Huilu Ecological Science and Technology Group Co. Ltd.
Sistema Especial de gestión de la recaudación de fondos
Con el fin de normalizar la gestión de los fondos recaudados por huilu Ecological Science and Technology Group Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “la empresa”) y mejorar la eficiencia en el uso de los fondos recaudados, de conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las medidas para la administración de la emisión de valores de las empresas (enmienda 2020), las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y el uso de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa (enmienda 2022), El presente sistema se formula de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos, como las normas de cotización en bolsa de Shenzhen (revisadas en 2022) (en adelante denominadas “las normas de cotización”) y las directrices de autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal (en adelante denominadas “Directrices de funcionamiento normalizado”).
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 el término “fondos recaudados” a que se refiere el presente sistema se refiere a los fondos recaudados por la empresa a los inversores y utilizados para fines específicos mediante la emisión de acciones y sus derivados.
Artículo 2 los fondos recaudados se limitarán estrictamente a los proyectos de utilización de los fondos recaudados prometidos por la empresa en los documentos de solicitud de emisión. La modificación del proyecto de utilización de los fondos recaudados debe ser aprobada por la Junta General de accionistas y cumplir las obligaciones de divulgación de información y otras obligaciones jurídicas pertinentes.
Artículo 3 la sociedad, en el plazo de un mes a partir de la llegada de los fondos recaudados, firmará un acuerdo tripartito de supervisión con la institución patrocinadora, el asesor financiero independiente y el banco comercial que deposite los fondos recaudados, y anunciará oportunamente el contenido principal del acuerdo tripartito. Cuando una sociedad ejecute un proyecto de inversión de capital recaudado a través de una filial Holding, firmará conjuntamente un acuerdo tripartito entre la sociedad, la filial Holding que ejecute el proyecto de inversión de capital recaudado, el banco comercial, el patrocinador o el asesor financiero independiente, y la sociedad y su filial Holding se considerarán partes comunes. Si el acuerdo tripartito mencionado se rescinde antes de la expiración del período de validez, la sociedad firmará un nuevo acuerdo tripartito con las partes interesadas en el plazo de un mes a partir de la fecha de terminación del acuerdo tripartito y lo anunciará oportunamente.
Artículo 4 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de establecer y perfeccionar el sistema de gestión de los fondos recaudados y de garantizar su aplicación efectiva, y la sociedad elaborará un plan detallado de utilización de los fondos recaudados, organizará la ejecución concreta de los proyectos de utilización de los fondos recaudados y velará por que el uso de Los fondos recaudados sea abierto, transparente y normalizado.
El oro no se utilizará para inversiones de alto riesgo, como la inversión en valores o la negociación de derivados, ni se prestará asistencia financiera a otras personas, ni se invertirá directa o indirectamente en empresas cuya actividad principal sea la compra y venta de valores.
La empresa no utilizará los fondos recaudados para promesas, préstamos confiados u otras inversiones que alteren encubiertamente el uso de los fondos recaudados. La sociedad que cotiza en bolsa garantizará la autenticidad y equidad del uso de los fondos recaudados, impedirá que los fondos recaudados sean ocupados o malversados por los accionistas controladores, los controladores reales y otras partes vinculadas, y adoptará medidas eficaces para evitar que las partes vinculadas utilicen los fondos recaudados para obtener beneficios indebidos de los proyectos de inversión.
Artículo 6 la sociedad revelará oportunamente la utilización de los fondos recaudados y cumplirá sus obligaciones de divulgación de información de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos, como el derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de cotización, etc.
Capítulo II almacenamiento de fondos recaudados
Artículo 7 el depósito de los fondos recaudados por la empresa se atendrá a los principios de Seguridad, almacenamiento en cuenta especial y supervisión y administración convenientes. Artículo 8 los fondos recaudados por una sociedad se depositarán en una cuenta especial determinada por el Consejo de Administración (en lo sucesivo denominada “cuenta especial”) para su gestión centralizada, y el número de cuentas especiales de fondos recaudados (incluidas las cuentas especiales establecidas por las filiales de la sociedad u otras empresas controladas por la sociedad) no excederá en principio del número de proyectos de inversión de fondos recaudados. Si la empresa tiene más de dos veces de financiación, establecerá cuentas especiales para recaudar fondos.
Artículo 9 la sociedad aplicará un sistema de almacenamiento de cuentas especiales para los fondos recaudados. Además de la cuenta especial para la recaudación de fondos, la empresa no puede almacenar los fondos recaudados en otras cuentas bancarias (incluidas, entre otras, las cuentas básicas, otras cuentas especiales y cuentas temporales); La empresa tampoco podrá depositar fondos de producción y explotación, préstamos bancarios u otros fondos en una cuenta especial para recaudar fondos.
Artículo 10 la sociedad instará activamente a los bancos comerciales que almacenen fondos recaudados a que cumplan el Acuerdo de supervisión del uso de los fondos recaudados. En caso de que el banco comercial no emita a tiempo un Estado de cuenta o notifique la retirada de grandes cantidades a la institución patrocinadora tres veces consecutivas, o no coopere con la institución patrocinadora en la investigación y la investigación de los datos de la Cuenta Especial, la empresa podrá rescindir el Acuerdo y cancelar la cuenta especial para la Recaudación de fondos.
Capítulo III Utilización de los fondos recaudados
Artículo 11 la sociedad utilizará los fondos recaudados de conformidad con el plan de inversión en fondos recaudados prometido en los documentos de solicitud de emisión. En caso de que se produzcan circunstancias que afecten gravemente al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados, la empresa informará oportunamente a la bolsa de Shenzhen y hará un anuncio público.
Artículo 12 salvo disposición en contrario de las leyes y reglamentos del Estado y de los documentos normativos, los proyectos de recaudación de fondos de una sociedad no podrán ser inversiones financieras, como la tenencia de activos financieros negociables y activos financieros disponibles para la venta, el préstamo a otras personas o la financiación por encargo, ni invertirán directa o indirectamente en una sociedad cuya actividad principal sea la compra y venta de valores. La empresa no utilizará los fondos recaudados para promesas, préstamos confiados u otras inversiones que alteren encubiertamente el uso de los fondos recaudados.
Artículo 13 se prohibirá a las personas físicas, jurídicas u otras organizaciones que tengan un control sustancial sobre la sociedad y a sus afiliados ocupar los fondos recaudados.
Artículo 14 cuando una empresa invierta en un proyecto de recaudación de fondos, los gastos de capital se ajustarán estrictamente al sistema de gestión de fondos de la empresa y a las disposiciones del presente sistema y cumplirán los procedimientos de examen y aprobación. Todos los gastos de los fondos de los proyectos de recaudación de fondos serán sufragados en primer lugar por el Departamento de utilización de los fondos, que presentará el plan de utilización de los fondos al Jefe de Finanzas para su examen y aprobación después de la firma del Jefe del Departamento y el Director General. Toda persona que supere el alcance de la autorización del Consejo de Administración se presentará al Consejo de Administración para su examen y aprobación.
Artículo 15 el Departamento de contabilidad de la empresa establecerá una cuenta para el uso de los fondos recaudados y registrará detalladamente los gastos de los fondos recaudados y la inversión en los proyectos de fondos recaudados. El Departamento de auditoría interna de la empresa inspeccionará el depósito y la utilización de los fondos recaudados al menos una vez cada trimestre e informará oportunamente al Comité de auditoría de los resultados de la inspección. Si el Comité de auditoría de la sociedad considera que la gestión de los fondos recaudados por la sociedad está sujeta a irregularidades, riesgos importantes o que el Departamento de auditoría interna no ha presentado un informe sobre los resultados de la inspección de conformidad con lo dispuesto en el párrafo anterior, informará sin demora al Consejo de Administración. El Consejo de Administración informará y anunciará públicamente a la bolsa de Shenzhen en un plazo de dos días hábiles a partir de la recepción del informe.
Artículo 16 la sociedad adoptará medidas para garantizar la autenticidad y equidad de la utilización de los fondos recaudados y, al efectuar el pago de los fondos recaudados para la utilización de los proyectos, velará por que el importe del pago, el tiempo de pago, el método de pago y el objeto del pago sean razonables y legítimos, y proporcionará los materiales básicos correspondientes para su registro e investigación.
Artículo 17 el proyecto de utilización de los fondos recaudados se organizará y ejecutará de conformidad con el calendario prometido por el Consejo de Administración de la empresa, y el Departamento de utilización de los fondos preparará un calendario de trabajo específico para garantizar que todo el trabajo se complete de conformidad con el calendario previsto, y presentará periódicamente al Departamento de Finanzas y al Departamento de valores un calendario de trabajo específico y un calendario de terminación real.
Artículo 18 cuando un proyecto de inversión no pueda completarse de conformidad con el calendario previsto prometido debido a factores objetivos imprevisibles, la situación real debe revelarse públicamente y las razones deben explicarse en detalle.
Artículo 19 en caso de que se produzca una de las siguientes circunstancias en el proyecto de utilización de los fondos recaudados, la empresa examinará la viabilidad y los ingresos previstos del proyecto, decidirá si procede o no a ejecutarlo y revelará el progreso del proyecto en el último informe periódico. Las razones de la anomalía y el plan de inversión ajustado de los fondos recaudados (en su caso): (1) el entorno del mercado relacionado con el proyecto de utilización de los fondos recaudados ha cambiado considerablemente;
El período de suspensión de los proyectos de recaudación de fondos y utilización será superior a un año;
Exceder el plazo de finalización del plan de inversión del capital recaudado anterior y alcanzar el 50% del importe del plan pertinente al final del período de inversión del capital recaudado;
Cualquier otra situación anormal en la utilización de los fondos recaudados.
Artículo 20 cuando una sociedad utilice los fondos recaudados para los siguientes asuntos, el Consejo de Administración los examinará y aprobará, y el director independiente, el Consejo de supervisión, la institución patrocinadora o el asesor financiero independiente emitirán un dictamen de consentimiento explícito:
Sustituir los fondos recaudados por los fondos recaudados por los fondos recaudados previamente para proyectos de inversión;
Ii) utilizar fondos recaudados temporalmente ociosos para la gestión del efectivo;
Utilizar fondos recaudados temporalmente inactivos para reponer temporalmente los fondos líquidos;
Cambiar el uso de los fondos recaudados;
Cambiar el lugar de ejecución del proyecto de inversión de capital recaudado;
Utilizar los ahorros para recaudar fondos.
El cambio de uso de los fondos recaudados por la sociedad también será examinado y aprobado por la Junta General de accionistas.
Artículo 21 cuando una sociedad sustituya los fondos autofinanciados ya invertidos en un proyecto de inversión de capital recaudado por adelantado con fondos recaudados, la sociedad contable emitirá un informe de verificación. Dentro de los seis meses siguientes a la recepción de los fondos recaudados, la empresa puede sustituir los fondos recaudados por los fondos recaudados.
En caso de que la sociedad haya revelado en el documento de solicitud de emisión que los fondos recaudados se utilizarán para sustituir los fondos autofinanciados previamente invertidos y que el importe de la inversión anticipada se haya determinado, hará un anuncio público al público antes de la aplicación de la sustitución.
Artículo 22 cuando una sociedad cotizada utilice fondos recaudados temporalmente ociosos para la gestión del efectivo, anunciará oportunamente los siguientes contenidos en los dos días de negociación siguientes a la reunión del Consejo de administración:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo de recaudación, el importe de los fondos recaudados, el importe neto de los fondos recaudados y el plan de inversión, etc.;
Ii) la utilización de los fondos recaudados y las razones de su inactividad;
Iii) la cantidad y duración de los productos de inversión de los fondos recaudados ociosos, la existencia de un cambio encubierto en el uso de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no afecten al funcionamiento normal de los proyectos recaudados;
El modo de distribución de los ingresos de los productos de inversión, el alcance de la inversión, el análisis de la seguridad proporcionado por el emisor de los productos, las medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa para garantizar la seguridad de los fondos, etc.;
Opiniones emitidas por el director independiente, la Junta de supervisores, el patrocinador o el asesor financiero independiente.
En caso de que la situación financiera de la entidad emisora de productos se deteriore y los productos invertidos se enfrenten a pérdidas y otros riesgos importantes, la empresa revelará oportunamente el anuncio indicativo de riesgos al público y explicará las medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa para garantizar la seguridad de los fondos.
Artículo 23 cuando una empresa pueda utilizar temporalmente fondos recaudados ociosos para complementar los fondos de liquidez, se limitará a la producción y el funcionamiento relacionados con sus principales actividades, siempre que se cumplan las siguientes condiciones:
No modificará el uso de los fondos recaudados ni afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados; Ii) los fondos recaudados que se hayan reembolsado anteriormente para reponer temporalmente los fondos líquidos;
El período de reposición única de los fondos de operaciones no excederá de 12 meses;
No utilizar fondos recaudados ociosos para inversiones de alto riesgo, como la inversión en valores o la negociación de derivados, directa o indirectamente;
Cuando una sociedad cotizada utilice fondos recaudados ociosos para reponer temporalmente los fondos de liquidez, hará un anuncio público sin demora tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración.
Antes de la fecha de vencimiento del capital circulante suplementario, la empresa devolverá parte de los fondos a la cuenta especial para la recaudación de fondos y anunciará oportunamente la devolución de todos los fondos.
Artículo 24 se considerará que una sociedad ha cambiado el uso de los fondos recaudados en las siguientes circunstancias:
Cancelar o poner fin al proyecto original de recaudación de fondos y ejecutar el nuevo proyecto;
Ii) cambiar el cuerpo principal de ejecución del proyecto de inversión de capital recaudado (excepto cuando el cuerpo principal de ejecución cambie entre las empresas que cotizan en bolsa y sus filiales de propiedad total);
Cambiar el modo de ejecución del proyecto de inversión de capital recaudado;
Otras circunstancias identificadas por la bolsa como cambios en el uso de los fondos recaudados.
Artículo 25 cuando una sociedad cambie el lugar de ejecución o el modo de ejecución de un proyecto de utilización de los fondos recaudados, anunciará sin demora, tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la sociedad, las circunstancias y razones del cambio, los efectos en la ejecución del proyecto de inversión de los fondos recaudados y Las opiniones emitidas por el patrocinador o el asesor financiero independiente.
Artículo 26 la sociedad impedirá que los fondos recaudados sean ocupados o malversados por personas vinculadas y adoptará medidas eficaces para evitar que las personas vinculadas obtengan beneficios indebidos mediante el uso de los fondos recaudados para proyectos.
Artículo 27 cuando los fondos ahorrados (incluidos los ingresos por concepto de intereses) sean inferiores al 10% de los fondos recaudados netos después de la finalización de un proyecto de inversión de capital recaudado individual o totalmente, la sociedad aplicará los procedimientos correspondientes de conformidad con el párrafo 1 del artículo 20 del presente sistema para utilizar los fondos ahorrados.
Si los fondos ahorrados (incluidos los ingresos por concepto de intereses) alcanzan o superan el 10% de los fondos netos recaudados para el proyecto, la sociedad también examinará y aprobará el uso de los fondos ahorrados en la Junta General de accionistas.
Los fondos economizados (incluidos los ingresos por concepto de intereses) que sean inferiores a 5 millones de yuan o al 1% de la recaudación neta de fondos para proyectos podrán quedar exentos de los procedimientos mencionados y su utilización se revelará en el informe anual.
Artículo 28 antes de que se completen todos los proyectos de recaudación de fondos, la empresa, debido a la terminación de algunos de los proyectos de recaudación de fondos o a las economías que se produzcan después de la terminación de algunos de los proyectos de recaudación de fondos, tiene previsto cambiar parte de los fondos recaudados en fondos de liquidez complementarios permanentes, y deberá cumplir los siguientes requisitos:
Recaudar fondos durante más de un año;
Ii) no afectará a la ejecución de otros proyectos de recaudación de fondos;
Cumplir los procedimientos de examen y aprobación y las obligaciones de divulgación de información de conformidad con los requisitos para el cambio de uso de los fondos recaudados;
Capítulo IV cambios en los proyectos de recaudación de fondos
Artículo 29 los proyectos de utilización de los fondos recaudados serán coherentes con los proyectos prometidos en los documentos de solicitud de emisión, serán examinados por el Consejo de Administración de la sociedad y presentados a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación de conformidad con los procedimientos legales, y cuando se trate de transacciones conexas, los directores afiliados o los accionistas afiliados se abstendrán de votar.
Artículo 30 se considerará que una empresa que cotiza en bolsa ha cambiado el uso de los fondos recaudados en las siguientes circunstancias:
Cancelar o poner fin al proyecto original de recaudación de fondos y ejecutar el nuevo proyecto;
Ii) cambiar el cuerpo principal de ejecución del proyecto de inversión de capital recaudado (excepto cuando el cuerpo principal de ejecución cambie entre las empresas que cotizan en bolsa y sus filiales de propiedad total);
Cambiar el modo de ejecución del proyecto de inversión de capital recaudado;
Otras circunstancias identificadas por la bolsa de Shenzhen como cambios en el uso de los fondos recaudados.
Artículo 31 los proyectos de utilización de los fondos recaudados tras la modificación de la sociedad se invertirán, en principio, en las principales empresas. Artículo 32 el Consejo de Administración de la sociedad llevará a cabo un análisis cuidadoso de la viabilidad de los nuevos proyectos de recaudación de fondos después de la modificación propuesta, se asegurará de que los proyectos de recaudación de fondos tengan buenas perspectivas de mercado y rentabilidad, protegerá eficazmente contra los riesgos de inversión y mejorará la eficiencia en el uso de los fondos recaudados.
Artículo 33 cuando una sociedad tenga la intención de modificar un elemento de recaudación de fondos, anunciará lo siguiente en un plazo de dos días laborables a partir de su presentación al Consejo de Administración para su examen:
La información básica del proyecto original y las razones específicas del cambio;
Información básica, análisis de viabilidad y presentación de riesgos del nuevo proyecto
