Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) Securities Underwriting sponsor Limited Liability Company
Sobre Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890)
Opiniones de verificación sobre el informe anual de evaluación del control interno 2021
Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) \\ \\ \\ \\ \\ \\ \\ De conformidad con las disposiciones pertinentes, como las medidas para la administración de las actividades de recomendación para la emisión de valores y la inclusión en la lista, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 13 – las actividades de recomendación, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en Bolsa de Shenzhen No. 2 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM, etc. El informe anual de evaluación del control interno (en lo sucesivo denominado “Informe de evaluación”) emitido por la empresa ha sido revisado y verificado como sigue:
Labor de verificación del control interno por la institución patrocinadora
Al examinar los materiales de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores, los diversos sistemas de control interno y los documentos de divulgación de información de la empresa, el Organismo de recomendación comprueba los certificados originales, investiga la situación de la auditoría interna, entrevista al personal pertinente de la empresa y consulta El informe de evaluación emitido por la dirección de la empresa, y realiza un examen amplio de la integridad, racionalidad y eficacia del control interno de la empresa. Verificación seria.
Conclusiones de la evaluación del control interno de la empresa
En opinión del Consejo de Administración, al 31 de diciembre de 2021, la empresa había establecido un sistema de control interno más completo, razonable y eficaz en todos los aspectos importantes y se había aplicado eficazmente, y no se habían detectado deficiencias importantes en el proceso de aplicación del sistema de control interno.
En 2021, la empresa no tiene otra información de control interno que pueda influir significativamente en la comprensión por los inversores del informe de evaluación del control interno, la evaluación del control interno o la adopción de decisiones de inversión.
Desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno, no se han producido factores que afecten a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
El alcance de la evaluación del control interno abarca las diversas actividades y cuestiones de la empresa y sus dependencias, as í como las esferas de alto riesgo. Las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: Fujian Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) New Energy Materials Co., Ltd. Y Sichuan Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) New Energy Materials Co., Ltd. (en adelante denominadas colectivamente “subsidiarias”).
Las principales actividades y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes: Organización, recursos humanos, cultura empresarial, adquisiciones, actividades financieras, ventas, garantías, informes financieros, investigación y desarrollo y tecnología, transferencia interna de información, gestión de contratos, supervisión interna, divulgación de información, utilización de fondos recaudados, etc.
1. Estructura orgánica
De conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de supervisión pertinentes y los Estatutos de la sociedad, la sociedad ha establecido la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores, que son la autoridad, el órgano ejecutivo y el órgano de supervisión de la sociedad, respectivamente, y ha establecido y mejorado la estructura de gobierno corporativo de la sociedad. La empresa ha elaborado el reglamento interno correspondiente y el sistema de trabajo de los directores independientes, ha definido claramente la responsabilidad y la autoridad en la adopción de decisiones, la ejecución y la supervisión, ha formado una división científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de equilibrio. El Consejo de Administración de la empresa está integrado por nueve miembros, tres de los cuales son directores independientes. Bajo la autoridad de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración será plenamente responsable del funcionamiento y la gestión de la empresa, formulará el plan general anual y el objetivo general y definirá los principales indicadores. El establecimiento del sistema de directores independientes de la empresa proporciona una poderosa garantía para que la empresa determine el plan de desarrollo, perfeccione el procedimiento de toma de decisiones de inversión, fortalezca la ciencia de la toma de decisiones, mejore los beneficios de la toma de decisiones de inversión importante y la calidad de la toma de decisiones, mejore El sistema de gestión y evaluación de la remuneración del personal directivo superior, fortalezca la función de toma de decisiones y supervisión del Consejo de Administración. El Secretario de la Junta se encarga de los asuntos cotidianos de la Junta. Bajo la dirección del Consejo de Administración, el Director General es plenamente responsable de las actividades cotidianas de gestión de la empresa para garantizar el funcionamiento normal de la empresa.
2. Recursos Humanos
La empresa se adhiere al principio de “apertura, equidad y equidad” en la contratación de personal, lleva a cabo el concepto de capital humano de “el empleado es el valor central de la empresa”, siempre se centra en las personas, respeta, entiende y se preocupa plenamente por el personal, y sobre esta base ha formulado una serie de sistemas de gestión del personal, como el empleo, la capacitación, el despido, la remuneración, la evaluación, la promoción y la recompensa y el castigo. Garantizar el desarrollo estable de los recursos humanos de la empresa. Al mismo tiempo, la empresa también fortalece la formación y la formación continua del personal, mejora continuamente la calidad del personal, a través del mecanismo de incentivos para retener a los mejores talentos, para garantizar la estabilidad del personal.
3. Cultura empresarial
La empresa fortalece continuamente la construcción de la cultura empresarial, de acuerdo con la estrategia de desarrollo y la situación real, resume la buena tradición, excava la información cultural interna, refina el valor central, abre la tierra que toma a las personas como el Centro, la persona que lucha logra el sueño de la carrera; Debemos crear activamente un buen ambiente de solidaridad y trabajo duro, crear una nueva situación para profundizar la reforma y crear continuamente empresas innovadoras de alta calidad.
La empresa cultiva activamente la cultura empresarial con sus propias características, se dedica a crear oportunidades para los empleados, crear valor para los accionistas y crear riqueza para la sociedad. La empresa se adhiere al principio de trabajo básico de los valores empresariales de “hacer de la empresa un proveedor de soluciones de materiales energéticos de primera clase en el mundo”, fortalecer la fuerza técnica y proporcionar productos de primera calidad con perseverancia “y” tomar el mercado como guía, crear valor para los clientes y ganar la confianza de los clientes “, y fortalecer la construcción de una cultura empresarial armoniosa. Mejorar el sentido de pertenencia de los empleados a la empresa, mejorar la satisfacción de los empleados con el trabajo. La cultura corporativa da a cada empleado un fuerte sentido de misión y crisis, y los empleados de la empresa con el espíritu de estudio, innovación y desarrollo para hacer frente a los desafíos en el trabajo.
4. Operaciones de adquisición
La empresa presta atención a la aplicación del control interno de las actividades de adquisición, en la premisa de garantizar la equidad, la equidad y la integridad del proceso de adquisición, ha reorganizado los documentos del sistema existentes, ha comprobado las deficiencias. Estandarizar el proceso de compra y controlar la selección de proveedores. En el presente documento se especifican claramente los procedimientos de evaluación y selección de los proveedores, el plan de adquisiciones, la aplicación y aprobación de las adquisiciones, la conclusión de los contratos de adquisición, la aceptación de la llegada y el almacenamiento, el pago de las adquisiciones, la adquisición de existencias, el desguace y la eliminación de Las existencias y la aprobación de la autorización. La compra de la empresa, la aceptación de las mercancías y el almacenamiento de las existencias son realizados por diferentes departamentos, lo que garantiza la separación de los puestos incompatibles.
En 2021, la empresa seguirá fortaleciendo la construcción de la cadena de suministro estratégica, la distribución de los recursos y la estabilidad del mercado. A través de la comparación de la industria, hacer un buen trabajo para reducir el costo y aumentar la eficiencia.
5. Actividades financieras
La empresa ha establecido un sistema conexo para regular el uso del efectivo, los depósitos bancarios, las facturas y el sello financiero de la empresa, y ha definido claramente los procedimientos de retirada de fondos monetarios, autorización y aprobación, préstamo y reembolso. La empresa lleva a cabo un inventario anual regular e irregular de los fondos monetarios, las existencias, los activos fijos, los proyectos de construcción en curso y los activos intangibles, comprueba la situación real de los activos en el proceso de inventario y resuelve oportunamente los problemas encontrados en el inventario.
De acuerdo con la situación real de pago de los proyectos de recaudación de fondos en 2021, la empresa utiliza los fondos recaudados ociosos para comprar productos financieros de alta seguridad y buena liquidez, y empareja con precisión los depósitos a plazo fijo de los fondos ociosos a corto plazo, lo que mejora la eficiencia del uso de los fondos recaudados, sin afectar el progreso normal del plan de inversión de los fondos recaudados y garantizar la seguridad de los fondos. Hacer un uso razonable de los fondos ociosos recaudados y aumentar los ingresos de la empresa.
En cuanto a la financiación, la empresa, en combinación con el plan operativo anual y los arreglos presupuestarios, evalúa el plan de financiación y lleva a cabo los procedimientos de examen y aprobación correspondientes, utiliza un costo de financiación más bajo y una estructura de capital más razonable, determina el plan de financiación, aclara el uso, la escala, la estructura y el modo de los fondos y otros contenidos pertinentes, alivia la presión operacional y ayuda a la empresa a perseguir los objetivos a largo plazo con calma. Lograr el desarrollo sostenible.
6. Ventas
La empresa reorganizó el proceso de negocio de ventas, mejoró el sistema de gestión relacionado con el negocio de ventas, inspeccionó periódicamente y convocó la reunión de ventas, analizó el eslabón débil en el negocio de ventas, tomó medidas de control efectivas, aseguró la realización del objetivo de ventas. Además, se ha fortalecido la investigación sobre el mercado, se ha establecido un sistema científico de reunión de información y retroalimentación, se ha logrado la reunión, el análisis y la retroalimentación oportunos, se ha desempeñado el papel clave de la información sobre el mercado en la adopción de decisiones sobre ventas y se han hecho esfuerzos para mejorar la Previsión, la pertinencia y la eficacia de la estrategia de ventas; Establecer un mecanismo de venta que se ajuste a las normas del mercado, cuantificar la responsabilidad y fortalecer las medidas de estímulo y evaluación; Mejorar la construcción del equipo de ventas, optimizar la asignación de recursos, crear un equipo de ventas fuerte. 7. Operaciones de garantía
Desde su inclusión en la lista, la empresa ha seguido fortaleciendo el control interno y la gestión de las actividades de garantía. En 2021, las cuestiones relativas a la garantía de las filiales y las cuestiones relativas a la garantía de las filiales fueron examinadas por el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas, sin que se produjera ningún examen y aprobación excesivos. En 2021, la empresa y sus filiales no tuvieron ninguna garantía externa.
8. Informes financieros
La contabilidad de la empresa y la preparación de informes financieros se ajustan estrictamente a los requisitos del sistema de normas de control interno de la empresa, el proceso contable es real, preciso y eficaz; El informe financiero refleja verdadera y justamente la situación financiera, los resultados de las operaciones y el flujo de caja de la empresa. Desde su inclusión en la lista, la empresa ha mejorado continuamente la calidad y el efecto del análisis financiero, y ha realizado la preparación del informe financiero y la divulgación oportuna de la información financiera de conformidad con el sistema interno de preparación del informe financiero de la empresa. Además, el Departamento de Finanzas también ha revisado, resumido y analizado los problemas encontrados en el proceso de presentación de informes financieros anuales de años anteriores para mejorar continuamente el nivel de gestión financiera.
9. Investigación y desarrollo y tecnología
La empresa ha establecido un Instituto de investigación encargado de la investigación y el desarrollo de nuevos productos, la mejora de los productos y la gestión de la propiedad intelectual, y ha elaborado el sistema y los procedimientos de gestión correspondientes. El Departamento de Finanzas es responsable de recoger los datos financieros del proceso de desarrollo, proporcionar el costo del producto, el costo de R & D, etc. Los puestos que participan en la gestión de los resultados técnicos se limitan mutuamente, y en la atribución de los derechos de los resultados técnicos, la gestión de los derechos de propiedad, el presupuesto, la solicitud de patentes, el mantenimiento, la concesión de licencias y la transferencia de patentes, etc., se definen claramente sus respectivos derechos y responsabilidades, as í como los requisitos y medidas de restricción mutua.
10. Transmisión interna de información
La empresa ha establecido un proceso interno de transferencia de información más amplio, estandarizado el funcionamiento de las empresas de transferencia de información interna, garantizado el cumplimiento de la transferencia de información interna, completo, sólido y científico, garantizado el estricto proceso interno de transferencia de información, fortalecido la integración y el intercambio de información de los informes internos, garantizado la transferencia oportuna de información interna. Después de que la empresa cotiza en bolsa, reorganiza las responsabilidades de cada departamento de gestión y aclara la División de tareas. Unificar la plantilla de datos de producción, suministro y comercialización para evitar la doble contabilidad; Promover la gestión de la información del plan y aplicar el proceso de aprobación en línea. La empresa sigue prestando atención a la influencia de la información externa, como el entorno del mercado, los cambios de política, etc., en la gestión de la producción, recopila, analiza y organiza ampliamente la información externa a fin de adoptar contramedidas. Al mismo tiempo, la empresa y el personal en servicio han firmado un “Acuerdo de confidencialidad” para establecer un sistema de gestión de la confidencialidad para sentar las bases de la labor anterior.
11. Gestión de contratos
La empresa sigue fortaleciendo la gestión de los contratos, examinando estrictamente los textos de los contratos, inspeccionando y evaluando periódicamente los puntos débiles de la gestión de los contratos, adoptando las medidas de control correspondientes y salvaguardando eficazmente los derechos e intereses legítimos de la empresa. Cumplir estrictamente el contrato de conformidad con el principio de buena fe, examinar, analizar y aceptar el cumplimiento y el efecto del contrato, y garantizar el cumplimiento pleno y efectivo del contrato.
12. Supervisión Interna
La empresa supervisará e inspeccionará el establecimiento y la aplicación del control interno, evaluará la eficacia del control interno, descubrirá los defectos del control interno y los mejorará oportunamente. De conformidad con las leyes y reglamentos y los documentos normativos pertinentes, la empresa ha establecido órganos y departamentos como el Consejo de supervisión, el Comité de auditoría del Consejo de Administración, el Departamento de auditoría y el Departamento de Finanzas, que son responsables de la supervisión interna de la empresa, la supervisión de los actos de los directores y altos directivos en el desempeño de sus funciones, el examen de la información financiera de la empresa y su divulgación, y el examen del sistema de control interno de la empresa. Inspeccionar las transacciones importantes con partes vinculadas, realizar inspecciones rutinarias o inspecciones esporádicas aleatorias de todos los aspectos de las actividades de la empresa, e inspeccionar periódicamente el uso y la gestión de los fondos recaudados por la empresa. 13. Divulgación de información
La empresa cumple estrictamente las normas de gestión de la divulgación de información de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen, aclara la responsabilidad de informar y transmitir la información interna importante de la empresa, la responsabilidad de mantener en secreto a las personas con información privilegiada antes de que la información interna no se haga pública, y establece claramente el deber de divulgación de información de la empresa y el contenido de la divulgación de información. En la divulgación diaria de información de la empresa, el proceso de divulgación de información se lleva a cabo estrictamente de acuerdo con el proceso de auditoría establecido, lo que hace que el proceso sea real, preciso, completo, oportuno y justo.
14. Utilización de los fondos recaudados
La empresa ha formulado el “sistema de gestión de la recaudación de fondos”, que establece claramente la solicitud de utilización de la recaudación de fondos, la autoridad de examen y aprobación de la clasificación, los procedimientos de adopción de decisiones, el control de riesgos y los procedimientos de divulgación de información, y garantiza su aplicación efectiva. Desde su inclusión en la lista, el Departamento de auditoría interna, la Junta de supervisores y el Comité de auditoría de la empresa han examinado la gestión de cuentas especiales de los fondos recaudados, la firma y aplicación de acuerdos tripartitos de supervisión y los procedimientos de examen y aprobación de los gastos de utilización, etc. no se ha encontrado ninguna violación de las normas de la c
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de factores como la escala de la empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
1. Criterios para determinar los defectos del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Deficiencias importantes:
Efectos de los defectos del proyecto
Error relacionado con el activo y el pasivo 5% del activo total, y el importe absoluto supera los 10 millones de yuan
Error relacionado con los ingresos 5% de los ingresos de explotación, con una cantidad absoluta superior a 10 millones de yuan
Error de beneficio 10% de beneficio total y cantidad absoluta superior a 5 millones de yuan
Defectos importantes:
Efectos de los defectos del proyecto
Activos y pasivos involucrados 3% error ≤ 5% del activo total, o 5 millones de yuan importe absoluto ≤ 10 millones de yuan
3% de los ingresos de explotación afectados error ≤ 5% de los ingresos de explotación, o 5 millones de yuan importe absoluto ≤ 10 millones de yuan
5% de los beneficios totales involucrados error ≤ 10% de los beneficios totales, o 3 millones de yuan importe absoluto ≤ 5 millones de yuan
Defectos generales: no constituyen defectos importantes ni otros defectos distintos de las normas cuantitativas de defectos importantes. Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Defectos importantes
Directores y supervisores
