Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071)
Sistema de gestión de la recaudación de fondos
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de fortalecer la administración de los actos de recaudación de fondos de Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071) (en lo sucesivo denominada “la empresa”), regular el uso de los fondos recaudados y proteger los intereses de los inversores, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la ley de valores de la República Popular China (en lo sucesivo denominada “la Ley de valores”), las normas para la cotización de las acciones del GEM de la bolsa de Shenzhen, Las leyes, reglamentos administrativos y documentos normativos, como la Directriz Nº 2 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa, el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM, y los Estatutos de Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071) (en lo sucesivo denominados “los Estatutos”) se formulan de conformidad con la realidad de la empresa.
Artículo 2 el término “fondos recaudados” a que se refiere el presente sistema se refiere a los fondos recaudados por la empresa para fines específicos mediante la emisión de valores a objetos no específicos o la emisión de valores a objetos específicos (incluidos billetes, bonos convertibles de sociedades, etc.), pero no incluye los fondos recaudados por la empresa mediante la aplicación del plan de incentivos de capital.
El término “exceso de fondos recaudados” a que se refiere el presente sistema se refiere a la parte de los fondos recaudados netos reales que supere el importe de los fondos recaudados previstos. Artículo 3 una vez que se hayan recaudado fondos, la sociedad tramitará oportunamente los procedimientos de verificación del capital, que serán verificados por una empresa contable que cumpla las disposiciones de la Ley de valores y emitirá un informe de verificación del capital. La gestión de los fondos recaudados por la empresa se ajustará a los principios de la Cuenta Especial, la asignación de fondos, la gestión estricta y la divulgación veraz.
Artículo 4 los fondos recaudados sólo podrán utilizarse para proyectos a los que la empresa haya revelado públicamente los fondos recaudados. El Consejo de Administración de la empresa elaborará un plan detallado de utilización de los fondos para garantizar que el uso de los fondos sea normalizado, abierto y transparente.
Artículo 5 Nadie tendrá derecho a cambiar el uso de los fondos recaudados a menos que la Junta General de accionistas de la sociedad adopte una resolución de conformidad con la ley. Artículo 6 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable del uso y la gestión de los fondos recaudados, y el Consejo de supervisión de la sociedad, los directores independientes y las instituciones de recomendación ejercerán el poder de supervisión sobre la gestión y el uso de los fondos recaudados.
Artículo 7 este sistema es el Código básico de conducta de la empresa para el uso y la gestión de los fondos recaudados. La sociedad utilizará cuidadosamente los fondos recaudados, velará por que el uso de los fondos recaudados sea coherente con los compromisos contraídos en el folleto o en el folleto, y no modificará arbitrariamente la dirección de inversión de los fondos recaudados.
La sociedad revelará verdadera, exacta y exhaustivamente el uso real de los fondos recaudados. En caso de que se produzcan circunstancias que afecten gravemente al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados, se hará un anuncio público a tiempo.
Cuando un proyecto de inversión de capital recaudado (en lo sucesivo denominado “proyecto de inversión recaudado”) se ejecute a través de una filial de la empresa u otra empresa controlada por la empresa, la empresa velará por que la filial u otra empresa controlada cumpla el presente sistema.
Artículo 8 la empresa cooperará con el patrocinador en el desempeño de sus funciones de recomendación sobre la gestión de los fondos recaudados por la empresa durante el período de supervisión continua y llevará a cabo la supervisión continua de la gestión de los fondos recaudados por la empresa.
Capítulo II almacenamiento de fondos recaudados en cuentas especiales
Artículo 9 los fondos recaudados por una sociedad se depositarán en una cuenta especial aprobada por el Consejo de Administración (en lo sucesivo denominada “cuenta especial”) para su gestión centralizada, y la Cuenta Especial no podrá depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines. El importe neto real de los fondos recaudados que supere el importe previsto de los fondos recaudados (en lo sucesivo denominados “fondos recaudados en exceso”) también se depositará en la cuenta especial para la gestión de los fondos recaudados.
En principio, el número de cuentas especiales para la recaudación de fondos no excederá del número de proyectos de inversión para la recaudación de fondos. Cuando se establezcan varias cuentas especiales de recaudación de fondos, la empresa también explicará las razones y propondrá medidas para garantizar el uso eficiente de los fondos recaudados y controlar eficazmente la seguridad de los fondos recaudados.
El exceso de fondos recaudados también se depositará en una cuenta especial para la gestión de los fondos recaudados.
Artículo 10 en caso de que la sociedad obtenga más de dos fondos, establecerá cuentas especiales separadas para la recaudación de fondos. Artículo 11 la sociedad seleccionará cuidadosamente a los bancos comerciales para abrir cuentas especiales de recaudación de fondos para el almacenamiento de los fondos recaudados, y el Departamento de Finanzas de la sociedad se encargará del establecimiento de cuentas especiales y del almacenamiento de los fondos recaudados.
Artículo 12 la sociedad firmará un acuerdo tripartito de supervisión (en lo sucesivo denominado “el acuerdo”) con la institución patrocinadora, el asesor financiero independiente y el Banco Comercial (en lo sucesivo denominado “el banco comercial”) en el plazo de un mes a partir de la fecha en que se disponga de los fondos recaudados. El acuerdo incluirá, como mínimo, lo siguiente:
La sociedad centralizará los fondos recaudados en cuentas especiales;
Ii) el número de cuenta de la cuenta especial para la recaudación de fondos, los elementos de la cuenta especial para la recaudación de fondos y la cantidad depositada;
Si el importe acumulado de la retirada de la cuenta especial de la empresa en una sola vez o en un plazo de 12 meses supera los 50 millones de yuan o el 20% del importe neto de los fondos recaudados después de deducir los gastos de emisión (en lo sucesivo denominados “el importe neto de los fondos recaudados”), la empresa y el Banco Comercial notificarán sin demora a la institución patrocinadora o al asesor financiero independiente;
Los bancos comerciales emiten estados de cuenta bancarios mensuales a la empresa y envían copias a la institución patrocinadora o al asesor financiero independiente;
La institución patrocinadora o el asesor financiero independiente pueden consultar la información de la Cuenta Especial del banco comercial en cualquier momento;
La responsabilidad de supervisión de la institución patrocinadora o del asesor financiero independiente, la responsabilidad de informar y cooperar con los bancos comerciales, la forma en que la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente y los bancos comerciales supervisan el uso de los fondos recaudados por la empresa;
Si el banco comercial no emite oportunamente un Estado de cuenta o notifica a la cuenta especial la retirada de grandes cantidades a la institución patrocinadora o al asesor financiero independiente en tres ocasiones, o no coopera con la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente en la investigación e investigación de los datos de la Cuenta Especial, la empresa puede rescindir El acuerdo y cancelar la cuenta especial de recaudación de fondos;
Derechos, obligaciones y responsabilidad por incumplimiento del contrato de una empresa, Banco Comercial, patrocinador o asesor financiero independiente.
La empresa anunciará oportunamente el contenido principal del Acuerdo una vez firmado el acuerdo.
Cuando una sociedad ejecute un proyecto de oferta pública de inversión a través de una filial Holding, la sociedad, la filial Holding que ejecute el proyecto de oferta pública de inversión, el banco comercial, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente firmarán conjuntamente un acuerdo de Supervisión tripartito, y la sociedad y su filial Holding se considerarán una Parte común.
Artículo 13 si el acuerdo mencionado se rescinde antes de la expiración del período de validez, la sociedad firmará un nuevo acuerdo con las partes interesadas en el plazo de un mes a partir de la fecha de terminación del Acuerdo y lo anunciará oportunamente.
Capítulo III Utilización de los fondos recaudados
Artículo 14 la sociedad utilizará los fondos recaudados con cautela, velará por que el uso de los fondos recaudados sea coherente con los compromisos contraídos en el folleto o folleto, no modificará arbitrariamente la dirección de inversión de los fondos recaudados ni modificará la dirección de utilización de los fondos recaudados.
La sociedad revelará verdadera, exacta y exhaustivamente el uso real de los fondos recaudados. En caso de que se produzcan circunstancias que afecten gravemente al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados, la empresa publicará oportunamente el anuncio.
Artículo 15 los fondos recaudados se utilizarán, en principio, para las principales actividades de la empresa. Los fondos recaudados no se utilizarán para realizar inversiones financieras confiadas (excepto la gestión del efectivo), préstamos confiados y otras inversiones de alto riesgo, como la inversión en valores y la negociación de derivados, ni se invertirán directa o indirectamente en empresas cuya actividad principal sea la compra y venta de valores. La empresa no podrá utilizar los fondos recaudados para realizar inversiones que comprometan o alteren encubiertamente el uso de los fondos recaudados.
Artículo 16 la sociedad garantizará la autenticidad y equidad del uso de los fondos recaudados, impedirá que los fondos recaudados sean ocupados o malversados por los accionistas controladores, los controladores reales y otras partes vinculadas, y adoptará medidas eficaces para evitar que las partes vinculadas obtengan beneficios indebidos mediante el uso de proyectos de recaudación de fondos.
Artículo 17 al elaborar los proyectos de inversión y los planes de utilización de los fondos recaudados, la sociedad deberá pasar por un debate y una demostración adecuados antes de presentarlos al Consejo de Administración para su examen y aprobación y a la Junta General de accionistas para su aprobación. El debate y la adopción de decisiones deben ir acompañados de personas claramente responsables y de los registros originales necesarios.
El Consejo de Administración, sobre la base de escuchar plenamente las opiniones de los patrocinadores, formulará observaciones sobre los proyectos de inversión y los planes de utilización de los fondos. La Junta examinará y registrará el dictamen.
El Consejo de Administración debería prestar atención a la función de los directores independientes y respetar sus opiniones.
Artículo 18 al utilizar los fondos recaudados, la empresa deberá aplicar estrictamente el presente sistema y cumplir los procedimientos de examen y aprobación del uso de los fondos. Todos los gastos relacionados con cada recaudación de fondos deben ser propuestos por los departamentos pertinentes, firmados por el Director del proyecto y presentados al Departamento de Finanzas de la empresa, revisados por el Departamento de Finanzas, firmados por el Director Financiero y el Director General, y pagados paso a paso. Las inversiones que superen el alcance de la autorización deben ser aprobadas por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas.
A los efectos del presente sistema, por “solicitud de utilización de fondos recaudados” se entenderá el informe presentado por el Departamento o la unidad usuarios sobre la utilización de los fondos recaudados, que incluirá: el propósito de la solicitud, la cantidad, el momento de la retirada o transferencia de fondos, etc.
Artículo 19 la sociedad comprobará exhaustivamente el progreso de los proyectos de inversión recaudados al final de cada ejercicio contable.
La diferencia entre el uso real anual de los fondos recaudados para los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados y el plan de inversión de los fondos recaudados recientemente divulgado en el año en curso es superior al 30%. La empresa ajustará el plan de inversión de los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados y revelará el plan de inversión anual de los fondos recaudados más recientes, el progreso real actual de la inversión en el informe especial sobre el uso anual de los fondos recaudados. Después del ajuste, se espera que el plan de inversión anual y las razones de los cambios en el plan de inversión.
Artículo 20 en caso de que se produzca una de las siguientes situaciones en un proyecto de oferta pública de inversión, la empresa volverá a demostrar la viabilidad y los ingresos previstos del proyecto y decidirá si debe continuar o no la ejecución del proyecto:
Cambios importantes en el entorno del mercado de los proyectos de licitación;
Ii) el proyecto de oferta pública de inversión se haya suspendido durante más de un año;
Exceder el plazo de finalización del último plan de inversión de capital recaudado y el importe de la inversión de capital recaudado no alcance el 50% del importe previsto pertinente;
Otras circunstancias anormales se producen en el proyecto de oferta pública de inversión.
En el último informe periódico, la empresa revelará el progreso del proyecto y las razones de las anomalías, y si es necesario ajustar el plan de inversión de los fondos recaudados, revelará al mismo tiempo el plan de inversión de los fondos recaudados ajustado.
Artículo 21 si una sociedad decide poner fin a un proyecto de inversión de capital recaudado inicialmente, elegirá un nuevo proyecto de inversión lo antes posible y científicamente.
Artículo 22 cuando una sociedad utilice los fondos recaudados para los siguientes asuntos, el Consejo de Administración los examinará y aprobará, y el Consejo de administración independiente, el Consejo de supervisión y la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente emitirán un dictamen de consentimiento explícito:
Sustituir los fondos recaudados por los fondos recaudados por los fondos recaudados previamente para proyectos de inversión;
Ii) utilizar fondos recaudados temporalmente ociosos para la gestión del efectivo;
Utilizar fondos recaudados temporalmente inactivos para reponer temporalmente los fondos líquidos;
Cambiar el uso de los fondos recaudados;
Cambiar el lugar de ejecución del proyecto de inversión de capital recaudado;
Ajustar el calendario de los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados;
Utilizar los ahorros para recaudar fondos.
Cuando una sociedad cambie el uso de los fondos recaudados, o utilice los fondos recaudados ahorrados para cumplir las normas de deliberación de la Junta General de accionistas, también será examinada y aprobada por la Junta General de accionistas.
Artículo 23 se considerará que una sociedad ha cambiado el uso de los fondos recaudados en las siguientes circunstancias:
Cancelar o poner fin al proyecto original de recaudación de fondos y ejecutar el nuevo proyecto;
Cambiar el cuerpo principal de ejecución del proyecto de inversión de capital recaudado (excepto cuando el cuerpo principal de ejecución cambie entre las empresas que cotizan en bolsa y sus filiales de propiedad total);
Modificar las modalidades de ejecución de los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados;
Otras circunstancias identificadas por la bolsa como cambios en el uso de los fondos recaudados.
Artículo 24 cuando una sociedad sustituya los fondos autofinanciados ya invertidos en un proyecto de recaudación de fondos por fondos recaudados, la sociedad contable emitirá un informe de verificación.
En caso de que la sociedad haya revelado en el documento de solicitud de emisión que los fondos recaudados se utilizarán para sustituir los fondos autofinanciados previamente invertidos y que el importe de la inversión anticipada se haya determinado, hará un anuncio público al público antes de la aplicación de la sustitución.
Artículo 25 cuando una sociedad cambie el lugar de ejecución de un proyecto de oferta pública inicial, anunciará sin demora, tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración, las circunstancias y razones del cambio, los efectos en la ejecución del proyecto de oferta pública inicial y las opiniones emitidas por la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente.
Artículo 26 la sociedad podrá utilizar temporalmente los fondos recaudados ociosos para complementar los fondos de liquidez, que se limitarán a la producción y el funcionamiento relacionados con las actividades principales, y cumplirá las siguientes condiciones:
No modificará el uso de los fondos recaudados ni afectará al funcionamiento normal de los proyectos de inversión de los fondos recaudados; Ii) el período de reposición única de los fondos de operaciones no excederá de 12 meses;
Iii) los fondos recaudados que se hayan devuelto anteriormente para reponer temporalmente los fondos líquidos;
No utilizar fondos recaudados ociosos para realizar inversiones de alto riesgo, como la inversión en valores o la negociación de derivados, directa o indirectamente.
Artículo 27 cuando una sociedad utilice fondos recaudados ociosos para reponer temporalmente los fondos de liquidez, anunciará oportunamente los siguientes contenidos tras su examen y aprobación por el Consejo de administración:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo de recaudación de fondos, el importe de los fondos recaudados, el importe neto de los fondos recaudados y el plan de inversión, etc.;
Ii) la utilización de los fondos recaudados, la situación y las razones de la inactividad;
Iii) las razones de la falta de liquidez, la cantidad y el plazo de los fondos recaudados ociosos para complementar la liquidez;
Iv) la cantidad prevista de ahorro de gastos financieros de los fondos recaudados ociosos para reponer los fondos corrientes, si existen cambios encubiertos en la dirección de la inversión de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no afecten al funcionamiento normal de los proyectos de inversión de los fondos recaudados; Las opiniones emitidas por el director independiente, la Junta de supervisores, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente;
Otros contenidos requeridos por la bolsa de valores.
Antes de la fecha de vencimiento del capital de trabajo suplementario, la empresa devolverá parte de los fondos a la cuenta especial para la recaudación de fondos y hará un anuncio público en un plazo de dos días laborables a partir de la fecha en que todos los fondos se devuelvan. En caso de que la sociedad no pueda devolver la parte de los fondos a la cuenta especial de recaudación de fondos a tiempo, cumplirá los procedimientos de examen y hará un anuncio público sin demora antes de la fecha de vencimiento, de conformidad con los requisitos del párrafo anterior, y el anuncio incluirá el destino de los fondos, las razones por las que no puede devolverse, las razones por las que sigue utilizándose para reponer el capital de trabajo y el plazo, etc. Artículo 28 cuando una sociedad utilice fondos recaudados temporalmente ociosos para la gestión del efectivo, sus productos de inversión deberán cumplir las siguientes condiciones:
Productos de alta seguridad, como depósitos estructurados y certificados de depósito de gran valor;
La buena liquidez no afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados.
Los productos de inversión no podrán ser pignorados, la cuenta especial de liquidación de productos (si procede) no podrá depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines, y la empresa abrirá o cancelará la cuenta especial de liquidación de productos, que se notificará a la bolsa de valores para su registro y publicación.
Artículo 29 cuando una sociedad utilice fondos recaudados temporalmente ociosos para la gestión del efectivo, anunciará oportunamente los siguientes contenidos después de la reunión del Consejo de administración:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo de recaudación, el importe de los fondos recaudados, el importe neto de los fondos recaudados y el plan de inversión, etc.;
Ii) utilización de los fondos recaudados;
Iii) la cantidad y el plazo de los productos de inversión de los fondos recaudados ociosos, la existencia de un cambio encubierto en el uso de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no afecten al funcionamiento normal de los proyectos recaudados;
Modo de distribución de los ingresos, alcance de la inversión y seguridad de los productos de inversión;
Las opiniones emitidas por el director independiente, la Junta de supervisores y la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente.
Cuando la empresa descubra que la situación financiera de la entidad emisora de productos de inversión se deteriora o que los productos invertidos se enfrentan a pérdidas y otros riesgos importantes
