Beijing Guofeng Law Firm
Sobre la solicitud de Hangzhou Heshun Science and Technology Co., Ltd. De una oferta pública inicial de acciones y su cotización en el GEM
Uno de los dictámenes jurídicos complementarios
Guofeng lvzheng Zi [2020] No. An330 – 6
Beijing Guofeng Law Firm
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Beijing Guofeng Law Firm
Hangzhou Heshun Science and Technology Co., Ltd.
Solicitar la oferta pública inicial de acciones y cotizar en el GEM
Uno de los dictámenes jurídicos complementarios
Guofeng lvzheng Zi [2020] No. An330 – 6
A: Hangzhou Heshun Technology Co., Ltd. (emisor)
De conformidad con el Acuerdo de servicios de abogados concertado entre la bolsa y el emisor, la Bolsa acepta la autorización del emisor para actuar como asesor jurídico especial para la emisión y cotización del emisor.
De conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos, normas y documentos normativos pertinentes, como el derecho de sociedades, la Ley de valores, las medidas administrativas para el registro, las medidas administrativas para las empresas jurídicas de valores y las normas para la práctica de las empresas jurídicas de valores, y de conformidad con las normas comerciales, las normas éticas y el espíritu de diligencia debida reconocidos por la profesión jurídica, los abogados de la bolsa han examinado los documentos y los hechos pertinentes proporcionados por el emisor. Además, en relación con la cuestión de la oferta y la inclusión en la lista, el emisor emitió la opinión jurídica del bufete de abogados Beijing Guofeng sobre la solicitud de Hangzhou Heshun Science and Technology Co., Ltd. De una oferta pública inicial de acciones y su inclusión en la GEM (en adelante denominada “la opinión jurídica”), Informe de trabajo del abogado de Beijing Guofeng law firm sobre la solicitud de Hangzhou Heshun Science and Technology Co., Ltd. Para la oferta pública inicial de acciones y la cotización en GEM (en lo sucesivo denominado “Informe de trabajo del abogado”).
De conformidad con la Carta de investigación sobre el examen de la oferta pública inicial de acciones de Hangzhou Heshun Science and Technology Co., Ltd. Y los documentos de solicitud de cotización en GEM (en lo sucesivo denominada “Carta de investigación”) emitida por la bolsa de Shenzhen el 8 de enero de 2021, y los requisitos del emisor, y teniendo en cuenta las opiniones jurídicas anteriores, Desde la publicación del informe de trabajo de los abogados hasta la fecha de emisión del presente dictamen jurídico complementario o desde el 1 de julio de 2020 hasta el 31 de diciembre de 2020 (en adelante, el “nuevo período”), la situación pertinente del emisor ha cambiado. Y los estados financieros de tianjian Certified Public Accountants (Special general Partnership) (en lo sucesivo denominados “tianjian Certified Public Accountants”) empleados por el emisor (incluye el balance y el balance consolidado al 31 de diciembre de 2018, el 31 de diciembre de 2019 y el 31 de diciembre de 2020, as í como el Estado de resultados y el Estado de resultados consolidados, el Estado de flujos de efectivo y el Estado de flujos de efectivo consolidados para los años 2018, 2019 y 2020) tras la auditoría, se publicó el informe de auditoría “tianjian Shen [2021] 108” (en adelante, el “Informe de auditoría 108”), Sobre la base de una nueva inspección del emisor y de la situación pertinente de la emisión y cotización en bolsa, el abogado de la bolsa emitirá el presente dictamen jurídico complementario y modificará, complementará o explicará más el contenido pertinente del dictamen jurídico y el informe de trabajo del abogado emitido por el abogado de la bolsa.
The Lawyers of the exchange agree to report this Supplementary legal Opinion as the Legal Document required by the issuer for this issue and Listing together with other materials, and shall Bear corresponding responsibilities for this Supplementary legal opinion according to law; El presente dictamen jurídico complementario se utilizará únicamente para los fines de la presente emisión y no se utilizará para ningún otro fin.
Las declaraciones formuladas por los abogados en sus dictámenes jurídicos e informes sobre la labor de los abogados también se aplican a los dictámenes jurídicos complementarios. A menos que se especifique otra cosa, el significado de los términos pertinentes en la presente opinión jurídica adicional es el mismo que en la opinión jurídica y en el informe sobre la labor de los abogados.
De conformidad con los requisitos de las leyes, reglamentos administrativos, normas y documentos normativos pertinentes, como el derecho de sociedades, la Ley de valores, las medidas para la administración del registro, las medidas para la administración de las empresas jurídicas de valores, las normas para la práctica de las empresas jurídicas de valores, as í como Las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de valores, y de conformidad con las normas comerciales, las normas éticas y el espíritu de diligencia debida reconocidos por la profesión jurídica, Se emite la siguiente opinión jurídica adicional:
Parte I respuesta a las preguntas
1. Sobre el establecimiento y la aportación de capital. El documento de declaración muestra:
En diciembre de 2013, fan heqiang y Zhang Jing aumentaron 7,2 millones de yuan a Heshun Limited mediante la conversión de créditos en acciones.
El emisor cotizó en el sistema nacional de transferencia de acciones de las PYME de septiembre de 2015 a agosto de 2019, durante el cual se produjeron 18 transferencias de acciones.
En mayo de 2016, el emisor impuso incentivos de capital a 10 empleados, como Zhang Wei y Peng yongmei, a través de una emisión adicional dirigida, emitiendo 2 millones de acciones de la empresa a un precio de emisión de 3 yuan / acción. El precio de las acciones emitidas por el emisor y el objeto de suscripción se determinará mediante negociación sobre la base de 1,5 veces el activo neto por acción del año anterior. La emisión dirigida se refiere al pago de acciones, con referencia al tercer aumento de capital de la sociedad anónima en junio de 2016, con un precio de 4,55 Yuan / acción, y un costo de pago de acciones de 3,1 millones de yuan.
En julio de 2019, el accionista de la empresa, Kerry venture capital, tiene la intención de transferir 1 millón de acciones de la empresa que posee. Después de la negociación, Xie xiaorui acordó transferir 300000 de ellas, y planea completar la transacción en el sistema nacional de conversión de acciones el 8 de julio de 2019. El mismo día, debido al retraso en el volumen de Negocios de Xie xiaorui, el accionista de la empresa fue invitado a comprar las acciones mencionadas. El mismo día, He Feng recibió 300000 acciones de la empresa a un precio de 5,12 yuan por acción, con un precio total de transacción de 1.536000 Yuan.
Por favor, publique:
Explicar los antecedentes y las razones de los derechos de los acreedores de fan heqiang y Zhang Jing sobre la aportación de capital, si existen certificados de transacciones financieras o comerciales y si la aportación de capital es falsa; Antecedentes, base de precios específica y equidad de los cambios anteriores de las acciones del emisor, fuentes de fondos y pagos de precios, impuestos y tasas conexos; Si los accionistas de una person a física del emisor tienen alguna relación o transacción comercial o financiera con el emisor, sus partes vinculadas o sus clientes o proveedores; La historia del emisor y si los accionistas existentes existen acuerdos especiales, como la participación en fideicomiso, la participación en fideicomisos, etc., y si existen controversias sobre acciones o posibles controversias.
Si los accionistas de los fondos contractuales, los planes fiduciarios y los planes de gestión de activos tienen la calificación de los accionistas; Revelar las acciones y la estructura de control de los socios generales de yuanning huixin, Guangfeng qiwo y otros accionistas institucionales que poseen más del 5%, JinTou zhiye, zhefu tongjun y zhefu Jufeng.
Revelar si la información básica de la empresa, el negocio, la tecnología, la industria, las políticas contables y las cuestiones importantes del emisor durante el período de cotización difieren significativamente de los documentos de declaración actuales o si se han producido grandes cambios; en caso afirmativo, sírvase proporcionar información detallada y las razones; Si hay irregularidades en la divulgación de información, la negociación de acciones, la adopción de decisiones por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas durante el período de cotización del emisor.
Explicar la situación específica de los activos netos por acción del emisor en 2015, si el método de medición y el resultado del valor razonable de los instrumentos de renta variable de pago de acciones del emisor en mayo de 2016 son razonables, y si hay una diferencia obvia entre el nivel de P / E de las empresas comparables o los casos comparables en el mismo período; Antecedentes de la transferencia de acciones de He Feng a Xie xiaorui en julio de 2019, si hay alguna relación entre el capital de riesgo de Kerry y las partes vinculadas de los accionistas del emisor, como los accionistas del emisor, la inversión de Kexiang, etc., y si hay algún acuerdo de interés no revelado que deba revelarse.
Indicar si existe un acuerdo pertinente entre el emisor, el controlador real del emisor y los accionistas que contenga cláusulas de juego.
Se invita a los patrocinadores y abogados de los emisores a que expresen sus opiniones definitivas y a los contables declarantes a que expresen sus opiniones definitivas sobre la cuestión (4). (Cuestión 1 de la Carta de consulta)
Explicar los antecedentes y las razones de los derechos de los acreedores de fan heqiang y Zhang Jing sobre la aportación de capital, si existen certificados de transacciones financieras o comerciales y si la aportación de capital es falsa; Antecedentes, base de precios específica y equidad de los cambios anteriores de las acciones del emisor, fuentes de fondos y pagos de precios, impuestos y tasas conexos; Si los accionistas de una person a física del emisor tienen alguna relación o transacción comercial o financiera con el emisor, sus partes vinculadas o sus clientes o proveedores; La historia del emisor y si los accionistas existentes existen acuerdos especiales, como la participación en fideicomiso, la participación en fideicomisos, etc., y si existen controversias sobre acciones o posibles controversias.
1. Explique los antecedentes y las razones de los derechos de los acreedores de fan heqiang y Zhang Jing sobre la aportación de capital, si existen certificados de transacciones financieras o comerciales y si la aportación de capital es falsa.
De acuerdo con la declaración emitida por fan heqiang y Zhang Jing, los controladores reales del emisor, el Acuerdo de canje de deuda por acciones y el certificado de formación de derechos de los acreedores, los derechos de los acreedores de fan heqiang y Zhang Jing utilizados en la inversión de capital se derivan principalmente de sus préstamos a Heshun Limited. Los principales antecedentes y razones de los préstamos proporcionados por fan heqiang y Zhang jingxiang Heshun Limited son la falta de capital de trabajo, fan heqiang y Zhang jingxiang. Zhang Jing ofrece préstamos con sus propios fondos.
De acuerdo con el certificado de formación de la deuda, el informe especial de auditoría y el informe de evaluación de la conversión de la deuda en acciones, los préstamos y reembolsos proporcionados por fan heqiang y Zhang jingxiang Heshun Co., Ltd. Tienen los certificados de capital correspondientes, que son los siguientes:
Número de serie tiempo de préstamo prestatario cantidad de préstamo (Yuan) número de documento contable
1 2011 / 3 / 19 fan and Qiang Heshun Limited 1000 China Vanke Co.Ltd(000002) 011 3 – 16
2 2011 / 3 / 31 Zhang jingheshun Limited 1000 China Vanke Co.Ltd(000002) 011 3 – 59
3 2011 / 6 / 29 Zhang jingheshun Co., Ltd. 70000000 6 – 572011
4 2011 / 7 / 19 Zhang jingheshun Co., Ltd. 150000000 7 – 172011
5 2011 / 8 / 25 Zhang jingheshun Co., Ltd. 50000000 8 – 372011
6 2011 / 9 / 24 Zhang Jing He Shun Limited 1000 China Vanke Co.Ltd(000002) 011 9 – 52
7 2011 / 10 / 26 Zhang jingheshun Co., Ltd. 350 China Vanke Co.Ltd(000002) 01110 – 40
8 2011 / 10 / 26 Zhang jingheshun Limited – 100 China Vanke Co.Ltd(000002) 01110 – 40
9 2011 / 12 / 27 Zhang jingheshun Limited 1650 China Vanke Co.Ltd(000002) 01112 – 51
102012 / 1 / 18 Zhang jingheshun Limited – 380 China Vanke Co.Ltd(000002) 012 1 – 23
112012 / 1 / 18 Zhang jingheshun Limited 900 China Vanke Co.Ltd(000002) 012 1 – 23
122012 / 1 / 18 fan and Qiang Heshun Limited 265 China Vanke Co.Ltd(000002) 012 1 – 23
132012 / 1 / 18 Zhang jingheshun Limited – 720 China Vanke Co.Ltd(000002) 012 1 – 24
142012 / 1 / 30 Zhang Jing He Shun Limited – 10.000. Zhejiang Kan Specialities Material Co.Ltd(002012) 1 – 39
152012 / 3 / 30 Zhang jingheshun Limited – 150 China Vanke Co.Ltd(000002) 012 3 – 86
162012 / 3 / 30 Zhang jingheshun Co., Ltd. 200 China Vanke Co.Ltd(000002) 012 3 – 86
172012 / 4 / 17 Zhang jingheshun Limited – 19500000 April 2012 – 26
182012 / 4 / 30 Zhang jingheshun Limited – 173 China Vanke Co.Ltd(000002) 012 4 – 82
192012 / 5 / 15 Zhang jingheshun Limited – 356000. Zhejiang Kan Specialities Material Co.Ltd(002012) 5 – 21
202012 / 5 / 30 Zhang jingheshun Limited – 85.000. Zhejiang Kan Specialities Material Co.Ltd(002012) 5 – 89
212012 / 6 / 14 Zhang Jing He Shun Limited – 100 China Vanke Co.Ltd(000002) 012 6 – 17
222012 / 9 / 30 Zhang jingheshun Limited – 10000000 9 – 992012
232012 / 10 / 27 Zhang jingheshun Limited – 169 China Vanke Co.Ltd(000002) 01210 – 43
242012 / 11 / 21 Zhang Jing He Shun Limited – 100000000
