y la cotización en el GEM de Ganzhou Teng yuancobalt NEW MATERIAL CO., Ltd., no. 0060 – 12, tianheng fufei Zi (2020). Hasta la fecha de emisión del presente dictamen jurídico complementario
Ganxian Environment Bureau refers to ganxian Ecological Environment Bureau of Ganzhou City
China Molybdenum Co.Ltd(603993) significa China Molybdenum Co.Ltd(603993)
Huayou Quzhou se refiere a Quzhou huayou Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd.
El metal frío es la filial al 100% de hanrui Metal (Congo) SARL, establecida en la República Democrática del Congo.
Morning Light Rare Earth material Co., Ltd. Se refiere a Ganzhou Morning Light Rare Earth NEW MATERIAL CO., Ltd. Anteriormente conocida como “Ganzhou Morning Light Rare Earth NEW MATERIAL CO., Ltd.” el 15 de marzo de 2021, el tipo de empresa cambió de sociedad anónima a sociedad limitada.
Gicc SARL se refiere a la empresa minera establecida en el Congo (República Democrática del Congo) para desarrollar la zona minera en cooperación con el emisor.
El folleto se refiere al folleto emitido por Ganzhou tengyuan Cobalt New Materials Co., Ltd. El 19 de mayo de 2021 y cotizado en el GEM (proyecto de declaración).
El informe de auditoría se refiere al informe de auditoría no. 351a007501 emitido por la misma empresa contable (Asociación General Especial) (2021).
Además de las explicaciones anteriores, las cuestiones de interpretación que figuran en el informe sobre la labor de los abogados y en la introducción de la opinión jurídica se aplican a la presente opinión jurídica adicional.
Declaraciones de abogados
El presente dictamen jurídico complementario, que forma parte integrante del dictamen jurídico y del informe sobre la labor de los abogados, se utilizará junto con el dictamen jurídico y el informe sobre la labor de los abogados. Si la opinión jurídica y el informe sobre la labor de los abogados son incompatibles con la presente opinión jurídica adicional, prevalecerá la presente opinión jurídica adicional.
Salvo disposición expresa en contrario del presente dictamen jurídico complementario, las cuestiones relativas a las declaraciones de los abogados en el dictamen jurídico complementario y en el informe sobre la labor de los abogados se aplicarán al presente dictamen jurídico complementario.
El presente dictamen jurídico complementario entrará en vigor una vez firmado y sellado por la persona encargada y el abogado encargado de la bolsa.
El presente dictamen jurídico complementario se redacta en tres ejemplares, cada uno de los cuales tiene el mismo efecto jurídico.
Texto
Parte I opiniones jurídicas adicionales sobre cuestiones relacionadas con la segunda ronda de cartas de investigación sobre auditoría
“Los documentos de declaración y las respuestas a la primera ronda de preguntas muestran lo siguiente: (1) En 2005, el emisor aumentó su capital en 9,99 millones de yuan, de los cuales 4.215 millones de yuan se basaron plenamente, y 5.775 millones de yuan se verificaron insuficientemente. Sin embargo, tengyuan Limited ha recibido efectivamente la contribución de capital pagada por los accionistas, que se ha utilizado para pagar la tasa de transferencia de tierras, la tasa de proyecto y la tasa de equipo en 2004, junto con la tasa de transferencia de tierras, la tasa de proyecto y la tasa de equipo pagada por adelantado por Los accionistas, y se ha incluido un total de 9,99 millones de yuan en los activos y gastos de tengyuan Limited. En junio de 2020, Xinyu gaotou transfirió 6.514600 acciones del emisor a Ganfeng Lithium Co.Ltd(002460)
“Por favor, el emisor: (1) explique si los accionistas del emisor tienen una base de inversión insuficiente en la equidad de los precios de transferencia de acciones anteriores, si hay posibles controversias, si hay transferencia de beneficios. (2) En caso afirmativo, sírvanse indicar si la definición de los derechos de propiedad de los activos estatales pertinentes es clara y exacta, si los activos pertinentes han cumplido los procedimientos de examen y aprobación, los procedimientos de evaluación de los activos y si se ajustan a las leyes y reglamentos vigentes y a las políticas locales. Si existe la pérdida de activos estatales. Explicar los antecedentes del emisor y si afectan a la equidad de las transacciones entre el emisor y su filial Jiangxi ganfeng circulation Technology Co., Ltd.
