Shenzhen New Industries Biomedical Engineering Co.Ltd(300832)
Sistema de gestión de la distribución de beneficios
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de regular el comportamiento de distribución de beneficios de Shenzhen New Industries Biomedical Engineering Co.Ltd(300832) (en lo sucesivo denominada “la empresa”), establecer un mecanismo de distribución científico, sostenible y estable, aumentar la transparencia en la distribución de beneficios y proteger eficazmente los derechos e intereses legítimos de los pequeños y medianos inversores, De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China (en lo sucesivo denominado “el derecho de sociedades”), la Ley de valores de la República Popular China (en lo sucesivo denominada “la Ley de valores”), las directrices sobre la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 3 – dividendos En efectivo de las empresas que cotizan en bolsa, las normas sobre el mercado de valores del GEM de la bolsa de Shenzhen, las directrices sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 2 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa del GEM. El presente sistema se formula de conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes y reglamentos pertinentes y los estatutos (en adelante denominados “los estatutos”), teniendo en cuenta la situación real de la sociedad.
Artículo 2 al formular la política de distribución de beneficios, en particular la política de dividendos en efectivo, la sociedad llevará a cabo los procedimientos de adopción de decisiones necesarios. El Consejo de Administración llevará a cabo un estudio y un debate especiales sobre la cuestión de la remuneración de los accionistas y explicará detalladamente las razones de los arreglos de planificación, etc. La empresa escuchará plenamente las opiniones de los accionistas minoritarios a través de diversos canales (incluidos, entre otros, el teléfono, el fax, el correo electrónico, la plataforma interactiva, etc.) y hará un buen trabajo en la divulgación de información sobre los dividendos en efectivo.
Capítulo II orden de distribución de los beneficios
Artículo 3 la sociedad prestará atención al rendimiento razonable de las inversiones de los inversores, en particular de los pequeños y medianos inversores, formulará una política de distribución continua y estable de los beneficios y, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes y los Estatutos de la sociedad, distribuirá los beneficios después de impuestos de la sociedad en el siguiente orden:
Cuando la sociedad distribuya los beneficios después de impuestos del año en curso, el 10% de los beneficios se incluirá en el Fondo de previsión legal de la sociedad. Si el importe acumulado del Fondo de previsión legal de la sociedad es superior al 50% del capital social de la sociedad, no se podrá retirar más.
Si el Fondo de reserva legal de la sociedad no es suficiente para compensar las pérdidas de años anteriores, antes de retirar el Fondo de reserva legal de conformidad con lo dispuesto en el párrafo anterior, el beneficio del año en curso se utilizará para compensar las pérdidas.
Después de retirar el Fondo de reserva legal de los beneficios después de impuestos, la empresa también puede retirar cualquier fondo de reserva de los beneficios después de impuestos mediante resolución de la Junta General de accionistas.
Los beneficios después de impuestos de la sociedad después de compensar las pérdidas y retirar el Fondo de Previsión se distribuirán proporcionalmente a las acciones que posean los accionistas, salvo que no se distribuyan proporcionalmente de conformidad con los estatutos.
En caso de que la Junta General de accionistas, en violación de las disposiciones del párrafo anterior, distribuya beneficios a los accionistas antes de que la sociedad compense las pérdidas y retire el Fondo de reserva legal, los accionistas deben devolver los beneficios distribuidos en violación de las disposiciones a la sociedad.
Las acciones de la sociedad que posea no participarán en la distribución de beneficios.
Artículo 4 el Fondo de reserva de la sociedad se utilizará para compensar las pérdidas de la sociedad, ampliar la producción y el funcionamiento de la sociedad o aumentar el capital de la sociedad. Sin embargo, el Fondo de reserva de capital no se utilizará para compensar las pérdidas de la empresa.
Cuando el Fondo de reserva legal se convierta en capital, el Fondo de reserva retenido no será inferior al 25% del capital social de la empresa antes de su conversión.
Capítulo III política de distribución de beneficios
Artículo 5 la política de distribución de beneficios de la sociedad será la siguiente:
Principio de distribución de beneficios: la empresa aplica la política de dividendos de compartir acciones y beneficios, y los accionistas obtienen dividendos y otras formas de distribución de beneficios de acuerdo con la cantidad de acciones que poseen. En la distribución de los beneficios de la empresa se prestará atención al rendimiento razonable de la inversión de los inversores y se tendrá en cuenta la situación real de funcionamiento y el desarrollo sostenible de la empresa en el año en curso. La empresa aplicará una política activa, continua y estable de distribución de los beneficios. La distribución de los beneficios no debe perjudicar la capacidad de funcionamiento continuo de la empresa ni exceder el alcance de los beneficios distribuibles acumulados.
Forma de distribución de los beneficios: la empresa distribuye los beneficios en efectivo, acciones u otros medios permitidos por las leyes y reglamentos. Si se cumplen las condiciones para la distribución de dividendos en efectivo, la empresa dará prioridad a la distribución de beneficios mediante la distribución de dividendos en efectivo; Cuando se utilicen dividendos de acciones para la distribución de beneficios, se tendrán en cuenta factores razonables como el crecimiento de la empresa y la dilución de los activos netos por acción. En general, la empresa recibe un dividendo anual, y el Consejo de Administración puede proponer que la empresa realice una distribución de efectivo a medio plazo sobre la base de la situación financiera de la empresa.
Proporción de la distribución de los beneficios: en las condiciones de distribución de los beneficios, la proporción de la distribución anual de los beneficios de la empresa no será inferior al 20% de los beneficios distribuibles realizados por la empresa en el año en curso.
Condiciones y proporción de los dividendos en efectivo: cuando se cumplan las necesidades de capital de la empresa para el funcionamiento normal de la empresa, la entidad de auditoría emitirá un informe de auditoría estándar sin reservas sobre el informe financiero anual de la empresa y el beneficio disponible para la distribución sea positivo, si no se produce ningún plan de inversión importante o desembolso significativo de efectivo, la empresa distribuirá el beneficio en efectivo, y el beneficio distribuido en efectivo no será inferior al 10% del beneficio disponible para la distribución en ese a ño.
Un plan de inversión importante o un gasto significativo en efectivo (distinto de un proyecto de inversión financiado con fondos recaudados) se refiere a una de las siguientes situaciones:
1. Los gastos acumulados de las transacciones de inversión extranjera y compra de activos de la empresa en los próximos 12 meses alcanzarán o superarán el 20% de los activos netos auditados más recientes de la empresa y superarán los 50 millones de yuan;
2. En los próximos 12 meses, la empresa se propone invertir en el extranjero, comprar activos y otras transacciones, y los gastos acumulados ascienden o superan el 10% de los activos totales auditados de la empresa en el último período.
Artículo 6 el Consejo de Administración de la sociedad, teniendo en cuenta las características de la industria en la que se encuentra la sociedad, la etapa de desarrollo, el modo de funcionamiento de la propia sociedad, el nivel de beneficios y la existencia de arreglos importantes de gastos de capital (distintos de los proyectos de recaudación de fondos), distinguirá entre las siguientes situaciones y, de conformidad con los procedimientos establecidos en los presentes estatutos, propondrá políticas diferenciadas de dividendos en efectivo:
En caso de que la fase de desarrollo de la empresa sea madura y no se disponga de gastos de capital importantes, la proporción más baja de dividendos en efectivo en esta distribución de beneficios será del 80% durante la distribución de beneficios;
Si la fase de desarrollo de la empresa es madura y existe un acuerdo importante de gastos de capital, la proporción más baja de dividendos en efectivo en esta distribución de beneficios será del 40% cuando se distribuyan los beneficios;
Si la fase de desarrollo de la empresa se encuentra en un período de crecimiento y existe un acuerdo importante de gastos de capital, la proporción más baja de dividendos en efectivo en esta distribución de beneficios será del 20% en el momento de la distribución de beneficios.
Si la fase de desarrollo de la empresa no es fácil de distinguir, pero existe un acuerdo importante de gastos de capital, podrá tratarse de conformidad con las disposiciones del párrafo anterior.
La proporción de dividendos en efectivo en esta distribución de beneficios es la suma de dividendos en efectivo divididos por dividendos en efectivo y dividendos en acciones.
Artículo 7 Distribución de dividendos de acciones: si la sociedad crece rápidamente y el Consejo de Administración considera que el precio de las acciones de la sociedad no coincide con la escala del capital social de la sociedad, podrá presentar un plan de distribución de dividendos de acciones al mismo tiempo que se cumplan las condiciones de distribución de dividendos en efectivo antes mencionadas.
Artículo 8 Ajuste de la política de distribución de beneficios: la empresa mantendrá la continuidad y estabilidad de la política de distribución de beneficios. En caso de guerra, desastres naturales y otros casos de fuerza mayor, la empresa tendrá un impacto significativo en la producción y el funcionamiento de la empresa; O los departamentos autorizados tienen nuevas disposiciones sobre la distribución de los beneficios; O si, de conformidad con la situación de la producción y el funcionamiento, la planificación de las inversiones y las necesidades de desarrollo a largo plazo de la empresa, es necesario ajustar la política de distribución de beneficios, etc., y es realmente necesario ajustar la política de distribución de beneficios, la política de distribución de beneficios ajustada no violará las leyes y reglamentos ni las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, la bolsa de valores, etc. Las propuestas relativas al ajuste de la política de distribución de beneficios deben ser examinadas y aprobadas por el Consejo de Administración de la empresa y presentadas a la Junta General de accionistas para su aprobación por resolución especial.
El ajuste de la política de distribución de beneficios se justificará y explicará en detalle, y se escucharán plenamente las opiniones de los accionistas (especialmente los inversores públicos), los directores independientes y la Junta de supervisores.
Capítulo IV Plan de distribución de beneficios
Artículo 9 procedimiento de examen del plan de distribución de beneficios: el plan de distribución de beneficios será presentado por el Consejo de Administración de la sociedad, que, en el curso de la demostración del plan de distribución de beneficios, debatirá a fondo con los directores independientes y formará un plan de distribución de beneficios sobre la base de un rendimiento sostenido, estable y científico para todos los accionistas; El Consejo de Administración de la sociedad aprobará el plan de distribución de beneficios mediante votación por mayoría de todos los directores y por votación de más de la mitad de los directores independientes, que emitirán una opinión independiente sobre el plan de distribución de beneficios; El Consejo de supervisión de la sociedad examinará el plan de distribución de beneficios de la sociedad y lo aprobará por votación de más de la mitad de los supervisores; El Consejo de Administración y el Consejo de supervisión examinarán y aprobarán el plan de distribución de beneficios y lo presentarán a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación.
Al examinar el plan de distribución de beneficios en la Junta General de accionistas, la sociedad se comunicará e intercambiará activamente con los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios, a través de diversos canales, escuchará plenamente las opiniones y demandas de los accionistas minoritarios, responderá oportunamente a las preocupaciones de los accionistas minoritarios y facilitará la participación de los accionistas públicos en la votación de la Junta General de accionistas.
Artículo 10 al formular el plan específico de dividendos en efectivo, el Consejo de administración estudiará y demostrará seriamente la oportunidad, las condiciones y la proporción mínima de dividendos en efectivo, las condiciones de ajuste y los requisitos de los procedimientos de adopción de decisiones de la sociedad, y el director independiente emitirá opiniones claras.
Artículo 11 al formular el plan de distribución de beneficios, la sociedad se basará en los beneficios disponibles para la distribución en el Estado de la sociedad matriz. Al mismo tiempo, a fin de evitar una situación de exceso de distribución, la empresa debe determinar el importe total y la proporción específicos de la distribución de beneficios sobre la base del principio de que el beneficio disponible para la distribución en los estados consolidados y los Estados de la empresa matriz es inferior.
Artículo 12 en principio, la sociedad distribuirá los beneficios sobre la base de los estados financieros comprobados y examinará el plan de distribución de los beneficios al mismo tiempo que el Consejo de Administración examine el informe periódico. Si la empresa tiene la intención de realizar un dividendo en efectivo sobre la base de un informe financiero semestral y no envía acciones rojas ni transfiere fondos de reserva de capital al capital social, el informe financiero semestral no puede auditarse.
Artículo 13 cuando el Consejo de Administración de una sociedad elabore un plan de distribución de beneficios durante el examen del informe semestral, la sociedad indicará si el plan mencionado se ajusta a las disposiciones de los Estatutos de la sociedad y a los procedimientos de examen, si protege adecuadamente los derechos e intereses legítimos de los pequeños y medianos inversores y Si los directores independientes formulan observaciones.
Artículo 14 en el curso de la planificación o discusión de un plan de distribución de beneficios, la empresa controlará al mínimo a las personas con información privilegiada, registrará oportunamente la lista de personas con información privilegiada y su información personal, y adoptará medidas estrictas de confidencialidad para prevenir la divulgación del plan de distribución de beneficios y la conversión de La reserva de capital en capital social.
Artículo 15 la sociedad prestará especial atención a los informes de los medios de comunicación sobre el plan de distribución de los beneficios de la sociedad y a las transacciones de acciones de la sociedad y sus derivados, y adoptará oportunamente las medidas correspondientes:
En caso de que aparezcan rumores en los medios de comunicación sobre el plan de distribución de beneficios de la empresa y se rumoree que los rumores proceden de personas pertinentes dentro de la empresa o de unidades o personas estrechamente relacionadas con la empresa, pero la empresa no ha debatido el plan pertinente, la empresa aclarará oportunamente los rumores pertinentes;
Si el precio de las acciones de la sociedad y sus derivados fluctúa anormalmente, o se prevé que el plan de distribución de beneficios se revele por adelantado, o se prevé que el plan conexo sea difícil de mantener en secreto, la sociedad revelará previamente el plan propuesto o si tiene previsto introducir un plan de transmisión de alta proporción.
Artículo 16 cuando la sociedad cambie el capital social total después del final del período de referencia y antes de la publicación del plan de distribución de beneficios, el capital social total más reciente se utilizará como base del capital social distribuido o transferido.
Al examinar el plan de distribución de beneficios, el Consejo de Administración de la sociedad definirá claramente los principios de ajuste del plan en caso de que se produzcan situaciones como el ejercicio de los incentivos de capital, la conversión de bonos convertibles en acciones o la recompra de acciones entre la publicación del plan y la aplicación del plan, y Si no se ha convenido o no se ha convenido claramente, la sociedad se atendrá al principio de que “el importe total de los dividendos en efectivo, el importe total de las acciones de bonificación y el importe total de la conversión de la reserva de capital en capital en capital social En el anuncio de ejecución del programa se revelará la proporción de distribución y conversión calculada sobre la base del último capital social total de la empresa.
Capítulo V Ejecución de la distribución de los beneficios y divulgación de información
Artículo 17 el Consejo de Administración de la sociedad completará la distribución de dividendos (o acciones) en un plazo de dos meses a partir de la resolución de la Junta General de accionistas sobre el plan de distribución de beneficios.
La sociedad aplicará estrictamente la política de dividendos en efectivo establecida en los estatutos y el plan específico de dividendos en efectivo examinado y aprobado por la Junta General de accionistas. Si es realmente necesario ajustar o modificar la política de dividendos en efectivo establecida en los Estatutos de la sociedad, se cumplirán las condiciones establecidas en los Estatutos de la sociedad, se llevarán a cabo los procedimientos de adopción de decisiones pertinentes tras una demostración detallada y se aprobarán más de dos tercios de los derechos de voto de los accionistas presentes En la Junta General de accionistas.
Artículo 18 después de que el Consejo de Administración haya examinado y aprobado el plan de distribución de beneficios, la sociedad revelará oportunamente el contenido específico del plan.
Cuando una sociedad aplique un plan de distribución de beneficios, revelará el anuncio de aplicación del plan en un plazo de tres a cinco días hábiles antes de la fecha de registro de las acciones del plan.
Artículo 19 cuando una sociedad revele un plan de distribución de beneficios, el anuncio incluirá lo siguiente:
Compensar las pérdidas (en su caso) de conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades y los estatutos, retirar el Fondo de reserva legal y el Fondo de reserva arbitrario, as í como la base de capital social, la proporción de distribución, el importe total de la distribución y sus fuentes;
Ii) Información básica sobre la distribución de los beneficios y los dividendos en efectivo en el período en curso; Cuando los dividendos en efectivo se distribuyan simultáneamente como dividendos de acciones, la proporción de los dividendos en efectivo en la distribución de los beneficios y su racionalidad se explicarán teniendo en cuenta factores como la etapa de desarrollo, el crecimiento, la dilución de los activos netos por acción y la disposición de los gastos de capital importantes. Si el importe de la recompra de acciones ejecutada en el año en curso se considera el importe del dividendo en efectivo, se indicará el importe y la proporción del dividendo en efectivo contabilizado de esta manera;
Si el plan de distribución de beneficios se ajusta a la política de distribución de beneficios estipulada en los Estatutos de la sociedad y al plan de retorno de los accionistas divulgado por la sociedad, etc.
Artículo 20 cuando el importe de los dividendos en efectivo en el plan de distribución de beneficios de la sociedad alcance o supere el 100% de los beneficios netos del período en curso y alcance o supere el 50% de los beneficios distribuibles acumulados al final del período en curso, la sociedad revelará al mismo tiempo al proponente del plan de dividendos en efectivo, determinará las razones del plan de dividendos en efectivo y si el plan de dividendos causará o no una escasez de liquidez de la sociedad. Si la empresa ha utilizado fondos recaudados para reponer el capital de trabajo en los últimos 12 meses y si tiene previsto utilizar fondos recaudados para reponer el capital de trabajo en los próximos 12 meses, etc.
Artículo 21 la sociedad revelará la formulación, aplicación o ajuste de la política de distribución de beneficios durante el período de que se informa, en particular la política de dividendos en efectivo, indicando si la política de distribución de beneficios se ajusta a las disposiciones de los Estatutos de la sociedad y a los procedimientos de examen, si protege adecuadamente Los derechos e intereses legítimos de los pequeños y medianos inversores, si los directores independientes formulan observaciones y si existe un criterio claro de distribución de dividendos y una relación de dividendos; Y si las condiciones y procedimientos de ajuste o cambio de la política de distribución de beneficios son conformes y transparentes.
La sociedad revelará la formulación y aplicación de la política de dividendos en efectivo durante el período que abarca el informe y hará una descripción especial de las siguientes cuestiones:
Si se ajustan a las disposiciones de los estatutos o a los requisitos de las resoluciones de la Junta General de accionistas;
Ii) Si los criterios y proporciones de los dividendos son claros y claros;
Iii) Si los procedimientos y mecanismos de adopción de decisiones pertinentes están completos;
Iv) Si el director independiente ha cumplido su deber y ha desempeñado el papel que le corresponde;
Si los accionistas minoritarios tienen la oportunidad de expresar plenamente sus opiniones y demandas, y si los derechos e intereses legítimos de los accionistas minoritarios están suficientemente protegidos, etc.
En caso de ajuste o cambio de la política de dividendos en efectivo, también deberá
