Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136)
Sistema de divulgación de información
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de regular el comportamiento de divulgación de información de Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) (en adelante, “la empresa”), cumplir correctamente la obligación de divulgación de información y proteger eficazmente los derechos e intereses legítimos de la empresa, los accionistas, los acreedores y otras partes interesadas, de conformidad con el Derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, China Securities Regulatory Commission (hereinafter referred to as “c
Artículo 2 El presente sistema se aplicará a las siguientes personas e instituciones:
Los directores y el Consejo de Administración de la empresa;
Ii) los supervisores y la Junta de supervisores de la empresa;
El Secretario del Consejo de Administración y la Oficina del Consejo de Administración;
El Director General, el Director Financiero y otros altos directivos de la empresa;
Directores de todos los departamentos de la Sede de la empresa, as í como de todas las filiales y sucursales;
Los accionistas controladores de la sociedad y los accionistas que posean más del 5% de las acciones de la sociedad;
Otros miembros del personal y departamentos de la empresa responsables de la divulgación de información.
Artículo 3 la Oficina del Consejo de Administración de la sociedad es el órgano permanente encargado de la divulgación de información de la sociedad, a saber, el Departamento de gestión de la divulgación de información.
El Consejo de administración velará por la aplicación efectiva del presente sistema y por la puntualidad y equidad de la divulgación de información pertinente de la empresa, as í como por la veracidad, exactitud e integridad del contenido de la divulgación de información.
Artículo 4 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la aplicación del sistema, el Presidente de la sociedad será la primera persona responsable de la aplicación del sistema y el Secretario del Consejo de Administración será responsable de la coordinación específica.
El Consejo de Administración de la empresa llevará a cabo una autoevaluación de la aplicación anual del sistema y, al mismo tiempo, incluirá el informe de autoevaluación del Consejo de Administración sobre la aplicación del sistema en el informe anual de autoevaluación del control interno para su divulgación.
Artículo 5 el sistema será supervisado por el director independiente y la Junta de supervisores de la empresa. Los directores independientes y la Junta de supervisores llevarán a cabo inspecciones periódicas o irregulares de la aplicación del sistema, instarán sin demora al Consejo de Administración de la empresa a que corrija los principales defectos detectados y, cuando sea necesario, pedirán al Consejo de Administración que revise el sistema. Si el Consejo de Administración no corrige, la Junta de supervisores informará a la bolsa de Shanghai.
La Junta de supervisores formará un informe anual de evaluación de la aplicación del presente sistema y lo revelará en la parte del anuncio público de la Junta de supervisores del informe anual.
Artículo 6 la formación sobre el sistema de gestión de la divulgación de información de la empresa será organizada por el Secretario del Consejo de Administración. El Secretario del Consejo de Administración impartirá periódicamente capacitación pertinente sobre el sistema de divulgación de información a los directores, supervisores, personal directivo superior de la empresa, los Jefes de los departamentos de la Sede de la empresa, as í como a las personas a cargo de las sucursales y filiales de la empresa, as í como a otros funcionarios y departamentos de la empresa con responsabilidades en materia de divulgación de información, y presentará la información sobre la capacitación anual a la bolsa de Shanghai para que conste en acta.
Artículo 7 los directores, supervisores y altos directivos de la sociedad desempeñarán sus funciones de manera fiel y diligente, a fin de garantizar la veracidad, exactitud y exhaustividad de la información divulgada y su divulgación oportuna y justa. El Director, el Consejo de Administración, los supervisores, la Junta de supervisores y el personal directivo superior cooperarán con el Secretario del Consejo de Administración en la divulgación de información y facilitarán el desempeño de sus funciones y responsabilidades, el Director Financiero cooperará con el Secretario del Consejo de Administración en la divulgación de información financiera y el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la administración establecerán un mecanismo eficaz. Velar por que el Secretario de la Junta y la dirección de divulgación de información de la empresa tengan acceso oportuno a la información material de la empresa. El Departamento Financiero de la empresa, el Departamento de inversiones en el extranjero, etc. cumplirán sus obligaciones de cooperación con el Departamento Administrativo de divulgación de información.
Artículo 8 antes de la divulgación de la información, los directores, supervisores, altos directivos y otras personas informadas de la sociedad controlarán al mínimo a las personas informadas de la información, no revelarán información interna de la sociedad, no llevarán a cabo operaciones con información privilegiada ni cooperarán con otras personas para manipular el precio de las acciones.
Capítulo II contenido de la divulgación de información
Sección I Informes periódicos
Artículo 9 los informes periódicos que la sociedad revelará incluirán informes anuales e informes intermedios. Toda la información que tenga un impacto significativo en el juicio de valor y la decisión de inversión de los inversores debe revelarse.
El informe financiero y contable del informe anual será auditado por una empresa contable que cumpla las disposiciones de la Ley de valores de la República Popular China. El informe anual se preparará y revelará en un plazo de cuatro meses a partir del final de cada ejercicio contable y el informe provisional en un plazo de dos meses a partir del final del primer semestre de cada ejercicio contable.
Artículo 10 el informe anual contendrá los siguientes datos:
Información básica de la empresa;
Principales datos contables e indicadores financieros;
Iii) la emisión y el cambio de acciones y bonos de la sociedad, el importe total de las acciones y bonos, el número total de accionistas al final del período de referencia y las participaciones de los 10 principales accionistas de la sociedad;
Iv) los accionistas que posean más del 5% de las acciones, los accionistas controladores y los controladores reales;
V) el nombramiento de directores, supervisores y altos directivos, los cambios en las tenencias de acciones y la remuneración anual;
Informe del Consejo de Administración;
Vii) debate y análisis de la administración;
Viii) Acontecimientos importantes durante el período que abarca el informe y sus efectos en la empresa;
Texto completo del informe financiero y contable y del informe de auditoría;
Otras cuestiones prescritas por la Comisión Reguladora de valores de China.
Artículo 11 en el informe provisional se registrará lo siguiente:
Información básica de la empresa;
Principales datos contables e indicadores financieros;
Iii) la emisión y el cambio de acciones y bonos de la sociedad, el número total de accionistas, la participación de los 10 principales accionistas de la sociedad y el cambio de los accionistas controladores y los controladores reales;
Iv) debate y análisis de la administración;
V) litigios importantes, arbitraje y otros acontecimientos importantes durante el período que abarca el informe y sus efectos en la empresa;
Informes financieros y contables;
Otras cuestiones prescritas por la c
Artículo 12 el contenido del informe periódico será examinado y aprobado por el Consejo de Administración de la sociedad. No se revelarán los informes periódicos que no hayan sido examinados y aprobados por la Junta.
El Director y el personal directivo superior de la sociedad firmarán un dictamen de confirmación por escrito sobre el informe periódico, en el que se indicará si los procedimientos de preparación y examen del Consejo de Administración se ajustan a las leyes, reglamentos administrativos y disposiciones de la c
La Junta de supervisores examinará los informes periódicos preparados por el Consejo de Administración y formulará observaciones por escrito. El supervisor firmará un dictamen de confirmación por escrito. En las observaciones escritas de la Junta de supervisores sobre el examen y la aprobación de los informes periódicos se indicará si los procedimientos de preparación y examen del Consejo de Administración se ajustan a las leyes, los reglamentos administrativos y las disposiciones de la csrc, y si el contenido del informe puede reflejar la situación real de la empresa de manera veraz, exacta y completa.
Si un director o supervisor no puede garantizar la veracidad, exactitud, exhaustividad del contenido del informe periódico o tiene objeciones, votará en contra o se abstendrá en el examen y la verificación del informe periódico por el Consejo de Administración o el Consejo de supervisión.
Si un Director, supervisor o directivo superior no puede garantizar la autenticidad, exactitud o exhaustividad del contenido del informe periódico o tiene objeciones a él, expondrá las razones y emitirá sus opiniones en un dictamen de confirmación por escrito y las revelará. Si la empresa no divulga la información, los directores, supervisores y altos directivos podrán solicitar directamente la divulgación.
Los directores, supervisores y altos directivos que emitan sus opiniones de conformidad con lo dispuesto en el párrafo anterior se guiarán por el principio de prudencia, y su responsabilidad de garantizar la autenticidad, exactitud e integridad del contenido de los informes periódicos no sólo quedará exenta de la obligación de expresar sus opiniones. Artículo 13 cuando la empresa prevea pérdidas o cambios sustanciales en sus resultados de explotación, procederá sin demora a la previsión de los resultados.
Artículo 14 si antes de la divulgación del informe periódico se producen fugas de rendimiento o rumores de rendimiento y se producen fluctuaciones anormales en las transacciones de valores de la empresa y sus derivados, la empresa revelará oportunamente los datos financieros pertinentes del período de que se informa. Artículo 15 en caso de que se emita un informe de auditoría no estándar sobre el informe financiero y contable en el informe periódico, el Consejo de Administración de la sociedad hará una declaración especial sobre las cuestiones relacionadas con la opinión de auditoría.
Sección II Informe provisional
Artículo 16 en caso de que se produzcan acontecimientos importantes que puedan tener un gran impacto en el precio de negociación de los valores de la sociedad y sus derivados, la sociedad revelará sin demora las causas, el estado actual y los posibles efectos de los acontecimientos cuando los inversores no lo hayan sabido.
Los acontecimientos importantes mencionados en el párrafo anterior incluyen:
Cambios importantes en la política empresarial y el alcance de la empresa;
Cuando la empresa compre o venda activos materiales que superen el 30% del valor total de los activos de la empresa en el plazo de un año, o cuando la hipoteca, la prenda, la venta o el desguace de los principales activos de la empresa superen el 30% del valor total de los activos de la empresa una vez;
La celebración de contratos importantes, la prestación de garantías importantes o la realización de transacciones conexas por la empresa pueden tener un efecto importante en los activos, pasivos, derechos e intereses de la empresa y en los resultados de sus operaciones;
Iv) Si la sociedad incurre en un incumplimiento grave de sus obligaciones o no liquida las deudas importantes a su vencimiento, o si se incurre en una gran responsabilidad por daños y perjuicios, la sociedad acumula una gran provisión para el deterioro del valor de los activos o el capital social de los accionistas es negativo;
La empresa incurre en pérdidas importantes o pérdidas importantes;
Cambios importantes en las condiciones externas de producción y funcionamiento de la empresa;
El Presidente o el Director General de la empresa no podrá desempeñar sus funciones si se produce un cambio en el Director, en más de un tercio de los supervisores o en el Director General de la empresa; Cualquier otro director, supervisor o directivo superior de la empresa, excepto el Presidente o el Director General, que no pueda desempeñar sus funciones normalmente durante más de tres meses por razones físicas o de organización del trabajo, o que haya sido objeto de medidas coercitivas por parte de las autoridades competentes y que afecten al desempeño de sus funciones por presuntas violaciones de la ley o de las normas;
Los accionistas o controladores reales que posean más del 5% de las acciones de la sociedad cambiarán considerablemente sus tenencias de acciones o sociedades de control, y los controladores reales de la sociedad y otras empresas bajo su control realizarán las mismas o similares actividades comerciales que la sociedad;
Plan de distribución de dividendos y aumento de capital de la empresa, cambios importantes en la estructura de propiedad de la empresa, decisión de reducción de capital, fusión, escisión, disolución y solicitud de quiebra de la empresa; O entrar en el procedimiento de quiebra de conformidad con la ley y ser ordenado cerrar; Las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración se revocarán o anularán de conformidad con la ley en los litigios o arbitrajes importantes relacionados con la sociedad;
The company is suspected of Crimes and is investigated according to law; Los accionistas controladores, los controladores reales, los directores, los supervisores y el personal directivo superior de la sociedad serán objeto de medidas coercitivas y sanciones penales de conformidad con la ley cuando se sospeche que han cometido un delito, serán investigados por la c
Las leyes, reglamentos, normas y políticas industriales recientemente promulgados pueden tener un impacto significativo en la empresa; La empresa llevará a cabo el incentivo de las acciones, la recompra de acciones, la reorganización de activos importantes, la División de activos y la cotización en bolsa o la cotización en bolsa;
La decisión judicial prohíbe a los accionistas controladores transferir sus acciones; Cualquier accionista que posea más del 5% de las acciones de la sociedad será pignorado, congelado, subastado judicial, depositado en fideicomiso, establecido en fideicomiso o restringido legalmente el derecho de voto, o correrá el riesgo de ser transferido obligatoriamente;
Los principales activos han sido sellados, incautados o congelados; Las principales cuentas bancarias están congeladas;
Paralización de la actividad principal o total;
La obtención de ingresos adicionales que tengan un impacto significativo en las pérdidas y ganancias corrientes puede tener un impacto significativo en los activos, pasivos, patrimonio neto o resultados de explotación de la empresa;
Cambios importantes y autónomos en las políticas contables y las estimaciones contables;
Las autoridades competentes ordenarán que se corrija la información divulgada en el período anterior debido a errores, no se revele de conformidad con las disposiciones o a registros falsos, o que se corrija mediante una decisión del Consejo de Administración;
Si el deudor principal de la empresa es insolvente o entra en el procedimiento de quiebra, la empresa no ha retirado la provisión completa para deudas incobrables de los créditos correspondientes;
Una pérdida o un cambio sustancial en el rendimiento operativo previsto de la empresa;
Contratar o despedir a una empresa contable que sea auditada por la empresa;
Otras circunstancias prescritas por la Comisión Reguladora de valores de China o la bolsa de Shanghai.
Si los accionistas controladores o los controladores reales de la sociedad tienen una influencia significativa en la ocurrencia o el progreso de un acontecimiento importante, informarán a la sociedad por escrito de la información pertinente que conozcan a tiempo y cooperarán con la sociedad en el cumplimiento de sus obligaciones de divulgación de información. Artículo 17 la sociedad revelará inmediatamente los cambios en el nombre de la sociedad, la abreviatura de las acciones, los Estatutos de la sociedad, el capital social, la dirección registrada, la dirección principal de su Oficina y el número de teléfono de contacto, etc.
Artículo 18 la sociedad cumplirá oportunamente sus obligaciones de divulgación de información sobre acontecimientos importantes en cualquiera de los siguientes momentos:
Cuando el Consejo de Administración o el Consejo de supervisión formulen una resolución sobre un acontecimiento importante;
Cuando las partes interesadas firmen una carta de intención o un acuerdo sobre un acontecimiento importante;
Cuando un Director, supervisor o directivo superior tenga conocimiento de que se ha producido un acontecimiento importante e informe al respecto.
En caso de que se produzca una de las siguientes circunstancias antes de la fecha prevista en el párrafo anterior, la sociedad revelará oportunamente la situación actual de las cuestiones pertinentes y los factores de riesgo que puedan afectar al progreso de los acontecimientos:
Es difícil mantener la confidencialidad de este acontecimiento importante;
Se ha filtrado el acontecimiento importante o se han producido rumores en el mercado;
Transacciones anormales de valores de sociedades y sus derivados.
Artículo 19 cuando, tras la divulgación de un acontecimiento importante por una sociedad, se produzca un progreso o un cambio que pueda tener un gran impacto en el precio de transacción de los valores de la sociedad y sus derivados, la sociedad revelará oportunamente el progreso o el cambio y los posibles efectos.
Artículo 20 en caso de que la filial controladora de la sociedad produzca un acontecimiento importante previsto en el artículo 16 del presente sistema que pueda tener un gran impacto en el precio de transacción de los valores de la sociedad y sus derivados, la sociedad cumplirá la obligación de divulgación de información.
En caso de que una sociedad que participe en acciones de la sociedad tenga un acontecimiento que pueda tener un gran impacto en el precio de transacción de los valores de la sociedad y sus derivados, la sociedad cumplirá la obligación de divulgación de información.
Artículo 21 cuando la adquisición, fusión, escisión, emisión de acciones o recompra de acciones de una sociedad dé lugar a cambios importantes en el capital social total, los accionistas y los controladores reales de la sociedad, el deudor de la divulgación de información cumplirá el informe de conformidad con la ley.
