Código de la acción: Shandong Hongchuang Aluminum Industry Holding Company Limited(002379) abreviatura de la acción: Shandong Hongchuang Aluminum Industry Holding Company Limited(002379) número de anuncio: 2022 – 008 Shandong Hongchuang Aluminum Industry Holding Company Limited(002379)
Anuncio sobre la cobertura de divisas de empresas y filiales
La empresa y todos los miembros del Consejo de Administración garantizarán la veracidad, exactitud y exhaustividad del contenido de la divulgación de información, sin registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes.
El 25 de febrero de 2022, la sexta reunión del quinto período de sesiones del Consejo de Administración se celebró para examinar y aprobar el proyecto de ley sobre la cobertura de divisas por empresas y filiales, a fin de reducir el riesgo de fluctuación de los tipos de cambio y lograr un funcionamiento estable. Conviene en que la empresa y sus filiales utilicen sus propios fondos para llevar a cabo operaciones de cobertura de divisas cuyo importe total no supere los 80 millones de yuan (o su equivalente en otras monedas) durante un período de 12 meses a partir de la fecha de su examen y aprobación por el Consejo de Administración. De conformidad con las normas de la bolsa de Shenzhen sobre la cotización en bolsa, las directrices de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – el funcionamiento normal de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal, los Estatutos de la sociedad, etc., las cuestiones relativas a La cobertura de divisas se aplican después de que el Consejo de Administración de la empresa las examine y apruebe, y no es necesario presentarlas a la Junta General de accionistas para su examen. Los detalles son los siguientes:
Necesidad de realizar operaciones de cobertura de divisas
Las operaciones de exportación de la empresa se liquidan principalmente en dólares de los Estados Unidos, por lo que cuando el tipo de cambio fluctúa considerablemente, las pérdidas y ganancias cambiarias tendrán un gran impacto en el rendimiento de la empresa. Por lo tanto, el desarrollo de la cobertura de divisas, el fortalecimiento de la gestión del riesgo de tipo de cambio de la empresa, la reducción del riesgo de tipo de cambio de la empresa en el entorno de la economía de divisas, se ha convertido en la necesidad urgente e inherente de una gestión estable de las empresas. Sobre esta base, la empresa lleva a cabo operaciones de cobertura de divisas para evitar el riesgo del mercado de divisas, maximizar el bloqueo de los costos cambiarios y prevenir los posibles efectos negativos de las fluctuaciones de los tipos de cambio en la empresa.
Operaciones de cobertura de divisas
El Consejo de Administración de la empresa autorizará a la dirección de la empresa y de sus filiales a llevar a cabo operaciones de cobertura de divisas y a llevar a cabo operaciones y gestión de Operaciones de cobertura de divisas de conformidad con las normas y procedimientos pertinentes del sistema de gestión de Operaciones de cobertura establecido por la empresa.
1. Tamaño total y tipos de Operaciones de cobertura de divisas
Las operaciones de cobertura de divisas de la empresa y sus filiales se limitan a las principales monedas de liquidación utilizadas en la producción y el funcionamiento, la principal moneda extranjera es el dólar de los Estados Unidos, y la cobertura de divisas propuesta no puede mantener más de 80 millones de yuan o su equivalente en divisas en ningún momento, Dentro del plazo de aprobación, la cantidad mencionada puede utilizarse de manera continua. Las operaciones de cobertura de divisas realizadas por la empresa y sus filiales incluyen, entre otras cosas, la liquidación y venta a plazo de divisas, los swaps de divisas, las opciones de divisas, los swaps de divisas, los swaps de tipos de interés, las opciones de tipos de interés, etc., o una combinación de los productos mencionados.
2. Fuentes de financiación
La fuente de los fondos de cobertura de divisas de la empresa y sus filiales son los fondos propios, que no entrañan la recaudación de fondos. 3. Mandato y duración de las operaciones
El Consejo de Administración de la empresa autoriza a la dirección de la empresa y de sus filiales a llevar a cabo las actividades de cobertura de divisas mencionadas anteriormente. El plazo de autorización de la empresa y sus filiales para llevar a cabo operaciones de cobertura de divisas será válido en un plazo de 12 meses a partir de la fecha de su examen y aprobación por el Consejo de Administración.
4. Contraparte
Las contrapartes de la empresa y sus filiales que realizan operaciones de cobertura de divisas son bancos e instituciones financieras.
5. Arreglos de liquidez
Todas las operaciones de capital en divisas corresponden a los antecedentes comerciales normales y razonables, que coinciden con el tiempo de recepción y pago y no tienen un impacto negativo significativo en la liquidez de la empresa.
Análisis de riesgos de las operaciones de cobertura de divisas
La empresa y sus filiales siguen los principios de legalidad, prudencia, seguridad y eficacia en la realización de Operaciones de cobertura de divisas, no realizan transacciones de divisas con fines especulativos, y todas las operaciones de cobertura de divisas se basan en la producción y el funcionamiento normales con el fin de evitar y prevenir el riesgo de tipo de cambio. Las operaciones de cobertura de divisas pueden reducir el impacto de las fluctuaciones de los tipos de cambio en las empresas en caso de grandes fluctuaciones de los tipos de cambio. Al mismo tiempo, el negocio de cobertura de divisas también tendrá algunos riesgos: 1. Riesgo de fluctuación de los tipos de cambio: en el caso de una gran fluctuación de los tipos de cambio, la cotización de los tipos de cambio de liquidación y venta de divisas puede diferir considerablemente de la cotización prevista de la empresa, lo que hace que la empresa no pueda bloquear el tipo de cambio de acuerdo con la cotización, lo que da lugar a pérdidas cambiarias.
2. Riesgos de control interno: las operaciones de cobertura de divisas son más especializadas y complejas, lo que puede dar lugar a riesgos debido a un sistema de control interno imperfecto.
3. Riesgo jurídico: el riesgo de que la empresa sufra pérdidas como resultado de cambios en las leyes y reglamentos pertinentes o de que la contraparte infrinja las leyes y reglamentos pertinentes, lo que puede dar lugar a que el contrato no se ejecute normalmente.
Medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa
1. La empresa y sus filiales llevarán a cabo operaciones de cobertura de divisas, siguiendo el principio de cobertura con el fin de bloquear el riesgo de tipo de cambio, sin especulación ni arbitraje, y todas las transacciones de divisas se llevarán a cabo sobre la base de la producción y el funcionamiento normales, sobre la base de Operaciones específicas y mediante la cobertura, con el fin de evitar y prevenir el riesgo de tipo de cambio.
2. La empresa ha formulado el sistema de gestión de las operaciones de cobertura, que establece claramente los principios de funcionamiento, la autoridad de examen y aprobación, la Organización y sus responsabilidades, los procedimientos de adopción de decisiones, las medidas de aislamiento de la información, el sistema interno de presentación de informes sobre riesgos y los procedimientos de gestión de riesgos de la empresa, que se ajustan a los requisitos pertinentes de las autoridades reguladoras y satisfacen las necesidades operacionales prácticas. Las medidas de control de riesgos establecidas son eficaces.
3. Con el fin de evitar el riesgo de grandes fluctuaciones de los tipos de cambio, la empresa reforzará la investigación y el análisis de los tipos de cambio, prestará atención a los cambios en el entorno del mercado internacional en tiempo real, ajustará oportunamente la estrategia de gestión y evitará al máximo las pérdidas cambiarias.
4. El Departamento de auditoría interna de la empresa verificará periódicamente la firma y ejecución de los contratos de transacción reales.
Políticas contables y principios contables
De conformidad con las normas contables para las empresas no. 22 – reconocimiento y medición de instrumentos financieros, las normas contables para las empresas no. 24 – contabilidad de coberturas, las normas contables para las empresas no. 37 – presentación de instrumentos financieros del Ministerio de Finanzas, la empresa llevará a cabo el tratamiento contable correspondiente de las Operaciones de cobertura de divisas realizadas y las presentará correctamente en los informes financieros.
Opiniones de los directores independientes de la empresa
La empresa y sus filiales llevan a cabo operaciones de cobertura de divisas con el fin de prevenir y resolver eficazmente los riesgos de mercado causados por las fluctuaciones de los tipos de cambio, reducir los riesgos de la empresa causados por las fluctuaciones de los tipos de cambio y reducir el impacto de las fluctuaciones de los tipos de cambio en el funcionamiento normal de la empresa, que es un medio necesario para proteger los beneficios de funcionamiento normal, en lugar de especular y arbitrar únicamente con fines de lucro. La empresa ha elaborado el “sistema de gestión de las operaciones de cobertura” y ha perfeccionado el proceso de control interno pertinente, y las medidas de control de riesgos específicas adoptadas por la empresa son viables y eficaces; Al mismo tiempo, el margen de la empresa y sus filiales para las operaciones de cobertura de divisas se financiará con fondos propios y no con fondos recaudados. Las operaciones de cobertura de divisas realizadas por la empresa y sus filiales se ajustarán a las leyes, reglamentos, documentos normativos y normas pertinentes de la empresa. Creemos que es en interés de la empresa y de todos los accionistas que la empresa y sus filiales lleven a cabo operaciones de cobertura de divisas, y que no hay situaciones que perjudiquen los intereses de la empresa y de todos los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios. Por lo tanto, estamos de acuerdo en que la empresa y sus filiales realicen operaciones de cobertura de divisas.
Presentación de documentos
1. Resolución de la sexta reunión de la Quinta Junta de Síndicos;
2. Opiniones independientes de los directores independientes sobre cuestiones relacionadas con la sexta reunión del quinto Consejo de Administración de la empresa. Se anuncia por la presente.
Junta Directiva Shandong Hongchuang Aluminum Industry Holding Company Limited(002379)
28 de febrero de 2002
