Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) (Shanghai) Electronic Commerce Co., Ltd., Shanghai liren beautiful Electronic Commerce Co., Ltd., Chengdu Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) Cosmetics Co., Ltd., Shanghai Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) \\ \\ Network Technology Co., Ltd., Shanghai yikangli Advertising Co., Ltd., Shanghai Beidao Electronic Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) (Shanghai) Trade Co., Ltd., Shanghai Cosmetics Co., Ltd., Shanghai meimou liupan Electronic Commerce Co., Ltd., Shanghai clomey Cosmetics Co., Ltd., Shanghai Wanwei Electronic Commerce cable Co., Ltd., Shanghai fure Cosmetics Co., Ltd., Hainan dongfanzi Commercial Services Co., Ltd., Shanghai Li renli Cosmetics Enterprise Management Co., Ltd. Lily & beauty (Hong Kong) Limited, Shanghai miau chejia Information Technology Co., Ltd., Shanghai LiZhi Enterprise Management Partnership (Limited Partnership), Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) Japan Co., Ltd., Shanghai livuyi Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai livu Dodder Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai livu Enterprise Management Co., Ltd. Shanghai litao Enterprise Management Partnership (Limited Partnership), Chengdu Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) Technology Services Co., Ltd., Lily & Beauty Investment Limited, Hainan dongbai Electronic Commerce Co., Ltd., Jarvis Holding Limited, Lily & Beauty global pte.ltd., Shanghai beiyingle Maternal and infant Products Co., Ltd., Lily & Beauty Thailand Co., Ltd., etc.
2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa es de 100,00
Los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 3,3% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Control a nivel institucional, gestión de fondos, gestión de recursos humanos y remuneración, gestión de ventas y cuentas por cobrar, gestión de adquisiciones, gestión de la contratación externa, gestión de activos, gestión de almacenes, gestión de sistemas de información, gestión de informes financieros, gestión de impuestos. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Riesgos operativos, riesgos de Seguridad de los sistemas y de la información, riesgos de cumplimiento.
5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
Ninguno. II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y las normas de flujo del sistema interno de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Y en consonancia con años anteriores.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Inexactitud del beneficio total ≥ 5% del beneficio total 2,5% del beneficio total ≤ inexactitud 2,5% del beneficio total
5% del beneficio total
Inexactitud ≥ 0,5% de los ingresos totales de explotación ≤ inexactitud 1% de los ingresos totales de explotación 0,5% de los ingresos totales de explotación
1%
Nota: la empresa selecciona el beneficio total de la empresa y los ingresos totales de explotación como criterios de medición de acuerdo con el principio de territorialidad.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Incluye, entre otras cosas:
1. Los directores, supervisores y altos directivos abusan de su poder y cometen actos fraudulentos de corrupción, soborno y malversación de fondos públicos; 2. Corregir los informes financieros presentados o divulgados por la empresa debido a errores contables importantes en años anteriores;
3. El Comité de auditoría de la empresa (u organismo similar) y la institución de auditoría interna no son eficaces para la supervisión del control interno;
4. El Auditor Externo descubrió que el informe financiero del ejercicio en curso contenía inexactitudes significativas y que el funcionamiento del control interno no había detectado esas inexactitudes.
Incluye, entre otras cosas:
1. No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con las normas contables generalmente aceptadas;
2. No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude;
3. No se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún mecanismo de control para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales, y
Control compensatorio correspondiente;
4. Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período que no pueden garantizar razonablemente la preparación de los informes financieros.
Affairs
Informe para lograr un objetivo real y preciso.
Las deficiencias generales, además de las deficiencias importantes y las deficiencias importantes, son deficiencias de control interno relacionadas con la presentación de informes financieros.
Nota: ninguna. 3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe total de los beneficios ≥ 5% del importe total de los beneficios 2,5% del importe total de los beneficios ≤ importe de los beneficios ≤ importe total de los beneficios ≤ 5% del importe total de los beneficios 2,5%
Importe afectado ≥ 0,5% de los ingresos totales de explotación ≤ importe afectado ≤ 1% de los ingresos totales de explotación ≤ 1% de los ingresos totales de explotación
1%
Nota: la empresa selecciona el beneficio total de la empresa y los ingresos totales de explotación como criterios de medición de acuerdo con el principio de territorialidad.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Incluye, entre otras cosas:
1. La formulación y aplicación de la estrategia de la empresa tienen un gran impacto en el funcionamiento de la empresa y no pueden alcanzar los objetivos operacionales importantes ni los principales indicadores de rendimiento defectuosos;
2. Las decisiones inadecuadas conducen a errores importantes;
3. Violation of National Laws and Regulations and serious Punishment;
4. La pérdida de personal directivo y técnico superior es grave.
Incluye, entre otras cosas:
1. La formulación y aplicación de la estrategia de la empresa tienen un impacto moderado en la gestión de la empresa y un impacto negativo parcial en el logro de los objetivos operacionales o los indicadores de rendimiento de los principales defectos de la industria;
2. The Inadequate decision – making process results in important errors;
3. Violar las normas internas de la empresa y causar grandes pérdidas;
4. La pérdida de personal en puestos clave es grave.
Incluye, entre otras cosas:
1. La formulación y aplicación de la estrategia de la empresa tiene un ligero impacto en el funcionamiento de la empresa y ralentiza el funcionamiento de la empresa, pero sólo tiene un ligero impacto en el logro de los objetivos de funcionamiento de los defectos generales;
2. Ineficiencia del proceso de adopción de decisiones;
3. Violación de las normas internas, pero sin pérdidas;
4. La pérdida de personal en puestos generales es grave.
Nota: ninguna. Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
En la autoevaluación de este año, la empresa ha encontrado algunos defectos generales, pero no ha tenido un impacto significativo en el logro de los objetivos de control interno de los informes financieros. En cuanto a las deficiencias de control interno detectadas durante el período que abarca el informe, la empresa ha elaborado un plan de rectificación basado en la situación real y ha llevado a cabo activamente la tarea de rectificación. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación del control interno del informe financiero
