Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas para el control interno de las empresas y las directrices conexas emitidas conjuntamente por el Ministerio de Finanzas, la Comisión Reguladora de valores y otros departamentos, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), y sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, y en combinación con el sistema de control interno y las medidas de gestión de Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068) (en adelante, la “empresa”), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones sobre la eficacia del control interno
El Consejo de Administración de la empresa considera que el sistema de control interno establecido por la empresa no tiene defectos importantes en la integridad, el cumplimiento y la eficacia. Sin embargo, debido a las limitaciones inherentes del control interno, el entorno interno, el entorno macroeconómico, las políticas y los reglamentos siguen cambiando, lo que puede dar lugar a la inaplicabilidad o desviación de las actividades de control originales. Fortalecer la implementación del proceso de control interno, asegurar la efectividad de la implementación del control interno, promover el desarrollo saludable y sostenible de la empresa. Proporcionar una garantía razonable para la autenticidad y exhaustividad de los informes financieros, as í como para la realización de la estrategia y el objetivo de la empresa.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Situación general de la evaluación del control interno
Métodos y alcance de la evaluación del control interno
Sobre la base de las “normas básicas de control interno de las empresas” y sus directrices de apoyo, y teniendo en cuenta sus propias características institucionales y operacionales, la empresa adopta entrevistas, cuestionarios, pruebas, inspecciones sobre el terreno e inspecciones de los documentos y procedimientos de control interno pertinentes en relación con el entorno interno, la Evaluación de riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación, la supervisión interna, etc. Evaluar el establecimiento, la mejora y la aplicación del control interno de la empresa y sus filiales.
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las unidades incluidas en la evaluación del control interno incluyen la empresa matriz Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068) \\35 Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Los procesos y Asuntos institucionales básicos incluidos en la evaluación incluyen la gobernanza empresarial, la gestión de los recursos humanos, la gestión de sellos, la gestión de contratos, las transacciones conexas, las garantías externas, la gestión de fondos, la gestión presupuestaria, la presentación de informes financieros, la gestión de adquisiciones y materiales, la gestión de ventas, la gestión de cuentas por cobrar, la gestión de activos, la gestión de sistemas de información, la gestión de inversiones, los proyectos de ingeniería, Producción segura, ahorro de energía y protección del medio ambiente, transmisión de información interna, gestión de Asuntos Jurídicos, supervisión interna, etc. Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Ii) Ejecución de actividades importantes de control interno
1. Gobernanza Empresarial
De conformidad con los requisitos del derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa y las leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha formulado normas y reglamentos como los Estatutos de la sociedad, el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores, el reglamento interno de la Junta de supervisores, el sistema de directores independientes, las normas de trabajo del Director General, etc. Supervisión y otros aspectos de la autoridad de responsabilidad, formando una división científica y eficaz de la responsabilidad y un mecanismo de equilibrio, y estableciendo una junta general de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la composición de la estructura de gobernanza empresarial más completa y eficaz.
La empresa ha formulado las “medidas de organización y gestión de puestos”, aclarando las principales responsabilidades de cada departamento, formando un sistema de control interno que cumple sus funciones, asume sus responsabilidades, coopera entre sí, se restringe mutuamente y está vinculado entre sí, garantizando el funcionamiento eficaz de las actividades cotidianas de la empresa y sentando una base sólida para el desarrollo saludable a largo plazo de la empresa.
2. Gestión de los recursos humanos
De acuerdo con sus propias necesidades de desarrollo, la empresa ha formulado una serie de políticas de recursos humanos que son beneficiosas para el desarrollo sostenible de la empresa, y considera el cultivo de la ética profesional y la competencia profesional como criterios importantes para la selección y contratación de personal. Establecer un Comité de remuneración y evaluación en el Consejo de Administración, que se encargará principalmente de elaborar y examinar las normas de remuneración de los directores y altos directivos de la empresa y de determinar la política y el plan de remuneración de la empresa; Ser responsable de la formulación de las normas de evaluación de los directores y altos directivos de la empresa y de la evaluación, y ser responsable ante el Consejo de Administración. La empresa ha establecido una serie de sistemas internos, como el sistema de gestión de la remuneración, las medidas de gestión de la evaluación y la recompensa y el castigo, las medidas de gestión de los contratos de trabajo, las medidas de gestión del Fondo de previsión de la vivienda, las medidas de gestión del cambio de personal, Las medidas de gestión de la contratación de personal, las medidas de gestión de las solicitudes de empleo y las vacaciones de los empleados, la Ley de gestión de la asistencia de los empleados, etc., y ha establecido un sistema científico y racional de gestión de los recursos humanos. Garantizar los derechos e intereses legítimos de los empleados, promover la construcción de equipos, mejorar la identidad de la empresa, satisfacer las necesidades de desarrollo de los recursos humanos de la empresa.
3. Gestión de sellos
Con el fin de normalizar la gestión y el uso de los sellos de la empresa, aclarar la responsabilidad y la autoridad del uso de los sellos de la empresa, prevenir el comportamiento no estándar en la gestión y el uso de los sellos, la empresa, de conformidad con las directrices para el funcionamiento normal de las empresas cotizadas en La Bolsa de Shenzhen y los Estatutos de la empresa, ha formulado las medidas de gestión de los sellos, ha definido el alcance del uso de los sellos de diversos tipos, ha grabado, activado y guardado los sellos. Se especifican procedimientos como el uso de etc. Con el fin de fortalecer las normas de gestión de sellos, se llevó a cabo una inspección especial de la gestión de sellos de la empresa durante el período de que se informa, se reorganizó y optimizó el proceso de aprobación de sellos, se hizo un buen trabajo en las normas de uso de sellos y se reforzó la gestión de Cuentas de sellos para prevenir los riesgos de gestión de sellos.
4. Gestión de contratos
A fin de normalizar la gestión de los contratos, prevenir y reducir las controversias contractuales y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de la empresa, la empresa ha formulado las medidas de gestión de los contratos y el proceso de funcionamiento de los asuntos jurídicos, ha definido claramente las responsabilidades de los departamentos de gestión, los departamentos financieros y los Departamentos de control de riesgos, as í como los procesos de gestión de los contratos, como la autoridad de examen y aprobación de los contratos, la firma, el cumplimiento, la modificación y la rescisión, desde el examen y la aprobación de los contratos, la firma, el cumplimiento, la ejecución, la ejecución La inspección, el seguimiento y la gestión de los contratos se llevarán a cabo en todos los aspectos, incluidos los cambios y la rescisión, la solución de controversias, el archivo y la rendición de cuentas.
La empresa organiza periódicamente inspecciones especiales de la gestión de contratos, analiza las causas de los problemas encontrados, propone planes de mejora y aplica oportunamente medidas correctivas para reforzar la prevención y el control de los riesgos contractuales antes, durante y después.
5. Transacciones con partes vinculadas
A fin de regular el comportamiento de las transacciones con partes vinculadas de las empresas, controlar los riesgos de las transacciones con partes vinculadas de las empresas y proteger los derechos e intereses legítimos de los inversores de las empresas, en particular los pequeños y medianos inversores, la empresa ha formulado las medidas de gestión de las transacciones con partes vinculadas De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de cotización en bolsa de Shenzhen y otros documentos jurídicos y normativos, as í como los Estatutos de las empresas, etc. Las transacciones conexas se normalizan y restringen claramente la definición de las partes vinculadas, la autorización y aprobación de las transacciones conexas, el informe sobre las transacciones conexas y la divulgación de información. Durante el período que abarca el informe, las transacciones con partes vinculadas realizadas por la empresa se han llevado a cabo y divulgado estrictamente de conformidad con las disposiciones del sistema de control interno de las transacciones con partes vinculadas de la empresa, de conformidad con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, la bolsa de valores de Shenzhen y la empresa sobre la gestión de las transacciones con partes vinculadas, y no se han producido daños a los intereses de la empresa y de los propietarios de acciones pequeñas y medianas.
6. Operaciones de garantía
Con el fin de regular el comportamiento de la garantía de la empresa y prevenir los riesgos operativos, la empresa ha formulado las medidas de gestión de la garantía de conformidad con las leyes, reglamentos administrativos y documentos normativos pertinentes, como el derecho de sociedades y el Código Civil, as í como las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la Empresa, y ha establecido procedimientos de examen y aprobación de las decisiones, las responsabilidades de los puestos, las normas sobre materiales de solicitud, la gestión de los riesgos de garantía, la gestión de archivos, la divulgación de información, etc. El recurso y la evaluación del poder se normalizan y restringen claramente. Durante el período que abarca el informe, las operaciones de garantía realizadas por la empresa se han llevado a cabo y divulgado estrictamente de conformidad con las disposiciones del sistema de control interno de las operaciones de garantía de la empresa, y las actividades de garantía no afectarán negativamente al funcionamiento normal y al desarrollo empresarial de la empresa y sus filiales, ni perjudicarán los derechos e intereses legítimos de los accionistas.
7. Gestión de fondos
Con el fin de fortalecer la gestión de los fondos de la empresa, optimizar la asignación de recursos, acelerar el volumen de Negocios de los fondos, mejorar los beneficios de la utilización de los fondos, controlar eficazmente los riesgos financieros, promover el nivel de gestión interna y mejorar los beneficios de la gestión, la empresa ha establecido un sistema interno unificado y eficiente de gestión de los fondos. Mediante la formulación de las medidas provisionales para la gestión de los fondos monetarios, las normas detalladas para la ejecución de los gastos de capital, las medidas para la gestión de cheques, las medidas para la gestión centralizada de los fondos, el sistema de gestión financiera encomendada y las medidas para la gestión de las inversiones, etc., se fortalecerá la gestión centralizada y centralizada de las actividades de capital, se aclararán las responsabilidades y los requisitos de separación de puestos en todos los aspectos de la financiación, la inversión y las operaciones, y se aplicará el sistema de rendición de cuentas. Garantizar el funcionamiento seguro y eficaz de los fondos. Con el fin de fortalecer las normas de gestión de los fondos monetarios, en el período que abarca el informe se llevó a cabo una inspección especial de la gestión de los fondos monetarios de la empresa, se reorganizó y optimizó el proceso de gestión de los fondos monetarios y se mejoró la eficiencia del uso de los fondos.
Con el fin de normalizar la gestión y el uso de los fondos recaudados, mejorar la eficiencia y los beneficios del uso de los fondos recaudados y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de la empresa, los accionistas, los acreedores y todo el personal, la empresa, de conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y Otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como las disposiciones de los Estatutos de la empresa, ha elaborado las medidas de gestión de los fondos recaudados y ha examinado, aprobado y utilizado los fondos recaudados. La gestión y la supervisión están claramente definidas.
8. Gestión Presupuestaria
Con el fin de llevar a cabo los objetivos estratégicos de desarrollo de la empresa, mejorar los beneficios económicos y el nivel de gestión, fortalecer la gestión, lograr una asignación razonable y eficaz de los recursos económicos y establecer un sistema normalizado de gestión presupuestaria general, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes del Estado y otros sistemas pertinentes de la empresa, y teniendo en cuenta la situación real, se formulan medidas provisionales de gestión presupuestaria. Se aclaran las responsabilidades y facultades de cada dependencia responsable en la gestión presupuestaria y se normalizan el contenido y la clasificación del presupuesto, los objetivos, la preparación y aprobación, la ejecución y la supervisión. Organizar y llevar a cabo periódicamente la gestión presupuestaria cada año, fortalecer las limitaciones presupuestarias y fortalecer la planificación de la gestión de la empresa y sus filiales.
9. Informes financieros
La empresa ha establecido un Departamento de gestión financiera, con personal profesional para llevar a cabo el trabajo financiero, cada uno de los puestos en el desempeño de sus funciones, la División del trabajo es clara, los puestos incompatibles se separan entre sí. Con el fin de fortalecer la supervisión financiera, salvaguardar los derechos e intereses legítimos de los inversores y acreedores y garantizar la seguridad y el valor añadido de los activos de los accionistas, la empresa ha establecido una serie de sistemas financieros y métodos de gestión de conformidad con la Ley de contabilidad, las normas contables para las empresas y otras Disposiciones pertinentes. Y estrictamente de acuerdo con las normas contables y los sistemas conexos, llevar a cabo el trabajo contable, de acuerdo con el registro completo, comprobar los registros contables incorrectos y otros datos pertinentes para preparar el informe financiero, garantizar eficazmente la autenticidad, integridad y exactitud de la información financiera.
10. Adquisiciones y pagos
Con el fin de fortalecer la gestión de las adquisiciones y garantizar la calidad de las adquisiciones de la empresa, la empresa, de conformidad con la estrategia de desarrollo y la dirección de las operaciones, ha elaborado sistemas como las medidas de gestión de las licitaciones, las medidas de gestión de las adquisiciones de activos fijos y bienes fungibles, Las medidas de gestión de las adquisiciones para proyectos no de uso personal, las medidas de gestión de las operaciones comerciales y las medidas de gestión de los proveedores del Ministerio de comercio, y ha aplicado la gestión de las adquisiciones de conformidad con las disposiciones del sistema. Velar por que las operaciones de adquisición y pago se lleven a cabo de manera normal y ordenada.
11. Gestión de las ventas
La empresa profundiza continuamente las medidas de gestión y control del negocio de ventas, optimiza continuamente el establecimiento de puestos y la División del trabajo, la gestión de los precios de venta, la evaluación de los contratos de venta, el crédito al cliente y la gestión de los ingresos, normaliza el comportamiento de las ventas y mejora la eficiencia del sistema de ventas. Se formularon las “medidas de gestión de las operaciones comerciales”, se definieron los procesos institucionales y la autoridad de examen y aprobación y se normalizaron aún más las actividades comerciales.
12. Gestión de las cuentas por cobrar
Con el fin de fortalecer la gestión de las cuentas por cobrar, aclarar las responsabilidades de los departamentos financieros y empresariales, normalizar el funcionamiento, poner fin a las deudas incobrables y las deudas incobrables, prevenir la pérdida de fondos, acelerar la recuperación de fondos y proteger los derechos e intereses legítimos de los accionistas, la empresa ha formulado Las medidas de gestión de las cuentas por cobrar de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes del Estado y el sistema de gestión interna de la empresa. Aclarar las responsabilidades de gestión de las cuentas por cobrar de los departamentos empresariales y los departamentos funcionales conexos, acelerar la recuperación de fondos y reducir las pérdidas por deudas incobrables. 13. Gestión de activos
Con el fin de normalizar la gestión del inventario de la empresa, garantizar la seguridad y exhaustividad del inventario, reflejar fielmente el trabajo de recepción, recepción, balance y valoración de diversos materiales, supervisar el suministro razonable, el almacenamiento y el uso económico de diversos materiales, la empresa ha formulado el sistema de gestión del inventario, normalizar La aceptación del inventario, la recepción, el almacenamiento y el inventario, y garantizar la coherencia de las cuentas, los hechos y las cuentas. Y la evaluación periódica del Estado del inventario, el deterioro del inventario de la provisión para la disminución del precio del inventario.
Con el fin de fortalecer la gestión de los activos fijos de la empresa, garantizar la seguridad y la integridad de los activos fijos, dar pleno juego a la eficiencia de los activos y mejorar la eficiencia en el uso de los activos, la empresa ha formulado el sistema de gestión de los activos fijos y las medidas de gestión de La adquisición de activos fijos y bienes fungibles. Se han establecido procedimientos relativamente perfectos de solicitud de compra, examen y aprobación, compra, aceptación, gestión diaria, control periódico, etc. se han adoptado medidas para garantizar la seguridad de los bienes, como el registro de bienes, la custodia física, el recuento periódico y la comprobación de cuentas. Con el fin de fortalecer las normas de gestión de los activos fijos, se llevó a cabo una inspección especial de la gestión de los activos fijos de la empresa durante el período de que se informa, se reorganizó y optimizó el proceso de gestión de los activos fijos y se mejoró la eficiencia del uso de los activos.
14. Gestión de los sistemas de información
La empresa introduce el sistema OA, establece la Plataforma de comunicación e intercambio de información, realiza la Oficina cooperativa distribuida. A través de la inspección periódica del funcionamiento del sistema OA, los problemas encontrados se mantienen y revisan oportunamente. La empresa ha establecido el sistema de información financiera, ha realizado la informatización de la gestión financiera, ha llevado a cabo la descripción cuantitativa completa, continua y sistemática de las actividades de gestión y los logros de la empresa. Promover la unificación de las versiones de los programas informáticos financieros en el Grupo a fin de acelerar el intercambio de información, mejorar la eficiencia del trabajo y mejorar el nivel de producción, gestión y gestión.
15. Gestión de las inversiones
La empresa establece el Departamento de Operaciones de capital, que es responsable del estudio de viabilidad, la evaluación de riesgos y beneficios y la recaudación de fondos de los proyectos de inversión de acuerdo con la estrategia de desarrollo de la empresa, y los presenta para su aprobación paso a paso de acuerdo con el proceso, a fin de garantizar la cientificidad de la decisión de inversión de la empresa y prevenir los riesgos de inversión. Después de la adopción de la decisión del proyecto, de conformidad con las normas del sistema, la ejecución de los procedimientos de ejecución de las inversiones, la gestión posterior a la inversión, incluida la gestión diaria, la gestión de la adopción de decisiones, la gestión del valor añadido, las principales emergencias o la gestión de la gestión de riesgos.
Para establecer un riesgo de inversión eficaz
