Shandong Yabo Technology Co.Ltd(002323)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Shandong Yabo Technology Co.Ltd(002323) (en adelante, la “empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
1. Principales dependencias incluidas en la evaluación
Las principales unidades incluyen: la empresa y sus filiales (Shandong yabaite Technology Co., Ltd., Shandong zhongfukai Technology Research Co., Ltd., Shandong sirikai Intellectual Internet of things Research Institute, Shenzhen Sanyi Building System Co., Ltd., Sanyi Building System sdn.bhd, Shanghai Zhongwei Steel Structure Design Co., Ltd., Shanghai Zhongwei Structure Design Office Co., Ltd., Shanghai yazhi Technology Co., Ltd., Shanghai yazhi Digital Information Technology Co., Ltd., Shanghai Shanghai yabaite Supply Chain Management Co., Ltd., Shandong zhongya Supply Chain Management Co., Ltd.
2. Principales operaciones y asuntos incluidos en la evaluación
Las principales actividades incluyen: diseño y desarrollo de nuevos materiales para el sistema de revestimiento de techos metálicos; Desarrollo de software; Instalación y puesta en marcha del sistema de centrales fotovoltaicas distribuidas; Diseño y consulta de ingeniería arquitectónica; Venta al por mayor de chapas metálicas y materiales de apoyo, productos de hardware (excepto triciclos eléctricos), componentes de sistemas de centrales eléctricas distribuidas fotovoltaicas; Diseño estructural especial, desarrollo tecnológico (por encima de la licencia para operar con calificación), consultoría de gestión de proyectos (no puede participar en la intermediación). Las principales cuestiones incluyen la estructura de gobernanza, la estructura organizativa, la gestión de las filiales, los recursos humanos, la cultura empresarial, la evaluación de riesgos, las transacciones conexas, la inversión extranjera, la garantía externa, el sistema de gestión financiera y la presentación de informes financieros, la gestión presupuestaria, los proyectos de Ingeniería, la divulgación de información, etc.
Estructura de gobernanza
En estricta conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos, la empresa ha establecido y mejorado la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y otras instituciones de gobernanza, ha mejorado el sistema de gestión y control internos y ha llevado a cabo actividades de gobernanza empresarial a fondo.
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa. Mediante la mejora continua de las disposiciones de los estatutos sobre la Junta General de accionistas y su reglamento interno, los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios, pueden ejercer plenamente la igualdad de derechos.
El Consejo de Administración es el órgano permanente de adopción de decisiones de la empresa, es responsable de la Junta General de accionistas y ejerce el poder de adopción de decisiones de la empresa de conformidad con la ley. El quinto Consejo de Administración de la empresa tiene un Comité de auditoría. Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría establecido en virtud del Consejo de Administración de la empresa llevó a cabo su labor estrictamente de conformidad con las leyes y reglamentos, los estatutos y las normas de trabajo del Comité de auditoría, examinó cuestiones importantes de la empresa, proporcionó opiniones científicas, objetivas e imparciales para la Adopción de decisiones por el Consejo de Administración de la empresa y garantizó eficazmente los derechos e intereses de los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios.
La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa, que, de conformidad con el mandato establecido en los estatutos y otras normas y reglamentos, es responsable de examinar los informes de la empresa preparados por el Consejo de Administración y de presentar dictámenes de auditoría por escrito, examinar la situación financiera de la empresa, supervisar e inspeccionar el desempeño de las funciones de los directores y altos directivos de la empresa y el funcionamiento de la empresa de conformidad con la ley. Y ser responsable de informar a la Junta General de accionistas.
A través de los Estatutos de la sociedad, el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores, el reglamento de la Junta de supervisores, el sistema de directores independientes, el sistema de gestión de la divulgación de información y el sistema de gestión de las relaciones con los inversores, la empresa aclara sus responsabilidades y competencias en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión para garantizar el funcionamiento normal y ordenado de la empresa.
Estructura orgánica
Con el fin de satisfacer las necesidades de desarrollo empresarial y la distribución estratégica de la empresa, la empresa ha diseñado la Oficina del Director General, el Departamento de Finanzas, el Departamento de presupuesto, el Departamento de comercio, el Departamento de diseño, el Departamento de compras, el Departamento de Administración de personal, el Departamento de marketing, el Departamento de operaciones y mantenimiento, el Departamento de proyectos de ingeniería y otros departamentos bajo la dirección del Presidente de la Junta, y ha formado un modo de funcionamiento eficaz que se adapta a las necesidades reales de desarrollo de la empresa. La División del trabajo de la estructura organizativa de la empresa es clara, la función es perfecta y clara, ha promovido eficazmente la eficiencia de la gestión general de la empresa. Al mismo tiempo, de conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos y los Estatutos de la sociedad, la sociedad llevará a cabo la supervisión necesaria de la gestión, el capital, el personal y las finanzas de las sucursales, filiales y oficinas mediante un sistema riguroso.
Gestión de filiales
Todos los departamentos funcionales de la empresa orientan, prestan servicios y supervisan las actividades y la gestión conexas de las filiales, y llevan a cabo una gestión y un control eficaces de las filiales desde diversos aspectos, como la gobernanza empresarial, la gestión financiera, la divulgación de información y la garantía externa. El personal directivo superior de la filial será nombrado por el personal de la empresa y participará directamente en la gestión de sus asuntos operacionales específicos. Las cuestiones importantes de la filial se comunicarán a la empresa para su examen y aprobación de conformidad con las normas antes de su ejecución, a fin de garantizar la gestión y el control efectivos de La empresa sobre las filiales.
Recursos Humanos
La empresa se adhiere al concepto de “orientado a las personas”, siempre toma la estrategia de talentos como el punto clave del desarrollo de la empresa, insiste en que el talento de alta calidad es la encarnación Direct a de la competitividad básica de la empresa, establece y mejora un sistema de gestión de recursos humanos propicio para el Desarrollo Sostenible de la empresa.
El contenido incluye la contratación y retirada de personal, la gestión de la capacitación, la remuneración y la evaluación de la actuación profesional. La empresa siempre concede gran importancia a la formación de los empleados, sobre la base del fortalecimiento de las aptitudes profesionales de los empleados, y mejora constantemente la calidad general de los empleados. Ayudar a los empleados a mejorar su capacidad de calidad y a hacer un buen trabajo en la planificación de su carrera mediante la auto – formación empresarial y la contratación externa de expertos. La empresa lleva a cabo el sistema de contratos de trabajo de todo el personal, de conformidad con la ley para proporcionar a los empleados diversas medidas de trabajo y seguridad social, mejorar el sentido de pertenencia de los empleados a la empresa, crear cohesión empresarial.
Cultura empresarial
La empresa siempre se ha centrado en la construcción de la cultura empresarial, la construcción de una marca de 100 a ños con alta calidad y características como la visión de la empresa, la cooperación, la buena fe, el beneficio mutuo, la filosofía de gestión empresarial, la creación de una marca de alta calidad para nuestros clientes como La Misión de la empresa, la fuerza ejecutiva es la competitividad como la filosofía de gestión empresarial, los intereses y el desarrollo de la Ciencia y la tecnología, la gestión sostenible, el beneficio social para el propósito de la empresa, Orientado a las personas, el talento es la acción, el conocimiento de las personas y la buena voluntad, las personas hacen todo lo posible por la filosofía del empleo de las personas para las empresas, con diligencia, pragmatismo, innovación, alta eficiencia para el espíritu empresarial.
Evaluación de riesgos
La empresa presta atención activa a la política macroeconómica nacional, recopila periódicamente información relacionada con la industria, mejora el control del mercado, analiza los riesgos internos y externos, realiza una evaluación oportuna de los riesgos y logra el objetivo de la supervisión de los riesgos. De acuerdo con los posibles riesgos a los que se enfrentará la empresa en el futuro, se adoptarán diferentes contramedidas y medidas para hacer frente a los riesgos y evitar la exposición al riesgo, a fin de garantizar el buen funcionamiento de las empresas.
Transacciones con partes vinculadas
De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes, como los Estatutos de la sociedad, las normas de cotización de las acciones de la bolsa de Shenzhen y el sistema de adopción de decisiones sobre las transacciones con partes vinculadas, la sociedad puede abstenerse de votar sobre las transacciones cotidianas con partes vinculadas que puedan producirse durante el año Mediante la deliberación del Consejo de Administración y la Junta General de accionistas. Al mismo tiempo, la Junta de supervisores de la empresa, de conformidad con sus responsabilidades y competencias, supervisa todas las transacciones relacionadas con la empresa, corrige oportunamente y controla estrictamente la ocurrencia de irregularidades. La empresa sigue el principio de “tres públicos” para proteger los intereses de la empresa y sus accionistas minoritarios.
Inversión extranjera
De conformidad con el derecho de sociedades, los Estatutos de la sociedad, las medidas de gestión de las inversiones en el extranjero y otras leyes y reglamentos pertinentes, la sociedad aclarará la autoridad de examen y aprobación de las principales cuestiones de inversión por la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración y convocará una reunión para su examen De conformidad con la autoridad correspondiente. Tras el análisis de viabilidad del proyecto realizado por la persona responsable pertinente, si es necesario contratar a la auditoría externa, la evaluación de los activos y otras instituciones para que emitan los informes pertinentes, el sistema de control interno de la inversión extranjera de la empresa será legal, conforme y eficaz.
Garantía externa
De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes del derecho de sociedades, los Estatutos de la sociedad y el sistema de gestión de la garantía externa, las cuestiones relativas a la garantía externa deben ser examinadas y aprobadas por más de dos tercios de los directores presentes en el Consejo de Administración y aprobadas por más de dos tercios de todos los directores independientes, a fin de aclarar la autoridad de examen y aprobación de la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración sobre cuestiones importantes de inversión. Sobre la base de las características comerciales e industriales actuales de la empresa, la empresa retendrá el importe anual de la garantía y lo presentará al Consejo de Administración y a la junta general anual de accionistas para su examen.
La empresa cumple estrictamente las leyes y reglamentos pertinentes, como la Ley de contabilidad, el sistema de contabilidad de las empresas y las normas de contabilidad de las empresas promulgadas por el Estado, establece un sistema eficaz de control de la gestión financiera, aclara el proceso de reembolso financiero y examen y aprobación, garantiza la veracidad, exactitud y exhaustividad de los datos contables y puede presentar oportunamente el informe financiero de la empresa. Tanto en la gestión financiera como en la contabilidad se establecen los puestos y responsabilidades correspondientes, se equipará a los contables con capacidad profesional, los puestos incompatibles se separarán entre sí y formarán un mecanismo de control interno de la moderación mutua y la supervisión mutua.
Gestión Presupuestaria
De acuerdo con los objetivos estratégicos de la empresa, la empresa establece el sistema de gestión del presupuesto financiero, que es adecuado para la empresa, y lleva a cabo la gestión presupuestaria general en la preparación, aprobación, ejecución y evaluación del presupuesto financiero. A través de la gestión del presupuesto, controlar estrictamente los gastos de ingeniería, coordinar los recursos existentes de la empresa, evitar el desperdicio de recursos y la generación de gastos irrazonables, mejorar la gestión de fondos y la eficiencia de la gestión.
Proyectos de Ingeniería
La empresa firmará el contrato de acuerdo con el anuncio de licitación y promoverá activamente la ejecución del proyecto. A través de la gestión estandarizada, los principales proyectos de ingeniería de la empresa de acuerdo con la duración del contrato de control de progreso, a través de la gestión estandarizada, la construcción de proyectos de construcción de la empresa, gestión, aceptación y otros enlaces estandarizados. El proceso estandarizado puede garantizar la construcción sin problemas del proyecto, el control del proceso de construcción, la transparencia de las cuentas finales del proyecto, y prevenir y reducir eficazmente los riesgos en el proceso de construcción.
Divulgación de información
Con el fin de regular la divulgación de información, la empresa ha formulado el sistema de gestión de la divulgación de información y las relaciones con los inversores de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades, los Estatutos de la empresa y las normas de cotización de las acciones de la bolsa de Shenzhen, a fin de fortalecer la comunicación efectiva con los accionistas de la empresa, especialmente los accionistas minoritarios, mejorar la transparencia de la empresa y establecer un teléfono especial. Para facilitar a los inversores una mejor comprensión de la situación de la empresa. Al mismo tiempo, el personal pertinente de la empresa a través de la plataforma “Shenzhen Exchange Interactive easy”, para responder a las preguntas de los inversores, para facilitar la consulta de los inversores.
La empresa ha elaborado el “sistema de responsabilidad por errores graves en la divulgación de información del informe anual” y el “sistema de registro y presentación de información privilegiada”, fortaleciendo la gestión de los asuntos de divulgación de información y cumpliendo las obligaciones de divulgación de información. El sistema establece claramente los derechos, obligaciones y responsabilidades de los directores, supervisores, accionistas y controladores reales en la divulgación de información.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno, el sistema de control interno y el Manual de control interno.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Y en consonancia con años anteriores. Los criterios de identificación de los defectos de control interno determinados por la empresa son los siguientes: 1. Los criterios de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros determinados por la empresa
Las normas cuantitativas establecidas por la empresa para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros son las siguientes:
Defectos importantes defectos importantes defectos generales
Importe de la inexactitud 0,5% del total de activos ≤ importe de la inexactitud total de activos
1% del valor total de los activos ≤ 0,5% del valor total de los activos
1%
Importe de la inexactitud 1% del total de ingresos de explotación ≤ importe de la inexactitud volumen de Negocios
2% del total de ingresos de explotación importe de la inexactitud ≤ 1% del total de ingresos de explotación
2% del total
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Los defectos importantes se refieren a la combinación de uno o más defectos de control, que pueden causar que las empresas se desvíen gravemente del objetivo de control. Se considerarán deficiencias importantes en el control interno de los informes financieros las siguientes circunstancias:
Fraude por parte de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa;
La empresa corrige el informe financiero publicado;
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