Código de la empresa: Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157) abreviatura de la empresa: Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157)
688, 157
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157) \\ \\ \\35 Hunan Xin Yi Chen Technology Co., Ltd., Matsui New Materials Research Institute (Guangdong) Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Adquisiciones, ventas, gestión de contratos, actividades financieras, garantías, responsabilidad social, cultura empresarial, gestión de la producción, recursos humanos, investigación y desarrollo, estructura orgánica, estrategia de desarrollo, proyectos de ingeniería, gestión de activos, control subsidiario, transferencia interna de información, Presupuesto General, informes financieros y sistemas de información. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Procesos empresariales como compras, ventas, actividades financieras, garantías, recursos humanos, gestión de activos, control de filiales, informes financieros, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high – risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no
6. Existencia de inmunidad jurídica
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa, el sistema de control interno de la empresa y las normas de control interno. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no 2. Normas para determinar los defectos del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Más del 3% de los beneficios totales, pero menos, lo que da lugar a errores en la presentación de informes financieros
Menos del 5% del beneficio total
Exceso del 0,5% del total de activos, lo que da lugar a errores en la presentación de informes financieros
Menos del 1% menos del 0,5% del total de activos
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. El defecto se refiere al fraude del personal directivo superior;
2. Corregir los principales errores de los informes financieros publicados;
Defectos importantes
3. En la actualidad, los informes financieros contienen inexactitudes significativas, pero el control interno no las encuentra;
4. El Comité de auditoría y el Departamento de auditoría son ineficaces en la supervisión del control interno de los informes financieros externos y los informes financieros de la empresa.
1. No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con las normas contables generalmente aceptadas;
2. No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude;
3. Los defectos importantes después de la comunicación no se corrigen en un plazo razonable;
4. El control del proceso de presentación de informes financieros al final del período no es válido;
Defectos importantes
5. Hay inexactitudes importantes en el informe financiero actual, pero el control interno no puede identificar esas inexactitudes en el proceso de funcionamiento, y la cantidad de inexactitudes alcanza un nivel importante, no un nivel significativo;
6. Aunque la cantidad de influencia de los defectos descubiertos no ha alcanzado ni superado el nivel de importancia, por su propia naturaleza, la Junta de Síndicos y la dirección deben prestar atención a la inexactitud.
Defectos generales excepto defectos importantes y otros defectos de control importantes.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Más del 3% de los beneficios totales, pero menos, lo que da lugar a errores en la presentación de informes financieros
Menos del 5% del beneficio total
Exceso del 0,5% del total de activos, lo que da lugar a errores en la presentación de informes financieros
Menos del 1% menos del 0,5% del total de activos
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. The Company violates National Laws and Regulations or Regulatory documents resulting in the investigation of relevant departments and has been ordered to Abandon the industry or to revoke its business license or receive major penalties;
2. Los principales procedimientos de adopción de decisiones de la empresa no son democráticos ni científicos, lo que da lugar a graves errores;
3. La falta de control institucional o el fracaso del sistema institucional en las actividades importantes de la empresa;
Defectos importantes
4. El personal directivo o técnico de la columna vertebral de la empresa ha perdido;
5. La frecuencia de las noticias negativas de los medios de comunicación;
6. Los defectos importantes o importantes del control interno de la empresa no pueden rectificarse;
7. Otras circunstancias que tienen un impacto negativo significativo en la empresa.
1. El procedimiento de adopción de decisiones de la empresa ha sufrido errores generales y no ha causado grandes pérdidas a la empresa;
2. La empresa viola el sistema de gestión del control interno de la empresa y genera pérdidas;
3. La pérdida de personal en puestos clave de la empresa es grave;
Defectos importantes
4. Los sistemas o sistemas empresariales importantes de la empresa tienen defectos;
5. No se han corregido los defectos importantes o generales del control interno de la empresa;
6. La movilidad del personal en puestos clave es frecuente.
Otros defectos de control interno no financieros que no constituyan defectos importantes o defectos importantes.
Nota: Ninguna
Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
No 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
No 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable
2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
En 2021, los principales procesos empresariales de la empresa y sus filiales han establecido procedimientos institucionales y directrices de trabajo que se ajustan a las normas básicas de control interno de las empresas y a las directrices conexas, y pueden seguirse y aplicarse. Se han mantenido controles internos eficaces en todos los aspectos importantes de la presentación de informes financieros y no financieros y, en general, los controles internos han seguido funcionando eficazmente.
En 2022, con el cambio del entorno externo de la empresa y el desarrollo de las actividades de producción y gestión, la empresa mejorará aún más el sistema de control interno y fortalecerá el sistema de control interno.
