Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad, exactitud y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de presentación del informe de evaluación del control interno, no se han producido factores que afecten a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales dependencias incluidas en la evaluación son:
1. Sino Biological US Inc. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa. Lugar de registro: Estados Unidos. Actividad principal: comercio de productos biológicos en el extranjero.
2. Sino Biological EUROPE GMBH es una empresa de propiedad total. Lugar de registro: Alemania. Actividad principal: comercio de productos biológicos en el extranjero.
3. Sino Biological Inc(301047) (Taizhou) Technology Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa. Lugar de registro: Taizhou, Jiangsu. Actividad principal: investigación y desarrollo de productos biológicos.
4. Sino Biological Inc(301047) (Suzhou) Biotech Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa. Lugar de registro: Suzhou, Jiangsu. Actividad principal: servicios de biotecnología.
5. Sinobiological Japan Co., Ltd. Es una empresa de propiedad total. Lugar de registro: Tokio, Japón. Actividad principal: comercio de productos biológicos en el extranjero.
Las unidades, empresas y asuntos mencionados anteriormente que entran en el ámbito de la evaluación abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y no hay omisiones importantes.
Alcance de las actividades de control interno
Entorno interno
1. Gobernanza Empresarial
La empresa ha establecido la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores de conformidad con la ley, ha establecido el sistema de directores independientes y el sistema de trabajo del Comité Especial del Consejo de Administración, ha definido claramente las responsabilidades, los procedimientos y las obligaciones de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección en la adopción de decisiones, la ejecución y la supervisión. Ha formado la División Científica del trabajo de la Organización de derechos, la Organización de toma de decisiones, la Organización de gestión y la Organización de supervisión, cada división tiene su responsabilidad, la estructura de Gobierno que equilibra y equilibra eficazmente, ha garantizado que cada organización y personal puede ejercer el derecho y cumplir la responsabilidad de acuerdo con La norma del sistema, ha sentado una base sólida para el funcionamiento normal y el desarrollo saludable a largo plazo de la empresa.
2. Recursos Humanos
De acuerdo con el desarrollo de la empresa y la escala, la empresa ha establecido la estructura de organización de los recursos humanos y el sistema de derechos y responsabilidades correspondientes, haciendo hincapié en que el desarrollo personal debe ser coherente con los objetivos de desarrollo de la empresa. El Departamento de Administración y personal de la empresa ha elaborado el “sistema de gestión del personal”, que aclara la selección y promoción de los empleados, la Organización y el puesto, la capacitación y el desarrollo, el desempeño y la remuneración, y garantiza el desarrollo eficaz del negocio de los recursos humanos, mejorando constantemente la capacidad de apoyo de los recursos humanos a la estrategia de la empresa. La empresa ha establecido el Congreso de los trabajadores y su comité sindical. Las organizaciones sindicales, en nombre de todo el personal y las empresas, celebran consultas colectivas sobre salarios y protección laboral, participan en la planificación del desarrollo de las empresas y en la formulación de sistemas conexos, coordinan las relaciones entre las empresas y los empleados y formulan sugerencias para el desarrollo de las empresas.
Ii) control interno
1. Control de las adquisiciones
La empresa ha elaborado el sistema de adquisiciones, el sistema de examen y aprobación de contratos de adquisición y las medidas de gestión de la evaluación de proveedores, etc., ha controlado los principales vínculos de la adquisición de activos fijos, ha separado los puestos incompatibles y ha definido claramente las responsabilidades y la autoridad de examen y aprobación de los diversos vínculos, como la solicitud de compra, el examen y la aprobación, la compra, la aceptación, el almacenamiento, el pago y el inventario. Solicitar la compra de activos de acuerdo con el plan presupuestario establecido. Ordenar a los proveedores del año anterior, incluir a los proveedores cualificados en la lista de cooperación diaria, y utilizar la consulta tripartita o la licitación para controlar el riesgo de compra de los nuevos proveedores. La empresa ha formulado diversas normas de examen y aprobación de costos, de acuerdo con el tamaño de la cantidad, de acuerdo con las normas de examen y aprobación paso a paso, el Director Financiero y el Director General firmaron para su aprobación. Durante el período que abarca el informe, las medidas de control de la adquisición y el pago de activos fijos se aplicaron eficazmente.
2. Control de ventas
La empresa ha establecido el sistema de gestión de ventas, el sistema de gestión de contratos y otros sistemas, mediante la mejora continua de una serie de métodos de gestión para normalizar y controlar los principales vínculos del negocio de ventas, aclarar las responsabilidades y competencias de cada puesto, garantizar la separación de puestos incompatibles. El contenido del control de las ventas abarca la formulación del plan de ventas, la aprobación del contrato de venta, la gestión de la recaudación de fondos, el desarrollo y la gestión de los clientes y otras cuestiones conexas, y ha formado un sistema de gestión estricto y procedimientos de auditoría autorizados, junto con el Departamento de comercialización y El Departamento de Finanzas, la gestión de la información de las cuentas por cobrar y el sistema de recaudación de fondos para un control estricto. Durante el período que abarca el informe se aplicaron efectivamente las medidas de control de las ventas y la recaudación.
3. Control de las inversiones en el extranjero
La empresa concede gran importancia al control interno de la inversión extranjera, especialmente de los principales actos de inversión, y el reglamento interno de la Junta General de accionistas y el reglamento interno de la Junta de directores establecen claramente la autoridad de examen y aprobación de la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración para la inversión extranjera y Los procedimientos de adopción de decisiones en materia de inversión, que regulan eficazmente el comportamiento de inversión y la adopción de decisiones científicas de la empresa. De acuerdo con el “sistema de gestión de las inversiones en el extranjero” establecido por la empresa, para controlar mejor los riesgos de las inversiones en el extranjero. La inversión extranjera de la empresa será examinada y aprobada por la reunión del Director General, el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas, respectivamente, de conformidad con diferentes cuestiones y cantidades. Todas las filiales y sucursales no tienen derecho a invertir en el extranjero, pero tienen derecho a asesoramiento en materia de inversiones.
4. Control de las transacciones conexas
Sobre la base de las disposiciones de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen relativas a la divulgación de información sobre las transacciones conexas, as í como de las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades y los Estatutos de las empresas, la empresa formula las medidas de gestión de las transacciones conexas, normaliza el contenido de las transacciones conexas, los principios de fijación de precios de las transacciones conexas, los procedimientos de adopción de decisiones y la autoridad de examen y aprobación de las transacciones conexas. Garantizar que el contrato de transacción con partes vinculadas entre la empresa y las partes vinculadas se ajuste a los principios de equidad, apertura e imparcialidad, y garantizar que el comportamiento de transacción con partes vinculadas de la empresa no perjudique los intereses de la empresa y de todos los accionistas.
5. Control de las garantías externas
En los Estatutos de la sociedad, la empresa ha aclarado la autoridad de examen y aprobación de la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración sobre cuestiones de garantía externa, ha aclarado el mecanismo de investigación de la responsabilidad por violar la autoridad de examen y aprobación y el procedimiento de examen, y ha formulado el sistema de gestión de la garantía externa, ha definido claramente los principios básicos de la garantía externa, el procedimiento de examen del objeto de la garantía externa, el procedimiento de examen y aprobación de la garantía externa, Los procedimientos de gestión de la garantía externa, la divulgación de información sobre la garantía externa y el mecanismo de rendición de cuentas de las personas responsables de la garantía externa normalizan ampliamente el comportamiento de la garantía de la empresa y previenen el riesgo operacional.
6. Control del uso de los fondos recaudados
Con el fin de regular la gestión y el uso de los fondos recaudados por la empresa y proteger los intereses de los inversores, las medidas de gestión de los fondos recaudados se formulan de conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos y documentos normativos, como el derecho de sociedades, la Ley de valores, las medidas de Gestión de la emisión de valores de las empresas que cotizan en bolsa y las normas de cotización de las acciones del GEM de la bolsa de Shenzhen, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa. El almacenamiento, la utilización, el cambio de dirección de la inversión, la gestión y la supervisión de los fondos recaudados se especifican claramente para garantizar que los fondos recaudados se utilicen exclusivamente.
7. Control de la divulgación de información
La empresa ha establecido y mejorado el “sistema de gestión de la divulgación de información” y el “sistema de gestión de las relaciones con los inversores”, ha llevado a cabo un control completo y eficaz de la divulgación de información pública y la comunicación interna de información importante, ha normalizado aún más la divulgación de información y el comportamiento de gestión de las relaciones con los inversores, ha cumplido la obligación de divulgación de información de conformidad con la ley y ha garantizado que los responsables de la divulgación de información conozcan toda la información de la empresa. La empresa también ha elaborado el “sistema de presentación de informes internos sobre información importante” y el “sistema de gestión de personas con información privilegiada”, en el que se establecen en detalle el alcance de la información importante, el alcance de las personas con información privilegiada, la gestión y la responsabilidad de los informes internos sobre información importante y los procedimientos de presentación de informes internos sobre información importante, a fin de garantizar la autenticidad, exactitud, exhaustividad, puntualidad y equidad de la información divulgada. Salvaguardar los derechos e intereses legítimos de las empresas y los inversores.
8. Control interno de la gestión contable
Con el fin de garantizar la calidad de la información contable y proteger la seguridad y la integridad de los activos, la empresa ha formulado una serie de normas y reglamentos de gestión financiera, como el sistema de gestión del examen y la aprobación de los fondos, el sistema de gestión de la contabilidad de costos, las medidas de gestión de los fondos monetarios, etc., de conformidad con la Ley de contabilidad, las normas de contabilidad para las empresas y las normas de cotización en bolsa de Shenzhen GEM. Los sistemas de gestión, como las medidas generales de gestión presupuestaria, el sistema de gestión del reembolso de gastos y la preparación y divulgación de informes financieros, estipulan las funciones y facultades del personal financiero, el Director Financiero, el Director Financiero, los Jefes de otros departamentos y el Director General, y controlan eficazmente todos los aspectos de La gestión financiera de la empresa. Garantizar que el control interno de la gestión contable de la empresa sea completo, razonable y eficaz en aspectos importantes, y proporcionar una garantía razonable para la preparación de Estados financieros verdaderos, completos y justos.
Iii) Evaluación de riesgos
Garantizar el logro de los objetivos de la empresa. De acuerdo con el principio de “poder y responsabilidad claros, equilibrio y equilibrio mutuos”, y de acuerdo con las características de funcionamiento de la empresa, se ha establecido inicialmente una estructura de control de riesgos compuesta por la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección, as í como La auditoría interna y el Comité de auditoría. La empresa ha establecido un buen sistema de evaluación y control de riesgos. Mediante el establecimiento de un sistema perfecto de negocios, finanzas, Asuntos Jurídicos, auditoría interna y gestión de la información, se normalizan todos los procesos de funcionamiento diario de la empresa, se mejora la seguridad de cada trabajo y se reduce eficazmente el riesgo interno de funcionamiento de la empresa.
Información y comunicación
La empresa ha establecido un sistema más amplio de recopilación, clasificación, análisis y transmisión de información, utilizando el sistema de red informática y otras plataformas de información modernas para facilitar la transferencia de información entre los niveles de gestión, los departamentos, los empleados y la gestión más rápida, fluida, más conveniente y eficaz.
Información interna y comunicación: la empresa ha establecido la Intranet y el sistema u8, mejorando la eficiencia de la comunicación interna de información. El sistema interno de gestión de la transmisión de la información se formula para aclarar los procedimientos internos de transmisión y reunión de información importante a fin de garantizar una gestión eficaz de la información de la empresa y una divulgación oportuna, exacta y completa. Información externa y comunicación: la empresa ha establecido y aplicado el sistema de divulgación de información, y ha establecido un departamento especial, ha nombrado a una persona especial para que se encargue de la divulgación de información y se comunique con el Departamento de supervisión, ha garantizado la divulgación de información oportuna, exacta y completa de la empresa. El Departamento de la empresa se comunicará oportunamente con las asociaciones comerciales, los intermediarios sociales, las unidades comerciales y los medios de comunicación en red, y llevará a cabo el intercambio de información a fin de garantizar que la empresa pueda obtener información externa de manera oportuna y amplia y promover el desarrollo empresarial y el desarrollo de la empresa. Supervisión Interna
La empresa ha encomendado al director independiente, a los comités especiales establecidos en virtud del Consejo de Administración, a la Junta de supervisores y al Departamento de auditoría la responsabilidad de supervisar la aplicación del control interno, y el Departamento de auditoría, as í como a las empresas y departamentos funcionales pertinentes, constituyen el sistema de supervisión y gestión del control interno. En la actualidad, se ha establecido un mecanismo de supervisión a varios niveles que abarca a la empresa y sus sucursales, filiales y departamentos empresariales. El órgano de Supervisión Interna supervisa e inspecciona periódicamente la estructura de gobernanza empresarial, la situación financiera, la gestión empresarial, la distribución de la remuneración, el desempeño de las funciones de los directores y el personal directivo superior, e informa al Consejo de Administración sobre la aplicación y el funcionamiento del control interno de la empresa, e insta al Consejo de Administración a que mejore las deficiencias del sistema de control interno. Supervisar, examinar y dar retroalimentación sobre la aplicación del control interno en todas las esferas de actividad, departamentos y puestos clave en los vínculos previos, intermedios y posteriores.
1. Sistema de directores independientes
De conformidad con las directrices para el establecimiento de un sistema de directores independientes en las empresas que cotizan en bolsa, las directrices para la gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa y los Estatutos de las empresas, los directores independientes, además de las facultades y facultades conferidas a los directores por el derecho de sociedades y las leyes y reglamentos pertinentes, ejercen sus funciones en las principales transacciones conexas, las garantías externas, el nombramiento, el nombramiento y la destitución de directores, el nombramiento o la destitución de altos funcionarios, La contratación independiente de órganos de auditoría externa y órganos consultivos puede expresar opiniones independientes, lo que garantiza que los directores independientes juzguen objetivamente y desempeñen sus funciones de manera independiente. En la actualidad, los tres directores independientes de la empresa tienen la calificación de director independiente de la empresa que cotiza en bolsa.
2. Sistema de auditoría interna y funcionamiento
El Consejo de Administración es responsable del establecimiento y la supervisión eficaces del control interno. El Comité de auditoría está integrado por un Comité de auditoría, cuyo Coordinador es un director independiente, que se encarga de examinar el control interno de la empresa, supervisar la aplicación efectiva del control interno y la autoevaluación del control interno, coordinar la auditoría del control interno y otras cuestiones conexas; El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno del Consejo de Administración; La dirección organiza el funcionamiento diario del control interno de la empresa. La empresa ha establecido el Departamento de auditoría, ha elaborado el “sistema de gestión de la auditoría interna”, el Departamento de auditoría es responsable de la supervisión de la auditoría, el control de riesgos y la inspección y evaluación del sistema de control interno de la empresa, es responsable de la autoevaluación del control interno de las operaciones de auditoría sobre el terreno, y presenta el informe de auditoría del control interno al Consejo de Administración. Durante el período que abarca el informe, el Departamento de auditoría elaboró el plan de trabajo y los procedimientos de auditoría, llevó a cabo la supervisión de la auditoría de la empresa mediante la ejecución de operaciones integradas de auditoría, aseguró razonablemente la autenticidad, exactitud e integridad de la información financiera de la empresa, as í como la eficiencia y el efecto de las actividades operacionales, aseguró la calidad de la ejecución del control interno y los defectos de control interno detectados en el proceso de supervisión. Informar e informar a la dirección o al Comité de auditoría del Consejo de Administración y a la Junta de supervisores de acuerdo con el procedimiento de presentación de informes establecido de acuerdo con la naturaleza de los defectos, y hacer un seguimiento oportuno de la rectificación para garantizar la aplicación efectiva del sistema de control interno.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
De conformidad con el sistema normativo de control interno de las empresas
