Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071)
Sistema de gestión de la divulgación de información
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de regular la divulgación de información de Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071) (en lo sucesivo denominada “la empresa”), mejorar el nivel de gestión y la calidad de la divulgación de información de la empresa y proteger los derechos e intereses legítimos de los inversores, De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las medidas administrativas para la divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización de las acciones del GEM en la bolsa de Shenzhen (en adelante, las normas para la cotización), Este sistema se formula de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos, normas y documentos normativos pertinentes, como las directrices no. 2 sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa en la bolsa de Shenzhen – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM (en lo sucesivo denominadas “directrices operacionales”), as í como los Estatutos de Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071) .
Artículo 2 “información” a que se refiere el presente sistema se refiere a la información que puede o ha tenido un impacto significativo en los precios de las acciones u otros valores emitidos por la sociedad y sus derivados, as í como a la información que deben divulgar las autoridades reguladoras de valores, incluida la siguiente información:
Información sobre el rendimiento de la empresa y la distribución de los beneficios, como el rendimiento financiero, las previsiones de beneficios, la distribución de los beneficios y la conversión de la reserva de capital en capital social;
Ii) información relativa a la adquisición y fusión de empresas, la reorganización de activos, etc.;
Iii) información relativa a la emisión de acciones, la recompra y el plan de incentivos de capital de la empresa;
Iv) la información relativa a las cuestiones comerciales de la empresa, como el desarrollo de nuevos productos e invenciones, la celebración de planes comerciales futuros importantes, la obtención de la aprobación de patentes y departamentos gubernamentales y la firma de contratos importantes;
Información relativa a litigios o arbitrajes importantes de la sociedad;
La información relativa a las transacciones y transacciones conexas que deben revelarse;
Información pertinente sobre otras cuestiones que deben revelarse de conformidad con las leyes, los reglamentos administrativos, las normas departamentales, los documentos normativos, las normas de inclusión en la lista, las directrices operacionales y otras disposiciones pertinentes de la bolsa de valores.
El término “divulgación” a que se refiere el presente sistema se refiere a la publicación de información por la sociedad o por el deudor de la divulgación de información pertinente en los medios de comunicación designados de conformidad con las leyes, los reglamentos administrativos, las normas departamentales, otros documentos normativos, las normas de inclusión en la lista, Las directrices operacionales y otras disposiciones de la bolsa de valores.
Artículo 3 el presente sistema se aplicará a las siguientes personas e instituciones:
Los directores y el Consejo de Administración de la empresa;
Ii) los supervisores y la Junta de supervisores de la empresa;
El Secretario del Consejo de Administración, el Departamento de valores y el representante de valores;
El Director General, el Director General Adjunto, el Director Financiero y otros altos directivos de la empresa;
Directores de todos los departamentos de la Sede de la empresa, as í como de todas las filiales y sucursales;
Los accionistas controladores de la sociedad y los accionistas que posean más del 5% de las acciones de la sociedad;
Otras personas y departamentos con obligaciones de divulgación de información.
Artículo 4 el Departamento de Asuntos de valores, bajo la dirección del Secretario del Consejo de Administración de la sociedad, es el órgano permanente encargado de la divulgación de información de la sociedad, a saber, el Departamento Administrativo de divulgación de información.
Artículo 5 El Presidente de la sociedad será la primera persona responsable de la divulgación de información y el Secretario del Consejo de Administración será la principal persona responsable de la divulgación de información y será responsable de la gestión de la divulgación de información.
Artículo 6 el Secretario del Consejo de Administración se encargará de organizar la capacitación sobre el sistema de gestión de la divulgación de información de la empresa. El Secretario del Consejo de Administración impartirá periódicamente capacitación pertinente sobre el sistema de divulgación de información a los directores, supervisores, altos directivos de la empresa, los Jefes de los departamentos de la Sede de la empresa, as í como a las personas responsables de las sucursales y filiales de la empresa y a otros funcionarios y departamentos de la empresa que tengan la responsabilidad de divulgar información.
Artículo 7 el sistema será supervisado por el director independiente y la Junta de supervisores de la empresa. Los directores independientes y la Junta de supervisores llevarán a cabo inspecciones periódicas de la aplicación del presente sistema, presentarán oportunamente propuestas para hacer frente a los principales defectos e instarán al Consejo de Administración de la empresa a que las corrija; si el Consejo de Administración no lo hace, informará inmediatamente a la bolsa de valores.
El director independiente y la Junta de supervisores revelarán la situación de la inspección del sistema en el informe de declaración de funciones del director independiente y en el informe anual de la Junta de supervisores.
Artículo 8 la sociedad revelará la información de manera oportuna, veraz, exacta, completa y justa, sin ningún registro falso, declaración engañosa u omisión material.
Además de la información que debe revelarse de conformidad con la ley, la empresa puede divulgar voluntariamente información relacionada con el juicio de valor y la decisión de inversión de los inversores, pero no puede entrar en conflicto con la información divulgada de conformidad con la ley ni inducir a error a los inversores. En caso de que se produzcan acontecimientos similares a partir de entonces, el deudor de la divulgación de información revelará oportunamente la información de conformidad con las normas de conformidad.
Artículo 9 los directores, supervisores y altos directivos de la sociedad desempeñarán sus funciones de manera fiel y diligente a fin de garantizar la veracidad, exactitud, exhaustividad, puntualidad y equidad de la divulgación de información.
Artículo 10 antes de la divulgación de la información privilegiada de conformidad con la ley, ninguna persona informada podrá divulgar o divulgar esa información, ni podrá utilizar esa información para realizar operaciones con información privilegiada.
Artículo 11 el deudor de la divulgación de información no podrá publicar la información en el sitio web de la empresa ni en otros medios de comunicación antes de los medios de comunicación designados, ni podrá sustituir las obligaciones de presentación de informes y publicación que deban cumplirse por comunicados de prensa o respuestas a las preguntas de los periodistas, ni podrá Sustituir las obligaciones de presentación de informes provisionales que deban cumplirse por informes periódicos.
Artículo 12 al comunicarse con los inversores, las instituciones de servicios de valores y los medios de comunicación, la sociedad hará hincapié en el principio de la divulgación equitativa de información entre los diferentes inversores a fin de garantizar el buen desarrollo de la gestión de las relaciones con los inversores.
Capítulo II alcance y contenido de la divulgación de información
Artículo 13 los documentos de divulgación de información de la sociedad incluirán, entre otras cosas:
Informes periódicos de la empresa;
Informe provisional de la empresa;
Iii) El folleto publicado en la emisión de nuevas acciones por la sociedad, el folleto de derechos de emisión publicado en la emisión de derechos de emisión, el anuncio de cotización de acciones, el folleto de emisión de bonos de sociedades y el anuncio de emisión de bonos convertibles;
Otros documentos de referencia prescritos por la c
Artículo 14 los informes periódicos que la sociedad revelará incluirán informes anuales, informes intermedios (informes semestrales) e informes trimestrales.
Artículo 15 los informes financieros y contables del informe anual serán auditados por una empresa contable que cumpla las disposiciones de la Ley de valores.
Los informes financieros y contables que figuran en el informe provisional no pueden auditarse, pero en cualquiera de las siguientes circunstancias, la empresa contratará a una empresa contable para que lleve a cabo la auditoría:
Se propone distribuir los beneficios (excepto los dividendos en efectivo) sobre la base del informe semestral, aumentar el capital social de la Caja de previsión o compensar las pérdidas;
Otras circunstancias que el c
Artículo 16 el informe anual se presentará en un plazo de cuatro meses a partir del final de cada ejercicio contable, el informe provisional en un plazo de dos meses a partir del final del primer semestre de cada ejercicio contable y el informe trimestral en un plazo de un mes a partir del final del tercer y noveno mes de cada ejercicio contable.
El plazo de divulgación del informe del primer trimestre no será anterior al del informe anual del año anterior.
Si no se espera que la empresa revele el informe periódico en el plazo prescrito, informará oportunamente a la bolsa de Shenzhen y anunciará las razones, soluciones y plazos para la divulgación tardía.
Artículo 17 el informe anual contendrá los siguientes datos:
Información básica de la empresa;
Principales datos contables e indicadores financieros;
Iii) la emisión y el cambio de acciones y bonos de la sociedad, el importe total de las acciones y bonos, el número total de accionistas al final del período de referencia y las participaciones de los 10 principales accionistas de la sociedad;
Iv) los accionistas que posean más del 5% de las acciones, los accionistas controladores y los controladores reales;
V) el nombramiento de directores, supervisores y altos directivos, los cambios en las tenencias de acciones y la remuneración anual;
Vii) debate y análisis de la administración;
Viii) Acontecimientos importantes durante el período que abarca el informe y sus efectos en la empresa;
Texto completo del informe financiero y contable y del informe de auditoría;
Otras cuestiones prescritas por la Comisión Reguladora de valores de China.
Artículo 18 en el informe provisional se registrará lo siguiente:
Información básica de la empresa;
Principales datos contables e indicadores financieros;
Iii) la emisión y el cambio de acciones y bonos de la sociedad, el número total de accionistas, la participación de los 10 principales accionistas de la sociedad y el cambio de los accionistas controladores y los controladores reales;
Iv) debate y análisis de la administración;
V) litigios importantes, arbitraje y otros acontecimientos importantes durante el período que abarca el informe y sus efectos en la empresa;
Informes financieros y contables;
Otras cuestiones prescritas por la c
Artículo 19 en los informes trimestrales se registrará lo siguiente:
Información básica de la empresa;
Principales datos contables e indicadores financieros;
Otras cuestiones prescritas por la c
Artículo 20 el Consejo de administración velará por que el informe periódico de la sociedad se revele a tiempo y, si por alguna razón no puede formarse una resolución del Consejo de Administración sobre el informe periódico, revelará al público las cuestiones pertinentes mediante anuncio público del Consejo de Administración, explicará las razones específicas y los riesgos existentes que impidan la Formación de la resolución del Consejo de Administración y revelará las opiniones del director independiente.
El contenido del informe periódico será examinado y aprobado por el Consejo de Administración de la sociedad cotizada. La sociedad no revelará ningún informe periódico que no haya sido examinado y aprobado por el Consejo de Administración.
Artículo 21 el Director General, el Director Financiero, el Secretario del Consejo de Administración y otros altos directivos de la sociedad prepararán oportunamente informes periódicos para presentarlos al Consejo de Administración para su examen.
El Director y el personal directivo superior de la sociedad firmarán un dictamen de confirmación por escrito sobre el informe periódico, en el que se indicará si el procedimiento de preparación y examen del Consejo de Administración se ajusta a las leyes, reglamentos administrativos y disposiciones de la c
La Junta de supervisores examinará los informes periódicos preparados por el Consejo de Administración y formulará observaciones por escrito. El supervisor firmará un dictamen de confirmación por escrito. En las observaciones escritas de la Junta de supervisores sobre el examen de los informes periódicos se indicará si los procedimientos de preparación y examen del Consejo de Administración se ajustan a las leyes, los reglamentos administrativos y las disposiciones de la c
Si un director o supervisor no puede garantizar la veracidad, exactitud, exhaustividad del contenido del informe periódico o tiene objeciones, votará en contra o se abstendrá en el examen y la verificación del informe periódico por el Consejo de Administración o el Consejo de supervisión.
Si un Director, supervisor o directivo superior no puede garantizar la autenticidad, exactitud, exhaustividad o desacuerdo del contenido del informe periódico, emitirá sus opiniones y expondrá las razones en sus opiniones confirmatorias por escrito, y la sociedad que cotiza en bolsa las revelará. Si una sociedad cotizada no divulga la información, los directores, supervisores y altos directivos podrán solicitar directamente la divulgación. Los directores, supervisores y altos directivos que emitan sus opiniones de conformidad con lo dispuesto en el párrafo anterior se guiarán por el principio de prudencia, y su responsabilidad de garantizar la autenticidad, exactitud e integridad del contenido de los informes periódicos no sólo quedará exenta de la obligación de expresar sus opiniones.
Los directores, supervisores y altos directivos no se negarán, por ninguna razón, a firmar observaciones escritas sobre los informes periódicos de la empresa que afecten a la divulgación oportuna de los informes periódicos.
El Consejo de Administración no afectará en modo alguno a la divulgación oportuna de los informes periódicos de la empresa.
Artículo 22 cuando la empresa prevea pérdidas o cambios sustanciales en sus resultados de explotación, procederá sin demora a la previsión de los resultados.
Artículo 23 si antes de la divulgación del informe periódico se producen fugas de rendimiento o rumores de rendimiento y se producen fluctuaciones anormales en las transacciones de valores de la empresa y sus derivados, la empresa revelará oportunamente los datos financieros pertinentes del período que se examina.
Artículo 24 si el informe financiero y contable que figura en el informe periódico se publica con un informe de auditoría no estándar, el Consejo de Administración de la sociedad hará una declaración especial sobre las cuestiones relacionadas con la opinión de auditoría.
Artículo 25 un informe provisional se refiere a un anuncio público emitido por una sociedad de conformidad con las leyes, los reglamentos administrativos, las normas departamentales, los documentos normativos, las normas de inclusión en la lista y otras disposiciones pertinentes de la bolsa de valores, excepto el informe periódico. El informe provisional (salvo el anuncio de la Junta de supervisores) se sellará con el sello oficial del Consejo de Administración y será publicado por el Consejo de Administración de la sociedad.
Artículo 26 cuando se produzca un acontecimiento importante que pueda tener un gran impacto en el precio de transacción de las acciones de la sociedad y los inversores no lo sepan, la sociedad revelará sin demora la causa, el estado actual y los posibles efectos del acontecimiento.
Los acontecimientos importantes mencionados en el párrafo anterior incluyen:
Cambios importantes en la política empresarial y el alcance de la empresa;
Cuando la empresa compre o venda activos importantes en el plazo de un a ño que superen el 30% del valor total de los activos de la empresa, o cuando la hipoteca, la prenda, la venta o el desguace de los principales activos de la empresa superen el 30% de esos activos una vez;
La celebración de contratos importantes, la prestación de garantías importantes o la realización de transacciones conexas por la empresa pueden tener un efecto importante en los activos, pasivos, derechos e intereses de la empresa y en los resultados de sus operaciones;
Iv) la empresa incurre en deudas importantes o incumple obligaciones importantes debidas, o incurre en una gran responsabilidad por daños y perjuicios;
La empresa incurre en pérdidas importantes o pérdidas importantes;
Cambios importantes en las condiciones externas de producción y funcionamiento de la empresa;
Cambios en los directores, supervisores o directores generales de la empresa; El Presidente o el Director General no pueden desempeñar sus funciones;
La situación de los accionistas que posean más del 5% de las acciones de la sociedad o de los controladores reales que posean acciones o controlen la sociedad ha cambiado considerablemente; El controlador real de la empresa y otras empresas bajo su control realizan negocios similares o idénticos a los de la empresa.
Plan de distribución de dividendos y aumento de capital de la empresa, cambios importantes en la estructura de propiedad de la empresa, decisión de reducción de capital, fusión, escisión, disolución y solicitud de quiebra de la empresa; O entrar en el procedimiento de quiebra de conformidad con la ley y ser ordenado cerrar; Las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración se revocarán o anularán de conformidad con la ley en relación con litigios o arbitrajes importantes de la sociedad;
Si la empresa es sospechosa de haber cometido un delito y ha sido investigada de conformidad con la ley, los accionistas controladores, los controladores reales, los directores, los supervisores y los altos directivos de la empresa han adoptado medidas coercitivas de conformidad con la ley;
La empresa incurre en una gran responsabilidad de indemnización;
La empresa ha acumulado reservas para el deterioro del valor de grandes activos;
La participación de los accionistas en la sociedad es negativa;
Cuando los principales deudores de la empresa sean insolventes o entren en el procedimiento de quiebra, la empresa no ha retirado toda la provisión para deudas incobrables de los créditos correspondientes;
Leyes, reglamentos administrativos, normas y políticas comerciales recientemente promulgados
