Fujian tianheng United Law Firm
Sobre la oferta pública inicial de Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. Y su cotización en el GEM
Dictamen jurídico complementario
Vi)
Catálogo
Introducción… 6.
Explicación… 6.
Declaración del abogado… 7 texto principal 9 parte I opiniones jurídicas adicionales sobre cuestiones relacionadas con la Carta de investigación de auditoría… 9.
Pregunta 1 “sobre la declaración anterior”… 9.
Cuestión 2 “sobre la evolución histórica”… 16.
En tercer lugar, la cuestión 5 de la Carta de investigación de auditoría “sobre incentivos de capital y pagos basados en acciones”… 49.
Pregunta Nº 6 “sobre la contratación de mano de obra”… 61.
Cuestión 7 “cambios en los directores y el personal directivo superior”… 68.
Pregunta 8 “sobre la calificación empresarial”… 70
Cuestión 9 “sobre la seguridad de la producción”… 75
Cuestión 10 “sanciones administrativas” de la Carta de investigación de auditoría… 81.
Cuestión 11 de la Carta de investigación sobre el examen de la integridad de los activos 83.
Cuestión 13 de la Carta de investigación sobre auditoría “relativa a las partes vinculadas”… 96
Cuestión 14 de la Carta de investigación de auditoría “sobre las transacciones con partes vinculadas”… 114
Cuestión 15 de la Carta de investigación sobre la auditoría “relativa a Xiamen Tungsten Co.Ltd(600549) ” 123
Pregunta 18 “sobre el procesamiento por encargo”… 132
Cuestión 32 de la Carta de investigación sobre el examen de los derechos mineros 136.
XV. Cuestión 35 de la Carta de investigación de auditoría “proyectos de recaudación de fondos”… Part II additional legal Opinion on issues related to the Second Round of Audit Inquiry letter….. 149.
Pregunta 1 “sobre el establecimiento y la aportación de capital”… 149.
Pregunta 3 “sobre las filiales” de la segunda ronda de preguntas de auditoría… 153
Cuestión 4 “tecnología básica” de la segunda ronda de preguntas sobre auditoría… 158
Pregunta 7 “sobre los riesgos específicos de la cadena industrial”… 166.
Pregunta 8 “sobre las características de alto consumo de energía y alto nivel de emisiones”… 168.
Pregunta 11 “sobre los proveedores” de la segunda ronda de preguntas de auditoría… 186
Cuestión 12 “transacciones en efectivo” de la segunda ronda de cartas de investigación sobre auditoría… 193.
Pregunta 18 “sobre las transacciones internas” de la segunda ronda de preguntas sobre auditoría… Parte III opiniones jurídicas adicionales sobre cuestiones relacionadas con la tercera carta de investigación sobre auditoría 198.
En primer lugar, la tercera ronda de preguntas de auditoría “pregunta 1” posicionamiento del GEM “… 198.
Pregunta 6 “sobre impuestos y tasas”… 211.
Pregunta 9 “sobre la industria de alta contaminación y alto riesgo ambiental”… 214.
Pregunta 10 “Verificación de la información sobre los accionistas”… Parte IV opiniones jurídicas adicionales sobre cuestiones relacionadas con la Carta de aplicación de las opiniones del Centro de auditoría… 234
Pregunta 3 “sobre los riesgos de las operaciones en el extranjero”… Parte V dictámenes jurídicos adicionales sobre otras cuestiones pertinentes relacionadas con la emisión y la inclusión en la lista… 240
Patrocinadores y accionistas (controladores reales)… 240
El negocio del emisor… 252
Transacciones conexas y competencia entre pares… 253
Propiedad principal del emisor… 258
Los principales derechos y obligaciones del emisor… 260
Cambios importantes en los activos del emisor y adquisiciones y fusiones… 265
Normas de procedimiento y funcionamiento normalizado de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores del emisor… 266
Impuestos del emisor… 266
Protección del medio ambiente del emisor, calidad del producto, normas técnicas, etc. 268
Utilización de los fondos recaudados por el emisor… 269
Otras cuestiones que deben abordarse 270
Observaciones finales generales 273
Fujian tianheng United Law Firm
Ganzhou tengyuan Cobalt Industry New Material Co., Ltd.
Oferta pública inicial y cotización en el GEM
Dictamen jurídico complementario
Vi)
[2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 49 to: Ganzhou tengyuan Cobalt Industry New Material Co., Ltd.
El bufete de abogados Fujian tianheng United aceptó la Comisión de Ganzhou tengyuan Cobalt Industry New Materials Co., Ltd. Y nombró al abogado Lin Hui, al abogado Chen luxin y al abogado Chen Yun para que actuaran como asesores jurídicos especiales sobre cuestiones relacionadas con su oferta pública inicial de acciones y su inclusión en el GEM. Y emitió [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 06 legal Opinion on the IPO of Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. And listing in GEM. [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 07 Lawyer work report on issuing Legal Opinions on the issue of IPO of shares for Ganzhou tengyuan Cobalt New Materials Co., Ltd. And Listing Matters in GEM. [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 12 Supplementary legal Opinion on the IPO of shares and listing in GEM of Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 23 Supplementary legal Opinion on the IPO of shares and listing in GEM of Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. (ⅱ), [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 36 Supplementary legal Opinion on the IPO of Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. And listing in GEM (ⅲ), [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 43 Supplementary legal Opinion on the IPO of shares and listing in GEM of Ganzhou tengyuan Cobalt New Materials Co., Ltd. (ⅳ) and [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 47 Supplementary legal Opinion on the IPO of shares and listing in GEM of Ganzhou tengyuan Cobalt New Materials Co., Ltd. (ⅴ) Y.
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las medidas para la administración del registro de la oferta pública inicial de GEM (ensayo), las medidas para la administración de los bufetes de abogados que realizan actividades jurídicas en materia de valores y las normas para la práctica de los bufetes de abogados que realizan actividades jurídicas en materia de valores (ensayo) Las normas para la publicación de información de las empresas de valores que cotizan en bolsa no. 12 – dictámenes jurídicos sobre la emisión pública de valores e informes sobre la labor de los abogados, etc., y las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen, de conformidad con las normas comerciales, Las normas éticas y el espíritu de diligencia debida reconocidos por la profesión jurídica, El abogado Tian Heng emite esta opinión jurídica adicional sobre las cuestiones jurídicas pertinentes relacionadas con la Carta de investigación de auditoría, la segunda ronda de investigación de auditoría, la tercera ronda de investigación de auditoría, la Carta de aplicación de las opiniones del Centro de auditoría durante el período que abarca el informe y / o la opinión jurídica complementaria, as í como sobre otras cuestiones pertinentes relacionadas con esta emisión y cotización.
Introducción
Interpretación
A los efectos de la presente opinión jurídica adicional, a menos que se indique expresamente o se defina otra cosa en el contexto, los siguientes términos tienen el siguiente significado específico:
La opinión jurídica se refiere a la opinión jurídica sobre la oferta pública inicial y la cotización en el GEM de Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd., emitida por Fujian tianheng United law firm [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 06. [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 07 Lawyer work report on issuing Legal Opinions on the issue of IPO of shares for Ganzhou tengyuan Cobalt New Materials Co., Ltd. And Listing Matters in GEM. [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 12 legal Opinion on the IPO of Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. And its listing in GEM [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 23 legal Opinion on the IPO of Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. And listing in GEM (ⅱ), [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 36 Supplementary legal Opinion on the IPO of Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. And listing in GEM (ⅲ), [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 43 legal Opinion on the IPO of Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. And listing in GEM (ⅳ) and [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 47 Dictámenes jurídicos complementarios sobre la oferta pública inicial y la cotización en el GEM de Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. (V)
El informe de trabajo de los abogados se refiere al informe de trabajo de los abogados sobre la oferta pública inicial de acciones para Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. Y la emisión de dictámenes jurídicos sobre cuestiones relacionadas con la cotización en bolsa en GEM, publicado por Fujian tianheng United law firm (2020) No. 0060 – 07. Sí.
Período de presentación de informes comprendido entre el 1 de enero de 2018 y el 30 de junio de 2021
La opinión jurídica complementaria se refiere a la fecha de emisión (19 de mayo de 2021) de la opinión jurídica complementaria sobre la oferta pública inicial de acciones y la cotización en el GEM de Ganzhou Teng far Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd., no. 0060 – 23, tianheng fufei Zi (2020). Hasta la fecha de emisión del presente dictamen jurídico complementario
Congoleño tengyuan Supplement refers to the legal Opinion on tengyuan Cobalt Copper Resources Co., Ltd. (ⅱ) issued by Laurent mbako law firm on September 7, 2021 and certified by the Embassy of China in the Democratic Republic of the Congo on September 20, 2021.
El folleto se refiere al folleto emitido por Ganzhou tengyuan Cobalt New Materials Co., Ltd. El 21 de octubre de 2021 y cotizado en el GEM (proyecto de registro).
El informe de auditoría se refiere al informe de auditoría no. 351a024200 (2021) emitido por la misma empresa contable (Asociación General Especial).
Además de las explicaciones anteriores, las cuestiones de interpretación que figuran en el informe sobre la labor de los abogados y en la introducción de la opinión jurídica se aplican a la presente opinión jurídica adicional.
Declaraciones de abogados
El presente dictamen jurídico complementario, que forma parte integrante del dictamen jurídico y del informe sobre la labor de los abogados, se utilizará junto con el dictamen jurídico y el informe sobre la labor de los abogados. Si la opinión jurídica y el informe sobre la labor de los abogados son incompatibles con la presente opinión jurídica adicional, prevalecerá la presente opinión jurídica adicional.
Salvo disposición expresa en contrario del presente dictamen jurídico complementario, las cuestiones relativas a las declaraciones de los abogados en el dictamen jurídico complementario y en el informe sobre la labor de los abogados se aplicarán al presente dictamen jurídico complementario.
El presente dictamen jurídico complementario entrará en vigor una vez firmado y sellado por la persona encargada y el abogado encargado de la bolsa.
El presente dictamen jurídico complementario se redacta en tres ejemplares, cada uno de los cuales tiene la misma redacción.
