Weifang Yaxing Chemical Co.Ltd(600319)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Weifang Yaxing Chemical Co.Ltd(600319) and Weifang yaxing NEW MATERIAL CO., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Entorno interno, estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, actividades financieras, adquisiciones, gestión de activos, ventas, investigación y desarrollo, proyectos de ingeniería, operaciones de garantía, informes financieros, Presupuesto General, gestión de contratos, transferencia interna de información, sistemas de información. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
El riesgo de escasez de fondos, el riesgo de accidentes de Seguridad, el riesgo de construcción de proyectos, el riesgo macroeconómico y político, el riesgo de protección del medio ambiente, el riesgo económico en el extranjero, el riesgo de ejecución estratégica, el riesgo de calidad de los productos, el riesgo de fuga de cerebros básicos, El riesgo de progreso tecnológico, el riesgo de competencia y otros riesgos importantes. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
Ninguna
II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y el Manual de evaluación del control interno químico de asiastar. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Y en consonancia con años anteriores. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
0,25% del total de ingresos potencialmente erróneos ≤ 0,25% del total de ingresos erróneos 5% del total de ingresos erróneos ≤ 0,25% del total de ingresos
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Las prácticas fraudulentas de los directores, supervisores y altos directivos de las empresas con defectos graves; Corrección de los informes financieros publicados por la empresa (corrección de errores materiales causados por fraude o error); Las inexactitudes significativas en los informes financieros del ejercicio en curso descubiertas por la CPA pero no identificadas por el control interno de la empresa; El Comité de auditoría y el Departamento de auditoría de control interno son ineficaces en la supervisión del control interno de los informes financieros externos y los informes financieros de la empresa.
Los defectos importantes no se seleccionan y aplican de conformidad con las normas contables generalmente aceptadas, ni se establecen procedimientos y medidas de control contra el fraude; No se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún control compensatorio para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales; El control del proceso de presentación de informes financieros al final del período tiene uno o más defectos y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y completo.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes mencionados anteriormente.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Direct Property loss of more than 4 million Yuan (including) and less than 40 million Yuan (including) – 4 million Yuan and less than 400 million Yuan
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Las empresas con defectos graves violan las leyes y reglamentos nacionales y son objeto de sanciones graves; Las empresas importantes carecen de control institucional o de fallos sistemáticos del sistema; No se han corregido los principales defectos o defectos importantes del control interno de la empresa; The Company has been subjected to Administrative penalty of the c
Las empresas con defectos importantes han violado las leyes y reglamentos nacionales y han sido castigadas severamente. Los sistemas o sistemas empresariales importantes de la empresa son defectuosos; Public
Las deficiencias importantes del control interno de la División no se rectificaron oportunamente; The Company has been criticized by the Securities Exchange Bulletin; El procedimiento democrático de toma de decisiones de la empresa existe pero no es perfecto; El procedimiento de toma de decisiones inadecuado de la empresa conduce a errores comunes; La pérdida de personal en puestos clave de la empresa es grave.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes mencionados anteriormente.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
No 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
√ Sí □ No
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros antes mencionados, durante el período sobre el que se informa, la empresa encontró defectos importantes en el control interno de los informes no financieros, con un número.
Descripción de las deficiencias internas de los informes no financieros
El proyecto de gas de escape 2021 se debe a la molienda de polvo
El sistema de eliminación de polvo de una partícula es reemplazado por la detección de terceros.
Después de que la bolsa filtrante del sistema de descarga se rompa, la descarga puede alcanzar el estándar.
Norma “daños atmosféricos regionales, que resultan en partículas 2, Organización del taller pertinente”
Capacitar al personal de descarga de partículas en las zonas contaminadas.
La norma supera la norma. 3. De acuerdo con los requisitos del taller
(db37 / 2376 – 2019 filter separator filter Bag
El peso de las partículas se comprobará oportunamente y
La concentración de descarga en la zona de control de puntos se registrará en consecuencia.
The limit of degree, received the relevant Environmental Protection Department Administrative penalty decision, the amount of the fine 550000 Yuan. 2.3. Después de la autoevaluación de los defectos generales, el proceso de control interno de la empresa todavía tiene defectos generales, pero no afecta a la realización de los objetivos de control interno de los informes no financieros de la empresa. En vista de los defectos de control interno detectados, la empresa ha encargado a los departamentos pertinentes y a las personas responsables de la aplicación de la rectificación. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha mantenido un control interno eficaz en todos los aspectos importantes de los informes financieros y no financieros, y el control interno ha funcionado bien en general. En 2022, la empresa seguirá mejorando el sistema de control interno, optimizando el entorno de control interno, mejorando los diversos sistemas de control interno, normalizando la aplicación del sistema de control interno, fortaleciendo la supervisión e inspección del control interno, mejorando la calidad y el valor de la auditoría del control interno, previniendo eficazmente diversos riesgos y promoviendo el desarrollo saludable y sostenible de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): han Haibin
