First Capital Securities Co.Ltd(002797) Securities Underwriting sponsor Limited Liability Company
Xi ‘an Eagle Aviation Technology Co., Ltd.
Informe sobre la oferta pública inicial y la orientación para la inclusión en el GEM
Xi ‘an Eagle Aviation Science and Technology Co., Ltd. (en lo sucesivo, « coaching object», « Eagle aviation», « issuer») tiene previsto solicitar una oferta pública inicial de acciones en el territorio de la República Popular China y cotizar en bolsa. First Capital Securities Co.Ltd(002797) \\ \\ \\ Y un banco de inversión y Eagle Airlines firmaron el 3 de septiembre de 2021 el “Acuerdo de asesoramiento” para llevar a cabo el trabajo de asesoramiento. En la actualidad, el informe sobre el desarrollo de la labor de asesoramiento durante el período de asesoramiento es el siguiente: 1.
El 3 de septiembre de 2021, nuestra empresa firmó el Acuerdo de tutoría con el objeto de tutoría, y llevó a cabo el trabajo de tutoría de acuerdo con las estipulaciones pertinentes y el Acuerdo de ambas partes, tales como las estipulaciones sobre la supervisión de la oferta pública inicial de acciones y la tutoría de la lista. Los detalles son los siguientes:
Curso de orientación
Durante el período de tutoría, nuestra empresa llevó a cabo una investigación exhaustiva y exhaustiva con la debida diligencia sobre el objeto de tutoría, organizó el objeto de tutoría para llevar a cabo el estudio de las leyes y reglamentos pertinentes, y finalmente llevó a cabo la aceptación del efecto de todo el proceso de tutoría en estricta conformidad con los Requisitos de las “medidas de gestión del negocio de patrocinio de la emisión de valores”. Las principales tareas en cada etapa de la tutoría son las siguientes:
1. Período previo a la orientación: período de diligencia debida
En la fase inicial de la tutoría, de conformidad con los requisitos pertinentes de las “medidas de gestión de las actividades de recomendación para la emisión de valores y la inclusión en la lista” y las “Directrices de trabajo para la debida diligencia de los patrocinadores”, la empresa completó la investigación sobre el terreno, la investigación especial, el acceso a los documentos y materiales pertinentes, la discusión y el análisis temáticos, as í como la entrevista con el personal de orientación, incluida la historia, las partes vinculadas y las transacciones conexas, las empresas y la tecnología, Investigación y comprensión de la situación financiera.
A la luz de los resultados de la diligencia debida, el Banco de inversiones yichuang coordinó y unificó la labor de asesoramiento de las empresas de contabilidad, las empresas de abogados y otros organismos intermediarios, elaboró soluciones prácticas, a través de reuniones periódicas, análisis de casos y otros medios, con contables y abogados para examinar la comunicación, ayudar a la empresa a resolver.
2. Período medio de asesoramiento: período de rectificación de la capacitación
A medio plazo, el Grupo de trabajo de asesoramiento del Banco de inversiones de yichuang, con la asistencia de Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) y Beijing Guofeng Law Firm, prestará asistencia a los directores, supervisores y supervisores de la empresa, de conformidad con los requisitos de las medidas de gestión de las empresas de recomendación para la emisión y cotización de valores. El personal directivo superior y los accionistas (o sus representantes legales) que posean más del 5% de las acciones de la empresa aprenderán y capacitarán sobre las leyes y reglamentos pertinentes de la industria de valores, los instarán a comprender profundamente las leyes, reglamentos y normas relativos a la emisión y cotización en bolsa, y comprenderán las responsabilidades y obligaciones de las empresas públicas en relación con el funcionamiento normal, la divulgación de información y el cumplimiento de los compromisos.
Durante el período de tutoría, nuestra empresa se centra en los siguientes aspectos: supervisar a los tutores para que aprendan todo el conocimiento de las leyes y reglamentos; Supervisar e instar a la empresa a que modifique y formule los estatutos que cumplan los requisitos de las empresas que cotizan en bolsa de conformidad con las disposiciones pertinentes, y ayudar a la empresa a establecer y mejorar aún más la estructura de gobernanza empresarial; Supervisar e instar a la empresa a establecer un sistema de control interno normalizado y razonable; Supervisar e instar a la empresa a que logre la independencia e integridad de las empresas, los activos, el personal, las finanzas y las instituciones, a fin de garantizar que no haya situaciones que afecten a la independencia de la empresa; Comprobar la propiedad de los activos y comprobar si existen controversias o posibles controversias sobre marcas, patentes, derechos de autor de programas informáticos, etc.; Comprender en detalle el modelo de contabilidad financiera de la empresa, los nodos de control contable, juzgar su cientificidad, racionalidad y validez de la ejecución, y explicar a los tutores las cuestiones que requieren atención en la contabilidad y la divulgación de información, combinando la información de auditoría pública y el énfasis de la verificación financiera de la Comisión reguladora de valores de China; Determinar los proyectos de inversión de capital recaudado y demostrar plenamente la necesidad y viabilidad de los proyectos de inversión recaudados.
3. Período posterior de asesoramiento: período de evaluación y aceptación
En la última etapa de la tutoría, el Grupo de tutoría de nuestra empresa llevó a cabo una evaluación general de la eficacia de la tutoría, examinó el grado de maestría de los tutores en las leyes y reglamentos relacionados con los valores y el conocimiento de los valores, y se centró en la tutoría de los puntos débiles. Supervisar e instar a los emisores a que resuelvan los problemas no normalizados y a que preparen los documentos de solicitud para la oferta pública inicial. A través de la estructura de gobierno corporativo, el sistema de gestión, el sistema de control interno, la orientación empresarial principal, la planificación del desarrollo y otros aspectos de la orientación repetida, la investigación y la investigación, nuestra empresa cree que el propósito de la orientación ha sido alcanzado, de acuerdo con los requisitos pertinentes para emitir un informe de trabajo de orientación y la aceptación de la solicitud de orientación a su Oficina.
Contenido principal de la orientación
De acuerdo con la situación real del emisor y los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes, el contenido principal de esta orientación incluye, entre otros, los siguientes aspectos:
1. Verificar el cumplimiento del emisor en el establecimiento de la empresa, la ampliación de capital y la transferencia de acciones, y determinar si el controlador real ha cambiado significativamente; Comprobar si la evaluación de los activos, la verificación del capital y otros aspectos de la historia son legales y conformes, si la relación de propiedad es clara, juzgar si la inversión es falsa o falsa. 2. Verificar la independencia del emisor, la propiedad de los activos, las marcas comerciales, las patentes y otras controversias o posibles controversias; Supervisar e instar a los emisores a que mantengan un funcionamiento independiente, a fin de que las empresas, los activos, el personal, las finanzas y las instituciones sean independientes y completas, las principales empresas sean prominentes y formen una competencia básica.
3. Verificar si existe competencia entre el emisor y los accionistas controladores y los controladores reales u otras empresas bajo su control, e instar al emisor a que normalice la relación con los accionistas controladores y otras partes vinculadas.
4. Verificar si el nombramiento de los directores, supervisores y altos directivos del emisor cumple los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes, consultar los documentos de la tercera reunión del emisor, verificar la racionalidad del establecimiento de la Organización del emisor e instar al emisor a que siga normalizando y mejorando la estructura de gobernanza de las personas jurídicas.
5. Verificar las normas contables básicas del emisor, supervisar e instar al emisor a establecer y mejorar el sistema de gestión de la contabilidad financiera de la empresa, fortalecer la construcción del control interno y poner fin a la falsedad contable.
6. Llevar a cabo un análisis de intercambio sobre la racionalidad de la disposición de los proyectos de recaudación de fondos, instar al emisor a que formule un objetivo de desarrollo empresarial claro y un plan de desarrollo futuro, organizar los proyectos de inversión necesarios y viables de recaudación de fondos y realizar un análisis de viabilidad de los proyectos.
7. Evaluar exhaustivamente si el emisor cumple las condiciones de emisión y cotización de las acciones en el GEM de la bolsa de Shenzhen, y ayudar al emisor a preparar la oferta pública inicial y la solicitud de cotización en el GEM.
8. Otros contenidos determinados por un banco de inversiones y un emisor de conformidad con las leyes y reglamentos y confirmados por escrito.
Composición del Grupo de trabajo de orientación y personal de orientación
De conformidad con las disposiciones pertinentes de las “medidas de gestión de las operaciones de recomendación para la emisión de valores y la inclusión en la lista”, nuestra empresa ha establecido un grupo de Trabajo Especial de asesoramiento para que se encargue específicamente de la labor conexa de la orientación de Eagle Airlines, cuyos miembros son: Li Junwei, Li Zhijie, Zhang xinwei, Long Ziyu, he yijian, Chen siyang, Huang yuling, Tang Lingwei y han wentao, entre los que Li Junwei y Long Ziyu son representantes de la recomendación. Todos los miembros del Grupo de trabajo de asesoramiento han obtenido certificados de cualificación para la práctica de valores y tienen los conocimientos y aptitudes profesionales necesarios para la legislación y la contabilidad pertinentes, que cumplen los requisitos pertinentes de la csrc.
Además, las instituciones que participan en la labor de asesoramiento son Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership), Beijing Guofeng law firm.
Iv) Situación del personal que recibe asesoramiento
En el proceso de asesoramiento, el personal que recibe asesoramiento incluye al Director del emisor (incluido el director independiente), al supervisor, al personal directivo superior, a los accionistas que poseen más del 5% de las acciones y al controlador real, etc. Problemas encontrados en el proceso de tutoría y su mejora
En el proceso de diligencia debida del proyecto, los miembros del equipo del proyecto se centraron en las siguientes cuestiones:
Sobre la declaración anterior
1. Detalles de los vínculos entre la declaración anterior y la terminación del examen
El 24 de septiembre de 2020, el emisor presentó una solicitud de oferta pública inicial y cotización en la bolsa de Shenzhen, y el 30 de septiembre de 2020 recibió la “circular sobre la aceptación de la oferta pública inicial de Xi ‘an Eagle Aviation Science and Technology Co., Ltd. Y los documentos de solicitud de cotización en El GEM” (shenzheng shangshen [2020] 608). El 31 de octubre de 2020, Xi ‘an Eagle Aviation Science and Technology Co., Ltd. Recibió la “Carta de investigación sobre el examen de la oferta pública inicial de acciones y los documentos de solicitud de cotización en GEM” (Carta de examen [2020] No. 010698) y el 19 de febrero de 2021 recibió La “notificación de supervisión in situ” (szse Supervision Guarantee Zi [2021] No. 11). El 23 de febrero de 2021, la empresa solicitó a la bolsa de Shenzhen que retirara los materiales de la solicitud, y al día siguiente, la bolsa de Shenzhen puso fin a la oferta pública inicial de la empresa y a la auditoría de la cotización en el GEM.
El emisor y los intermediarios no han sido objeto de medidas de supervisión ni de sanciones administrativas por parte de las autoridades reguladoras en el proceso de declaración anterior.
2. Razones específicas de la retirada anterior de los documentos de solicitud de OPI y si se han eliminado las circunstancias pertinentes
Razones específicas
Hainan Airlines Holding Co.Ltd(600221) \\ \\ \\ (en adelante denominada ” El 10 de febrero de 2021, el Tribunal decidió iniciar un procedimiento de reorganización de la insolvencia. Posteriormente, Beijing Capital Airlines Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “Capital Airlines”), Tianjin Airlines Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “Tianjin Airlines”) y otras unidades relacionadas con la aviación marítima también tienen previsto entrar en el procedimiento de reorganización de la quiebra. Al 31 de diciembre de 2020, el saldo total de las cuentas por cobrar de los emisores a las unidades relacionadas con la HNA ascendía a 142833.300 Yuan, lo que daba lugar a una gran incertidumbre sobre si las cuentas por cobrar de los emisores podían recuperarse íntegra y puntualmente, lo que podría dar lugar a pérdidas y ganancias y a situaciones como el incumplimiento de las condiciones de emisión de la Declaración de GEM. Por lo tanto, el emisor decide posponer adecuadamente el plan de cotización y retirar temporalmente la solicitud de IPO de GEM.
Si se han eliminado las circunstancias pertinentes
Avances en la reorganización de la quiebra de HNA
El 29 de enero de 2021, el Grupo de navegación marítima anunció que debido a que no podía pagar la deuda debida, los acreedores pertinentes solicitaron al Tribunal que reestructurara el Grupo de navegación marítima. El mismo día, las tres empresas que cotizan en bolsa del Grupo de navegación marítima ( Hainan Airlines Holding Co.Ltd(600221) .sh), la Fundación de navegación marítima ( Hna Infrastructure Investment Group Co.Ltd(600515) .sh), la oferta y la comercialización Daji ( Ccoop Group Co.Ltd(000564) .sz) emitieron un anuncio en sucesión, anunciando que muchas de sus filiales habían sido reestructuradas por los acreedores.
Los progresos realizados en las cuestiones relativas a la reorganización son los siguientes:
El 10 de febrero de 2021, el Tribunal Popular Superior de la provincia de Hainan (en adelante, el “Tribunal Superior de Hainan”) decidió aceptar los casos de quiebra y reorganización de 10 filiales de HNA Holdings y HNA Holdings de conformidad con la ley, y nombró al Grupo de liquidación de HNA el mismo día como Administrador de 11 empresas, como HNA Holdings. La reorganización de este lote involucra a los clientes de cuentas por cobrar de la empresa incluyendo la participación de la compañía naviera, la tecnología de la compañía naviera, Xiang Peng Aviation…
