Chinalin Securities Co.Ltd(002945)
Sobre
Shenzhen kangguan Technology Co., Ltd.
Oferta pública inicial y cotización
De
Publicación del informe de trabajo de la recomendación
Patrocinador (asegurador principal)
(address: Unit 5 – 5, Building 3, International Headquarters City, liuwu New District, Lhasa, Tibet Autonomous Region)
Declaración
El patrocinador de Shenzhen kangguan Science and Technology Co., Ltd. (en lo sucesivo denominado “el emisor”, “kangguan Science and technology”, “la empresa”) será el patrocinador de su oferta pública inicial de acciones y cotización (en lo sucesivo denominado “el proyecto”).
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China (en lo sucesivo denominado “el derecho de sociedades”), la Ley de valores de la República Popular China (en lo sucesivo denominada “la Ley de valores”), las medidas para la administración de la oferta pública inicial y la cotización en bolsa (en lo sucesivo denominadas “las medidas iniciales”), Las medidas para la administración de las actividades de recomendación de la emisión y cotización de valores (en lo sucesivo denominadas “las medidas para la administración de la recomendación”) y otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como las disposiciones pertinentes de la c
A menos que se especifique otra cosa en el informe de trabajo de recomendación de la oferta, los términos pertinentes tienen el mismo significado que el folleto de oferta pública inicial de Shenzhen kangguan Science and Technology Co., Ltd. (proyecto de declaración).
Proceso de funcionamiento del proyecto (ⅰ) Proceso de auditoría interna
El patrocinador ha realizado un riguroso proceso de auditoría interna para la oferta pública inicial de acciones y los proyectos cotizados por el emisor:
1. Examen de la aprobación del proyecto: el 26 de agosto de 2019, la organización patrocinadora convocó una reunión del Comité de aprobación del proyecto para examinar el proyecto y acordar su aprobación.
2. Auditoría del Departamento de verificación interna: del 12 de abril al 16 de abril de 2021, el Departamento de control de calidad y el Departamento del núcleo de la organización patrocinadora llevaron a cabo una auditoría in situ de los documentos de solicitud y los documentos de trabajo del emisor y formaron un informe de auditoría.
El equipo del proyecto de la organización patrocinadora ha respondido y corregido punto por punto a las opiniones de auditoría del Departamento de verificación interna.
3. Pregunta sobre la aprobación: el 11 de mayo de 2021, la persona encargada del Departamento de Negocios de recomendación y la persona encargada del Departamento del núcleo de la organización patrocinadora hizo una pregunta sobre Zhong Hao y Yang Xin, representantes de la firma patrocinadora del proyecto, y formaron una opinión sobre la cuestión de la aprobación. The project team of the recommendation Agency has further Verified, improved and replied item by item according to the nuclear opinion.
4. Auditoría del Grupo del núcleo: el Grupo del núcleo de la organización patrocinadora celebró una reunión del núcleo el 14 de mayo de 2021 para examinar la oferta pública inicial de acciones del emisor y los documentos de solicitud de cotización. En la reunión del núcleo, los miembros del Grupo del núcleo debatieron los problemas y riesgos existentes en la solicitud del emisor de una oferta pública inicial y la cotización en bolsa, y el equipo del proyecto respondió a las preguntas formuladas por los miembros del Grupo del núcleo punto por punto.
El Grupo del núcleo examinó y aprobó el tema en votación.
El equipo del proyecto de la Agencia patrocinadora llevó a cabo la implementación punto por punto de las opiniones del núcleo, y el Departamento de verificación interna examinó la implementación de las opiniones del núcleo.
5. Examen de la información sobre la respuesta de retroalimentación y la actualización de los datos financieros: el Departamento de verificación interna de la organización patrocinadora examinó la información sobre la respuesta de retroalimentación y la actualización de los datos financieros semestrales de 2021 del 16 de septiembre al 26 de septiembre de 2021.
6. Auditoría de la respuesta de retroalimentación complementaria: el Departamento de verificación interna de la organización patrocinadora llevó a cabo la auditoría de la respuesta de retroalimentación complementaria del 2 de enero al 6 de enero de 2022.
7. Examen de la respuesta de la Carta de notificación: el Departamento de verificación interna de la organización patrocinadora examinó la respuesta de la Carta de notificación del 15 de enero al 18 de enero de 2022.
8. Audit and Audit of post – meeting Matters and Updated financial data: the Internal Verification Department of the recommendation Institution audited the post – meeting matters Updated 2021 Financial Data from 27 January to 28 January 2022. Ii) proceso principal de aprobación de proyectos
1. Fecha de presentación de la solicitud
El 21 de agosto de 2019, el equipo del proyecto de la organización patrocinadora presentó el informe de solicitud de inicio del proyecto.
2. Tiempo de reunión para la aprobación de proyectos
El proyecto fue aprobado en la reunión de aprobación el 26 de agosto de 2019.
3. Composición de los órganos de adopción de decisiones para la evaluación de proyectos (presentes en la reunión): Yang He, Wang Fu Xue, Cao Min, lei Chen, Zhao Gui Rong, Liu Ying y Qiu Jing Jing. Iii) principales procesos de ejecución de proyectos
1. Composición y división del trabajo del equipo del proyecto
Los miembros del equipo del proyecto del proyecto y su labor concreta son los siguientes:
Principales tareas específicas a cargo de los nombres de los miembros
Se encarga principalmente de la coordinación general y de la Organización de la diligencia debida; Examinar la labor de otros miembros del equipo del proyecto; Revisar el conjunto completo de documentos de solicitud; Revisar los documentos de trabajo; Revisar los informes pertinentes emitidos por los contables; Revisar los documentos pertinentes expedidos por el abogado; Participar en la orientación del emisor.
Responsable de la diligencia debida en relación con el riesgo del emisor y otras cuestiones importantes, el representante de recomendación Zhong Hao incluye el análisis de los factores de riesgo existentes, la situación anterior y las medidas de control de riesgos; Ser responsable de la diligencia debida en el desarrollo y la planificación futuros del emisor, incluida la verificación del plan de desarrollo y el concepto de gestión del emisor, prestando atención a su racionalidad y viabilidad; Verificar el cumplimiento de los planes de desarrollo del emisor a lo largo de los años y los objetivos de desarrollo de las operaciones específicas; Verificar y analizar si la inversión de capital recaudado por el emisor es coherente con la planificación del desarrollo y los objetivos de desarrollo.
Ser responsable de algunas cuestiones nucleares, incluida la verificación de los principales accionistas del emisor
La relación de asociación con el intermediario; Verificar la autenticidad y validez de los contratos importantes del emisor; Comprobar si los directores, supervisores y altos directivos del emisor han sido objeto de sanciones administrativas por parte de la csrc o de condenas públicas por parte de la bolsa; Consultar a los principales proveedores y socios de la empresa sobre la cantidad de ventas, compras y cuentas por cobrar correspondientes.
Coordinar y organizar conjuntamente la diligencia debida; Examinar la labor de otros miembros del equipo del proyecto; Revisar el conjunto completo de documentos de solicitud; Revisar los documentos de trabajo; Revisar los informes pertinentes emitidos por los contables; Revisar los documentos pertinentes expedidos por el abogado; Participar en la orientación del emisor.
Ser responsable de la verificación de la diligencia debida en los aspectos financieros y contables del emisor, incluida la revisión de los informes de auditoría y los informes financieros, prestando atención a las opiniones de auditoría y a las anomalías importantes; Realizar una revisión analítica de la autenticidad de la información financiera y contable; Analizar la situación financiera del emisor; Analizar la rentabilidad del emisor y su sostenibilidad; Analizar la situación del flujo de caja del emisor y prestar atención a su rentabilidad real y a su capacidad de gestión sostenible; Comprobar los principales gastos de capital del emisor; Analizar la situación financiera del emisor, la tendencia futura de la rentabilidad, etc.
Ser responsable de la diligencia debida en relación con el negocio y la tecnología del emisor, incluida la verificación del uso del negocio principal del emisor, los principales productos o servicios y el modelo de negocio del emisor y la industria; Verificar la situación actual y el desarrollo de la industria en la que opera el emisor, verificar la posición y la competencia de la industria del emisor; Comprobar el modo de venta, las ventas y los cambios del emisor; Verificar el sistema de I + D, el modelo de I + D, la inversión en I + D y los resultados de I + D del emisor; Verificar la innovación y el crecimiento del emisor.
Ser responsable de algunas preguntas, incluyendo entrevistas con el Presidente del emisor, el Secretario del Consejo de Administración y el Director Financiero, as í como entrevistas aleatorias con algunos empleados; Incluye visitas a las autoridades competentes del emisor y entrevistas con el personal pertinente; Visitar a los principales clientes, proveedores y bancos del emisor y entrevistar al personal comercial pertinente; Compruebe el funcionamiento de la empresa en el sitio.
Ser responsable de la verificación de la diligencia debida en los aspectos financieros y contables del emisor, incluida la revisión de los informes de auditoría y los informes financieros, prestando atención a las opiniones de auditoría y a las anomalías importantes; Realizar una revisión analítica de la autenticidad de la información financiera y contable; Analizar la situación financiera del emisor; Analizar la rentabilidad del emisor y su sostenibilidad; Analizar la situación del flujo de caja del emisor y prestar atención a su rentabilidad real y a su capacidad de gestión sostenible; Comprobar los principales gastos de capital del emisor; Analizar la situación financiera del emisor, la tendencia futura de la rentabilidad, etc.
Xu Hongxing, co – organizador del proyecto, es responsable de algunas preguntas y verificaciones, visitando a los principales clientes y proveedores del emisor y entrevistando al personal de negocios relacionado, y verificando la autenticidad de la cantidad y cantidad de ventas y compras del emisor. Solicitar por carta a los principales y nuevos clientes y proveedores del emisor la cantidad de ventas y compras correspondientes, el saldo por cobrar y por pagar correspondiente, la información sobre las condiciones del contrato, etc.; Consultar el calendario de gastos del emisor para cada período y verificar la exhaustividad y racionalidad de los gastos del período; Comprobar la autenticidad de las cuentas de depósito bancario a gran escala, consultar los datos de las cuentas bancarias de los emisores y enviar cartas a los bancos; Comprobar los detalles del libro mayor de los fondos monetarios y verificar los antecedentes comerciales de las grandes salidas y entradas de fondos monetarios; Verificar la autenticidad de las grandes cuentas por cobrar y consultar la lista de los principales deudores para conocer la situación de los deudores;
Comprobar la recuperación de las cuentas por cobrar y la coherencia entre el remitente y el cliente; Comprobar la autenticidad de las existencias, consultar los detalles de las existencias del emisor y hacer una oferta sobre el terreno de grandes existencias; Observar el funcionamiento de los principales activos fijos y verificar la autenticidad de los nuevos activos fijos en el período en curso.
Se encargará principalmente de la debida diligencia en la situación básica y la evolución histórica del emisor, incluida la verificación de la legalidad y el cumplimiento de la reestructuración y el establecimiento del emisor; Verificar el registro industrial y comercial del emisor y los cambios anteriores; Verificar la legalidad de la aportación de capital de los accionistas del emisor, la aportación de capital en su lugar y el cumplimiento de otros cambios, como la transferencia de acciones; Verificar la información básica de los principales accionistas del emisor y el Estado de las acciones.
Ser responsable de la diligencia debida en relación con los riesgos del emisor y otras cuestiones importantes, incluido el análisis de los factores de riesgo existentes, los acontecimientos anteriores y las medidas de control de riesgos; Verificación
