El 7 de abril, el anuncio de Beijing Oriental Jicheng Co.Ltd(002819) ( Beijing Oriental Jicheng Co.Ltd(002819) .sz), por lo que el antiguo costo de adquisición de 2.980 millones de yuan wanlihong no pudo cumplir el compromiso de rendimiento, Huatai Joint Securities emitió una opinión de verificación y una declaración de disculpa. Huatai United Securities dijo que el beneficio neto auditado de wanlihong en 2021 fue de 112 millones de yuan, una diferencia de 983575 millones de yuan con el compromiso de rendimiento, desencadenando el proceso de compensación. El importe actual de la indemnización pagadera a la parte que promete el rendimiento es de unos 292 millones de yuan, y el número de acciones convertidas en indemnización es de 12.831400 acciones.
El 24 de febrero de 2021, la Agencia de ventas de instrumentos electrónicos de medición de pruebas anunció que iba a adquirir el 78,33% de las acciones de wanlihong poseídas por 20 contrapartes comerciales, como wanlijincheng, Liu da, Jin Taifu, Hangzhou mingjie, Precision Intelligence core y Gree venture capital mediante la emisión de acciones, con un valor de transacción de 2.980 millones de yuan. La empresa considera que, a través de la fusión y adquisición de wanlihong, puede cortar rápidamente en el dominio de mercado de la seguridad de la información y la confidencialidad, la integración del Gobierno y el reconocimiento del iris bajo la marea de la seguridad y la fiabilidad de la independencia, es ventajoso para la empresa que cotiza en bolsa Para tomar la posición dominante de la marea de la independencia y la controlabilidad, es la oportunidad importante y la medida de la expansión de la versión de Negocios de la empresa que cotiza en bolsa.
El plan de adquisición muestra que las dos partes en la transacción firmaron un compromiso de rendimiento y un acuerdo de compensación en ese momento, y el vendedor prometió un beneficio neto no inferior a 71 millones de yuan, 210 millones de yuan, 310 millones de yuan y 391 millones de yuan para 2020, 2021, 2022 y 2023, respectivamente. Si se activa el procedimiento de compensación por rendimiento, el compromiso de rendimiento dará prioridad a la compensación de las empresas que cotizan en bolsa mediante acciones compensatorias, y el número de acciones compensatorias no excederá del número de acciones de compromiso de rendimiento obtenidas por el compromiso de rendimiento en esta transacción; Si las acciones no son suficientes para la compensación completa, la parte insuficiente se compensará en efectivo a la empresa que cotiza en bolsa.
Según el anuncio del 7 de abril de 2022, wanlihong no cumplió su compromiso de rendimiento. El informe de auditoría sin reservas emitido a la misma empresa contable (Asociación General Especial) muestra que el beneficio neto de wanlihong después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes en 2021 es de 112 millones de yuan, lo que representa una diferencia de 98.357 millones de yuan con el compromiso de rendimiento.
La diferencia se debe principalmente a dos factores: En primer lugar, debido a la situación de la prevención y el control de la epidemia en China, la licitación de algunos proyectos se retrasó, y el calendario de ejecución de algunos proyectos firmados se retrasó debido a los requisitos de prevención y control in situ de los clientes. En segundo lugar, debido al largo período de suministro de equipo de productos de integración del Gobierno, el suministro de algunos productos en la ejecución del proyecto se retrasa y no se cumplen las condiciones de aceptación de la entrega del proyecto; Debido al aumento de los precios de las materias primas de los componentes básicos de los productos de Seguridad de la información de propiedad propia, el costo de los productos aumenta y el margen bruto disminuye, lo que afecta al crecimiento del margen bruto de las empresas. Sobre la base de los factores mencionados, el crecimiento anual de los ingresos y el crecimiento del margen bruto no alcanzaron las expectativas de los compromisos de rendimiento.
Como asesor financiero independiente de la transacción en ese momento, Huatai United Securities declaró en el anuncio que el beneficio neto auditado de wanlihong después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes atribuibles a los accionistas de la sociedad matriz en 2021 fue de 112 millones de yuan, el beneficio neto atribuible a los accionistas de la sociedad matriz después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes en 2020 fue de 73.113 millones de yuan, y el beneficio neto atribuible a los accionistas de la sociedad matriz después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes acumuladas durante dos años fue de 185 millones de yuan. El 65,75% de los beneficios netos atribuibles a los accionistas de la sociedad matriz tras deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes de los compromisos acumulados del mismo período.
Dado que los beneficios netos reales acumulados de wanlihong en 2020 y 2021 no alcanzaron el 80% de los beneficios netos prometidos acumulados en esos dos años, no se cumplieron los compromisos de rendimiento y se activó el procedimiento de indemnización. The Performance commitment Party shall preferredly compensate with the shares of Beijing Oriental Jicheng Co.Ltd(002819) \ Según el cálculo, el importe de la indemnización actual es de 292 millones de yuan, y el número de acciones que deben compensarse en el período actual es de 12.831400 acciones.
Huatai United Securities dijo que el asesor financiero independiente y los patrocinadores lamentaron profundamente que wanlihong no cumpliera sus compromisos de rendimiento y expresaron sus sinceras disculpas a los inversores en general. Supervisará a las empresas que cotizan en bolsa y a las partes interesadas para que cumplan estrictamente las normas y procedimientos pertinentes, cumplan los compromisos pertinentes en materia de compensación del rendimiento en la reestructuración de activos importantes y protejan eficazmente los intereses de los pequeños y medianos inversores.
