Fujian tianheng United law firm on the IPO of Ganzhou tengyuan Cobalt New Materials Co., Ltd. And listed in GEM
Dictamen jurídico complementario
Catálogo
Introducción… 2.
Explicación… 2.
Declaración del abogado… 4 texto… 5 Parte I opiniones jurídicas adicionales sobre cuestiones relacionadas con la Carta de investigación de auditoría… 5.
Pregunta 1 “sobre la declaración anterior”… 5.
Cuestión 2 “sobre la evolución histórica”… 14.
Pregunta 3 “sobre el controlador real”… 69.
Examen de la cuestión 4 de la Carta de investigación “sobre el Acuerdo de contraprestación”… 83.
Pregunta 5 “sobre incentivos de capital y pagos basados en acciones”… 97
Pregunta 6 “sobre la contratación de mano de obra”… 113.
Cuestión 7 “cambios en los directores y el personal directivo superior”… 121.
Cuestión 8 de la Carta de investigación de auditoría “sobre la calificación empresarial”… 127
Cuestión 9 “sobre la seguridad de la producción”… 144.
Cuestión 10 “sanciones administrativas” de la Carta de investigación de auditoría… 159
Cuestión 11 de la Carta de investigación sobre el examen de la integridad de los activos 165.
Pregunta 12 “sobre la tecnología básica y las perspectivas del mercado”… 182
Cuestión 13 de la Carta de investigación sobre auditoría “relativa a las partes vinculadas”… 191.
14. Cuestión 14 de la Carta de investigación sobre el examen de las transacciones con partes vinculadas 213.
Cuestión 15 de la Carta de investigación sobre la auditoría “relativa a Xiamen Tungsten Co.Ltd(600549) ” 224
Pregunta 16 “sobre la industria transformadora”… 238.
XVII. Cuestión 18 de la Carta de investigación de auditoría “sobre el procesamiento por encargo”… 240
18. Cuestión 32 de la Carta de investigación de auditoría “sobre los derechos mineros”… 243.
Cuestión 35 de la Carta de investigación de auditoría “sobre los proyectos de recaudación de fondos” Parte II dictámenes jurídicos adicionales sobre otras cuestiones relacionadas con la oferta y la cotización en bolsa… 257
1. La calificación principal del emisor para esta emisión y cotización… 257
Patrocinadores y accionistas (controladores reales)… 257
El negocio del emisor… 264
Transacciones conexas y competencia entre pares… 267
Los principales bienes del emisor… 272
Los principales derechos y obligaciones del emisor… 274
Cambios importantes en los activos del emisor y adquisiciones y fusiones… 278
8. Formulación y modificación de los estatutos del emisor 279
Normas de procedimiento y funcionamiento normalizado de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores del emisor… 280
Impuestos del emisor… 280
11. Protección del medio ambiente del emisor, calidad de los productos, normas técnicas, etc. 283
Utilización de los fondos recaudados por el emisor… 283
Otras cuestiones que deben abordarse 284
Observaciones finales generales Anexo: información sobre los principales bienes del emisor 288.
Fujian tianheng United Law Firm
Ganzhou tengyuan Cobalt Industry New Material Co., Ltd.
Oferta pública inicial y cotización en el GEM
Dictamen jurídico complementario
[2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 12 to: Ganzhou tengyuan Cobalt Industry New Material Co., Ltd.
El bufete de abogados Fujian tianheng United aceptó la Comisión de Ganzhou tengyuan Cobalt Industry New Materials Co., Ltd. Y nombró al abogado Lin Hui, al abogado Chen luxin y al abogado Chen Yun para que actuaran como asesores jurídicos especiales sobre cuestiones relacionadas con su oferta pública inicial de acciones y su inclusión en el GEM. Y emitió [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 06 legal Opinion on the IPO of Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. And listed in GEM and [2020] tianheng fufei zi no. 0060 – 07 Report on the work of Lawyers on issuing Legal Opinions for the IPO of Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd.
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las medidas para la administración del registro de la oferta pública inicial de GEM (ensayo), las medidas para la administración de los bufetes de abogados que realizan actividades jurídicas en materia de valores y las normas para la práctica de los bufetes de abogados que realizan actividades jurídicas en materia de valores (ensayo) Las normas para la publicación de información de las empresas de valores que cotizan en bolsa no. 12 – dictámenes jurídicos sobre la emisión pública de valores e informes sobre la labor de los abogados, etc., y las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen, de conformidad con las normas comerciales, Las normas éticas y el espíritu de diligencia debida reconocidos por la profesión jurídica, Tianheng Lawyer is now concerning Relevant legal issues related to the Audit and inquiry letter of Ganzhou tengyuan Cobalt New Materials Co., Ltd. On the IPO and Application Documents for listing in GEM issued by Shenzhen Stock Exchange Auditing Center on November 2, 2020 and other relevant issues related to this issue and Listing. Emitir este dictamen jurídico complementario.
Introducción
Interpretación
A los efectos de la presente opinión jurídica adicional, a menos que se indique expresamente o se defina otra cosa en el contexto, los siguientes términos tienen el siguiente significado específico:
La opinión jurídica se refiere a la opinión jurídica sobre la oferta pública inicial y la cotización en el GEM de Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd., emitida por Fujian tianheng United law firm (2020) No. 0060 – 06.
El informe de trabajo de los abogados se refiere al informe de trabajo de los abogados sobre la oferta pública inicial de acciones para Ganzhou tengyuan Cobalt NEW MATERIAL CO., Ltd. Y la emisión de dictámenes jurídicos sobre cuestiones relacionadas con la cotización en bolsa en GEM, publicado por Fujian tianheng United law firm (2020) No. 0060 – 07. Sí.
The Audit Inquiry letter refers to the Audit Inquiry letter (2020) No. 010710 issued by Shenzhen Stock Exchange Listing Auditing Center on November 2, 2020 on the Audit Inquiry letter on the IPO of Ganzhou tengyuan Cobalt New Materials Co., Ltd. And the Application document for listing in GEM.
La pregunta de auditoría se refiere a la pregunta de auditoría de la oferta pública inicial de GEM en la bolsa de Shenzhen.
Período de presentación de informes: del 1 de enero de 2017 al 30 de septiembre de 2020
La opinión jurídica complementaria se refiere al período comprendido entre la fecha de emisión de la opinión jurídica y el informe sobre la labor de los abogados y la fecha de emisión de la opinión jurídica complementaria en el período en curso.
La Oficina de supervisión de la seguridad se refiere a la Oficina de supervisión y administración de la seguridad en el trabajo
Redstone Venture se refiere a Ganzhou Redstone Mining Venture Capital Center (Limited Partnership)
Shenzhen weichuangfutong Investment Co., Ltd.
Qiansheng venture capital se refiere a Ganzhou qiansheng Venture Capital Center (Limited Partnership)
Baotou Iron and Steel Co., Ltd. Se refiere a China China Northern Rare Earth (Group) High-Tech Co.Ltd(600111) (Group) High Technology Co., Ltd. Anteriormente conocida como “Inner Mongolia Baotou Iron and Steel (Group) High Technology Co., Ltd.”
Hongteng Investment se refiere a Shangyou hongteng New Material Investment Center (general Partnership), ha pasado a pérdidas y ganancias Hong Kong tengyuan Nonferrous Metals (Hong Kong) Co., Ltd., ha declarado la disolución de Gretel Technology se refiere a Ganzhou Gretel Permanent Magnetic Technology Co., Ltd.
Xinyuan Rare Earth (Thailand) Co., Ltd.
Qunxin New Materials Co., Ltd.
Jiangxi Yingshan red se refiere a Jiangxi Yingshan red Industrial Co., Ltd., que ha sido cancelada
Ganzhou Yingchuang Investment refers to Ganzhou Yingchuang Investment Center (Limited Partnership), which has been cancelled
Nanjing Hanrui Cobalt Co.Ltd(300618) significa Nanjing Hanrui Cobalt Co.Ltd(300618)
Zhejiang Huayou Cobalt Co.Ltd(603799) significa Zhejiang Huayou Cobalt Co.Ltd(603799)
Los empleados chinos se refieren a los empleados chinos en tengyuan, Congo
Los empleados extranjeros son empleados no chinos en tengyuan, Congo
El folleto se refiere al folleto emitido por Ganzhou tengyuan Cobalt New Materials Co., Ltd. El 9 de marzo de 2020 y cotizado en el GEM (proyecto de declaración).
El informe de auditoría se refiere al informe de auditoría no. 351za1146 de tongshen Zi (2020) y al informe de auditoría no. 351za00035 de tongshen Zi (2021) emitidos por tongshen firm a de contabilidad (Asociación General Especial).
Congoleño tengyuan Supplement refers to the legal Opinion on tengyuan Cobalt Copper Resources Co., Ltd. Issued by Laurent mbako law firm on 8 January 2021 and certified by the Embassy of China in the Democratic Republic of the Congo on 15 January 2021.
The Hong Kong Victor Supplement refers to the Hong Kong Leung Ka – Kui Law Firm, The Lawyer Leung Ching – Howe, issued on 2 December 2020 and transmitted by the Notary Notary of China Leung Ka – Kui Lawyer and China Legal Services (Hong Kong) Co., Ltd. Dictamen jurídico sobre si las ventas mundiales de cobre catódico (también conocido como cobre electrodepositado) por Victor International Trading Co., Ltd. Entrañan productos químicos peligrosos y si es necesario obtener las calificaciones comerciales pertinentes en su ubicación y lugar de venta
Además de las explicaciones anteriores, las cuestiones de interpretación que figuran en el informe sobre la labor de los abogados y en la introducción de la opinión jurídica se aplican a la presente opinión jurídica adicional.
Declaraciones de abogados
El presente dictamen jurídico complementario, que forma parte integrante del dictamen jurídico y del informe sobre la labor de los abogados, se utilizará junto con el dictamen jurídico y el informe sobre la labor de los abogados. Si la opinión jurídica y el informe sobre la labor de los abogados son incompatibles con la presente opinión jurídica adicional, prevalecerá la presente opinión jurídica adicional.
Salvo disposición expresa en contrario del presente dictamen jurídico complementario, las cuestiones relativas a las declaraciones de los abogados en el dictamen jurídico complementario y en el informe sobre la labor de los abogados se aplicarán al presente dictamen jurídico complementario.
El presente dictamen jurídico complementario entrará en vigor una vez firmado y sellado por la persona encargada y el abogado encargado de la bolsa.
El presente dictamen jurídico complementario se redacta en tres ejemplares, cada uno de los cuales tiene el mismo efecto jurídico.
Texto
Parte I opiniones jurídicas adicionales sobre cuestiones relacionadas con la Carta de investigación de auditoría
Cuestión 1 “sobre la declaración anterior”
“Los documentos de solicitud muestran que la solicitud anterior de OPI del emisor no fue aprobada en enero de 2018. Se pide al emisor que revele las razones por las que la solicitud anterior de OPI no fue aprobada, as í como la rectificación y aplicación de las cuestiones pertinentes; los cambios de los accionistas después de la terminación de La OPI anterior, incluidas, entre otras cosas, la situación y las razones de la retirada de los accionistas, la base de fijación de precios y la base de fijación de precios de las transacciones de acciones, el pago de precios y las fuentes de fondos. La relación entre los nuevos accionistas y los accionistas declarantes anteriores, la existencia de acuerdos de intereses, como la tenencia de acciones, la participación Fiduciaria, etc., y la existencia de otras situaciones de elusión de la supervisión; Cambios en los intermediarios pertinentes y sus signatarios desde la declaración anterior; Las diferencias en la divulgación de información entre los materiales de esta Declaración y los materiales de la declaración anterior y las razones de las diferencias. Pide al patrocinador, al abogado del emisor y al contable declarante que expresen sus opiniones definitivas. “
Respuesta:
In response to the above Matters, The Lawyer of tianheng conducted the following Investigations:
1. Obtained the Security Regulatory Commission License [2018] 450 issued on March 14, 2018, “Decision on not approving the Application for the IPO of Ganzhou tengyuan Cobalt New Materials Co., Ltd”, reviewed the Audit Report of the previous IPO Application of the issuer, the original Financial
