Código de valores: Liaoning Fu-An Heavy Industry Co.Ltd(603315) abreviatura de valores: Liaoning Fu-An Heavy Industry Co.Ltd(603315) número de anuncio: 2022 – 003
Anuncio de un informe de rectificación en el que se ordena a la empresa que adopte medidas correctivas de supervisión
El Consejo de Administración y todos los directores de la empresa se asegurarán de que el contenido del presente anuncio no contenga registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán la responsabilidad individual y solidaria de la autenticidad, exactitud e integridad de su contenido.
El 26 de enero de 2022, Liaoning Fu-An Heavy Industry Co.Ltd(603315) (en adelante, “la empresa”) recibió la decisión sobre la adopción de medidas correctivas contra Liaoning Fu-An Heavy Industry Co.Ltd(603315) Para más detalles, véase el anuncio de la empresa: 2022 – 002.
El 25 de febrero de 2022, la empresa celebró la décima reunión del Cuarto Consejo de Administración y la décima reunión del Cuarto Consejo de supervisión para examinar y aprobar el informe de rectificación sobre las medidas de supervisión adoptadas por la Oficina Reguladora de valores de Liaoning para ordenar la rectificación de la empresa, que se divulga de la siguiente manera: 1. Las medidas y disposiciones de rectificación
Aplicación inadecuada del sistema de control interno
1. Descripción del problema
La empresa no ha aplicado estrictamente el informe anual de trabajo y los procedimientos de planificación de las filiales de conformidad con los requisitos del sistema de gestión de las filiales.
Entre ellos, el artículo 11 del sistema de gestión de las filiales estipula que el Director de la filial organizará la preparación del informe anual de trabajo de la empresa y del plan de actividades para el año siguiente en cada ejercicio contable y lo presentará al Consejo de Administración de la filial para su examen antes de presentarlo a la Junta Anual de accionistas de la filial para su aprobación.
2. Descripción de la situación
En el período anterior, durante la inspección in situ de la Oficina Reguladora de valores de Liaoning, la empresa no presentó el informe anual de trabajo y el plan de gestión de otras filiales, excepto Liaoning Metallurgical Design and Research Institute Co., Ltd., por las siguientes razones:
Al 31 de diciembre de 2020, las principales cuestiones relativas a los datos financieros de las filiales de la empresa se describen a continuación:
Nombre de la empresa matriz capital social (10.000 yuan) Proporción de participación (%) activos totales (10.000 yuan) activos netos (10.000 yuan) ingresos de explotación (10.000 yuan) beneficios netos (10.000 yuan) número de Junta directa e indirecta
Liaoning fuan Machinery Manufacturing Co., Ltd. 1000000 10026043031496198697364-252.35 not set
2 Anshan jinlihuaren Trade Co., Ltd 500.00 100727751 626.88453367 – 63.46 not set
Liaoning xingao gas Management Co., Ltd. 800.00 100316532298671350144 290.25 not set
Liaoning fuan Gas Turbine Co., Ltd. 1000000 79793241702900 39.82-181.57 set
Liaoning Metallurgical Design and Research Institute Co., Ltd. 1200000 1007166540459167352070331228198 non – established Division
Liaoning gasfitson Clean Energy Co., Ltd. 1000000 100 0.80 – 0.30 – 0.30 non – set Company
3.
Como se indica en el cuadro anterior, además de Liaoning Metallurgical Design and Research Institute Co., Ltd. (en adelante, el Instituto de diseño), todas las demás filiales tienen una escala comercial relativamente pequeña y un solo negocio, por lo que la preparación de su informe de trabajo anual y su plan de negocios para el año siguiente es relativamente simple. Sin embargo, todas las filiales han elaborado un informe anual de trabajo y un plan de actividades para el año siguiente.
En el proceso de inspección in situ de la Oficina Reguladora de valores de Liaoning, la empresa ya ha proporcionado el informe de trabajo anual y el plan de negocios del próximo año del Instituto de diseño de filiales importantes. Teniendo en cuenta que otras empresas tienen una escala de negocios más pequeña y única, la empresa no ha proporcionado oportunamente El informe de trabajo anual y el plan de negocios del próximo año a la Oficina Reguladora de valores de Liaoning.
3. Rectificación de la empresa
Medidas correctivas
La empresa lleva a cabo la autoevaluación de los informes de trabajo anuales preparados por las filiales y del plan de actividades del año siguiente, y exige a las filiales que preparen y apliquen las responsabilidades a los directores de las filiales de conformidad con las disposiciones del sistema de gestión de las filiales. Al mismo tiempo, la empresa ha pedido a los directores de las filiales que preparen y perfeccionen el informe de trabajo anual 2021 y el plan de negocios anual 2022 de acuerdo con los requisitos de los sistemas pertinentes, y el 15 de enero de 2022, el Consejo de Administración de las filiales lo examinará y presentará a la empresa (Liaoning fuan Gas Turbine Co., Ltd. Para su aprobación en la Junta de accionistas). Departamento responsable de la rectificación
Director o Director Ejecutivo de cada filial, Departamento General de la empresa.
Plazo de rectificación
La rectificación se ha completado y el seguimiento se ha aplicado a largo plazo.
Ii) gestión irregular de los contratos
1. Descripción del problema
La gestión del proceso de ejecución del contrato de compra no es estricta y no hay base contractual para el pago anticipado parcial.
La firma de algunos contratos de venta no es normativa, no se han acordado cláusulas importantes como la aceptación, el pago y los derechos y obligaciones de ambas partes, y no hay número de contrato ni firma de la persona jurídica del cliente.
2. Descripción de la situación
La gestión del proceso de ejecución del contrato de compra no es estricta y no hay base contractual para el pago anticipado parcial, que incluye principalmente el pago anticipado de 5.461300 yuan por el Instituto de diseño a Liaoning genmao Development Industry Co., Ltd. (en adelante, Liaoning genmao) en 2020 y el pago anticipado de 42.276700 yuan por El Instituto de diseño a Anshan Metallurgical Agglomeration Power Engineering Co., Ltd. (en adelante, Anshan Metallurgy) en 2020. El contrato de compra proporcionado por la empresa como base para el pago no contiene ninguna cláusula de pago anticipado, y la fecha de firma de algunos contratos de Anshan Metallurgy es 2021. No hay tal situación en otros contratos de compra del Instituto de diseño.
Las principales razones de la situación son las siguientes: 1) Liaoning genmao es el proveedor del Instituto de diseño de la filial de la empresa, que suministra principalmente cal viva y polvo de desulfuración de primera clase al Instituto de diseño, y suministra 9,42 millones de yuan de cal viva al Instituto de diseño en 2020.
El 1 de enero de 2020, el 1 de abril de 2020 y el 1 de julio de 2020, respectivamente, el Instituto de diseño y Liaoning genmao firmaron un contrato de venta de cal viva, el período de suministro acordado es del 1 de enero al 31 de marzo de 2020, del 1 de abril al 30 de junio de 2020, del 1 de julio al 31 de diciembre de 2020, el precio unitario del producto es de 340 Yuan / tonelada. Entre ellos, el método de liquidación y el plazo convenidos en el contrato de compra son la aceptación, el cierre mensual, la conciliación de cuentas entre las dos partes del 1 al 5 de cada mes, el pago de los atrasos (incluido el flete, incluido el 13% de la factura del impuesto sobre el valor a ñadido) antes del 10 del mes siguiente a la facturación.
Teniendo en cuenta la relación comercial de cooperación a largo plazo entre las dos partes, el Instituto de diseño ha adoptado el método de pago anticipado para liquidar con Liaoning genmao a partir de junio de 2020 con el fin de bloquear el suministro de cal viva y reducir el precio de compra del producto en la medida de lo posible. Al 31 de diciembre de 2020, el saldo de los pagos anticipados de Liaoning genmao por el Instituto de diseño era de 5.463000 Yuan.
Anshan Metallurgy es el contratista de la construcción del proyecto del Instituto de diseño, que se encarga principalmente de los proyectos del Instituto de diseño, como el proyecto de cierre de un depósito de materias primas y combustible, el proyecto de eliminación de desechos peligrosos, el proyecto de reforma técnica de la línea de cemento Dalian xinhu 4000t / D, el proyecto de pellets b00, el proyecto de eliminación de polvo bayuquan y el proyecto de alto horno No.1 de Angang Iron and Steel Works. En 2020, Anshan Metallurgy ha iniciado la construcción de los proyectos mencionados o ha pagado materiales y mano de obra. Sin embargo, debido a que el contrato o las razones objetivas del proyecto no tienen las condiciones de liquidación, con el fin de garantizar que el proyecto se lleve a cabo sin problemas, teniendo en cuenta que los proyectos mencionados anteriormente contratados por Anshan Metallurgical Institute han comenzado la construcción, su período anterior ha llevado a cabo un gran número de anticipos de capital, y Anshan Metallurgical en diciembre de 2020 se enfrenta a un cambio de propiedad colectiva a la reestructuración de la situación objetiva de la sociedad de responsabilidad limitada, la empresa pagó un anticipo. Al 31 de diciembre de 2020, el saldo de los pagos metalúrgicos anticipados de Anshan por el Instituto de diseño era de 42.276700 Yuan.
La falta de normas para la firma de algunos contratos de venta, la falta de acuerdo sobre la aceptación, el pago y los derechos y obligaciones de ambas partes, as í como la falta de número de contrato y la firma de la persona jurídica del cliente, se debe principalmente a la ejecución inadecuada de algunos procesos de control interno de la empresa y a la gestión irregular de los contratos de venta.
3. Rectificación de la empresa
Medidas correctivas
La gestión del proceso de ejecución del contrato de compra no es estricta, y parte del pago anticipado no se basa en la corrección del contrato:
El proceso específico de compra y pago del Instituto de diseño de la filial de la empresa es el siguiente: el personal pertinente rellena el formulario de solicitud de préstamo, el formulario de aprobación del pago del contrato (proyecto de construcción y seguridad) y solicita el pago → el Jefe del Departamento / el líder a cargo confirma la etapa anterior → el líder de la empresa → el Director Financiero → el cajero paga el dinero.
La empresa ha pedido al Instituto de diseño que lleve a cabo estrictamente el proceso de compra y pago antes mencionado, pague la liquidación de acuerdo con el calendario acordado en el contrato, y ponga fin resueltamente a la reaparición de esta situación.
La firma de algunos contratos de venta no es normativa, no se han acordado cláusulas importantes como la aceptación, el pago y los derechos y obligaciones de ambas partes, y no se ha modificado el número del contrato ni la firma de la persona jurídica del cliente:
La empresa ha perfeccionado el “sistema de gestión de contratos”, la firma del contrato, el cambio y la rescisión del contrato, el cumplimiento del contrato, la gestión diaria del contrato y otros contenidos de un acuerdo claro. Y estandarizar estrictamente el proceso de gestión de contratos, como la impresión de contratos y la firma de contratos.
Fortalecer la gestión de los contratos de venta, el Departamento de auditoría interna de la empresa perfeccionará el modelo de contrato de venta, mientras tanto, la empresa dará pleno juego a la función de supervisión del Departamento de auditoría interna, y llevará a cabo controles aleatorios de las normas de firma de contratos de venta cada año.
Departamento responsable de la rectificación
Departamento de ventas, Departamento de compras, Departamento de auditoría interna, Departamento de gestión de archivos.
Plazo de rectificación
La rectificación se ha completado y el seguimiento se ha aplicado a largo plazo.
Problemas existentes en la divulgación de información empresarial
1. Descripción del problema
Las relaciones entre Anshan hanhu Machinery and Metal Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada hanhu Machinery), Liaoning Huasheng Mould Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada Huasheng Mould), Anshan Hengdong Resin Consolidating agent Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada Hengdong Resin) y Anshan Xintai Thermal Power Co., Ltd. (En lo sucesivo denominada Xintai Thermal Power) no se revelaron en el informe anual de 2020.
En 2020, el importe total de las compras y ventas entre la empresa y las cuatro empresas mencionadas fue de 101580.300 Yuan, la empresa no reveló las transacciones con partes vinculadas y no cumplió los procedimientos de adopción de decisiones sobre las transacciones con partes vinculadas. En 2020, la empresa aportó 50 millones de yuan a las partes vinculadas, que luego se recuperaron. Las transacciones de fondos mencionadas constituyen la ocupación no operacional de los fondos de las empresas que cotizan en bolsa por las partes vinculadas, y la empresa no reveló la ocupación de los fondos mencionados en el informe anual de 2020.
2. Descripción de la situación
The Company did not disclose the relevant Relationship with hanhu Machinery, Huasheng Mould, Hengdong Resin and Xintai Heat in the 2020 Annual Report, and the total amount of Purchasing and sales Business with it was 1015803 Yuan, mainly because:
Los accionistas controladores no tienen ninguna relación cruzada con hanhu Machinery, Huasheng Mould, Hengdong Resin y Xintai Thermal Power, por lo que la empresa no los identifica como partes vinculadas, no divulga la relación con hanhu Machinery, Huasheng Mould, Hengdong Resin y Xintai Thermal Power en el informe anual de 2020, y no toma las ventas, Compras y ventas de hanhu Machinery, Huasheng Mould, Hengdong Resin y Xintai Thermal Power como transacciones relacionadas. Y llevar a cabo el procedimiento de toma de decisiones de las transacciones conexas.
El 2 de enero de 2020, la empresa pagó 50 millones de yuan por adelantado a Anshan dingfeng Renewable Materials Co., Ltd. (en adelante, dingfeng Materials), hanhu Machinery, Huasheng Mould, Hengdong Resin, Beijing Beijing Worldia Diamond Tools Co.Ltd(688028) Walker Technology Co., Ltd. (en adelante, Beijing Worldia Diamond Tools Co.Ltd(688028) Walker). El 14 de enero de 2020, los cinco proveedores mencionados devolvieron los anticipos a la empresa.
3. Rectificación de la empresa
Medidas correctivas
De conformidad con el artículo 6.3.3 de las normas de cotización de la bolsa de Shanghai, la empresa ha aclarado las normas para la confirmación de las personas jurídicas asociadas y las personas físicas asociadas, y ha pedido a los accionistas controladores que presenten a la empresa listas de personas jurídicas asociadas y personas físicas asociadas de conformidad con el principio de que la sustancia es más importante que la forma.
La empresa ha peinado exhaustivamente las transacciones con partes vinculadas y las transacciones conexas con hanhu Machinery, Huasheng Mould, Hengdong Resin, Xintai Thermal Power, y tiene la intención de llevar a cabo procedimientos complementarios de examen y divulgación de las transacciones con partes vinculadas no examinadas, de conformidad con las transacciones con partes vinculadas no reveladas en el informe anual de la empresa correspondiente a 2020 y las cuestiones relativas a la ocupación no operacional de los fondos de las empresas que cotizan en bolsa por las partes vinculadas. Y corrige y anuncia el informe anual 2020,
Realizar una autoevaluación completa, mejorar la construcción del sistema y hacer todo lo posible por reducir el posible impacto.
Dado que la participación de los fondos afiliados se desembolsó el 2 de enero de 2020 y se recuperó el 14 de enero de 2020, y que la ocupación de los fondos se ha recuperado y no ha tenido un impacto sustancial en la empresa, la empresa tomará esto como ejemplo y llevará a cabo una inspección y un examen exhaustivos.
