Shandong Denghai Seeds Co.Ltd(002041)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “sistemas normativos de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en lo sucesivo denominados “la empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Shandong Denghai Seeds Co.Ltd(002041) and Shandong denghai Pioneer Seed Industry Co., Ltd. En el ámbito de la evaluación, el total de activos de la empresa representa el 90,40% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 67,23% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
2. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la estructura orgánica, los órganos de supervisión, la gobernanza empresarial, las estrategias de desarrollo, los recursos humanos, la responsabilidad social, la cultura empresarial, las ventas, las adquisiciones, la gestión de inventarios, la gestión de activos fijos, la gestión de activos intangibles, la gestión de fondos, las actividades de recaudación de fondos, la gestión de las inversiones, la investigación y el desarrollo, las operaciones de garantía, el presupuesto general, las transacciones conexas, los informes financieros, los contratos y los asuntos jurídicos; Divulgación de información, etc. El control interno de las empresas y los asuntos mencionados abarca los principales aspectos de la gestión actual de la empresa, sin omisiones importantes.
Introducción de las operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de aplicación de la presente evaluación:
Estructura orgánica
La empresa ha establecido la estructura de Gobierno estándar y el reglamento interno, ha dividido la autoridad de responsabilidad clara en la toma de decisiones, la ejecución, la supervisión, etc., ha formado la División de responsabilidades más eficaz y el mecanismo de equilibrio. También se ha establecido una estructura organizativa clara y una División de responsabilidades en materia de control interno. El Consejo de Administración es responsable del establecimiento, la perfección y la aplicación efectiva del control interno, la dirección es responsable de organizar el funcionamiento diario del control interno de la empresa líder, el Departamento de auditoría de la empresa es directamente responsable ante el Consejo de Administración, lleva a cabo su labor bajo la dirección del Comité de auditoría, el Departamento de auditoría está equipado con un auditor a tiempo completo, inspecciona y supervisa la autenticidad y exhaustividad de la información financiera de las organizaciones internas y filiales de la empresa, el establecimiento y la aplicación del sistema de control interno, etc. El Departamento de auditoría y el personal de auditoría interna ejercerán independientemente sus funciones y facultades sin injerencia de otros departamentos o personas.
Autoridad supervisora
Para garantizar la aplicación efectiva del control interno, la empresa ha establecido dos órganos de supervisión: el Consejo de supervisión supervisa el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración; El Comité de auditoría del Consejo de Administración se encarga de examinar el control interno de la empresa, supervisar la aplicación efectiva del control interno y la autoevaluación del control interno, coordinar la auditoría del control interno y otras cuestiones conexas. Además, la empresa también hace pleno uso de las actividades organizadas por el Departamento de supervisión, como las actividades especiales de gobernanza empresarial, la divulgación de información relacionada con las actividades de autoexamen y autoexamen, la Oficina Provincial de supervisión a la inspección in situ de la empresa y otras actividades para llevar a cabo una autoexamen a fondo, La rectificación, la promoción continua de la salud y la mejora del control interno.
Gobernanza Empresarial
La empresa ha establecido el marco básico de organización del control interno con la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección, y ha aclarado los derechos y responsabilidades de los sujetos mencionados en los estatutos. El Consejo de Administración es responsable de la Junta General de accionistas, el Consejo de supervisión es responsable de la Junta General de accionistas y supervisa el marco básico de control interno del Consejo de Administración, la dirección y la dirección. El Comité de estrategia, el Comité de auditoría, el Comité de remuneración y evaluación y el Comité de nombramientos se han establecido en el marco de la Junta para mejorar la eficiencia de la adopción de decisiones de la Junta y perfeccionar la estructura de la Junta.
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de cotización en bolsa de Shenzhen y otras leyes y reglamentos pertinentes, Se han formulado los Estatutos de la sociedad, el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores, el reglamento interno de la Junta de supervisores, el reglamento de trabajo del Director General, el sistema de trabajo de los directores independientes, el sistema de gestión de la divulgación de información, Las medidas de gestión del uso de los fondos recaudados, el sistema de gestión de las transacciones conexas, el sistema de gestión de las relaciones con los inversores, el sistema de auditoría interna y las disposiciones restrictivas sobre las obligaciones fiduciarias de los altos directivos y el personal técnico básico. El sistema de control interno, como el sistema de trabajo de los informes anuales de los directores independientes, las normas de funcionamiento de los comités profesionales, el sistema de gestión de las transacciones financieras con los principales accionistas y las partes vinculadas, las normas de gestión de la venta de acciones de la empresa por los directores, supervisores y altos directivos de la empresa, el sistema de gestión del registro de personas con información privilegiada, el sistema de presentación de informes sobre cuestiones importantes de las filiales, etc., garantiza el funcionamiento normal de la empresa.
Estrategias de desarrollo
Con el fin de satisfacer las necesidades de desarrollo estratégico de la empresa, mejorar la competitividad básica de la empresa, normalizar el proceso de formulación y adopción de decisiones de la estrategia de desarrollo de la empresa y garantizar la realización de los objetivos estratégicos de la empresa, la empresa ha formulado las normas de trabajo del Comité de estrategia.
El Comité de estrategia establecido por el Consejo de Administración de la empresa es el órgano de trabajo especializado encargado de la gestión de la estrategia de desarrollo, que se encarga principalmente de estudiar la estrategia de desarrollo a largo plazo de la empresa y las principales decisiones de inversión y de formular recomendaciones al Consejo de Administración.
Recursos Humanos
Sobre la base de los objetivos estratégicos generales, la empresa ha establecido un sistema de gestión de los recursos humanos relativamente perfecto, que incluye disposiciones detalladas sobre la contratación de personal, la capacitación del personal, la remuneración, la seguridad social, la evaluación de la actuación profesional, la transferencia interna y la promoción de puestos.
En el aspecto de la gestión de la evaluación de la actuación profesional, la empresa establece el Grupo de evaluación, selecciona el índice de evaluación correspondiente y el énfasis de su trabajo, establece el peso para formar el resultado de la evaluación correspondiente.
Responsabilidad Social
La empresa hace hincapié en la realización del valor social de la empresa, considera que “crear un camino de alto rendimiento para el maíz en China y alcanzar el nivel avanzado del mundo” es la Misión más alta de la empresa, y siempre ha asumido la responsabilidad de “garantizar la seguridad alimentaria nacional, aumentar los ingresos de los agricultores para aumentar la producción agrícola y proporcionar beneficios a los accionistas”. En la búsqueda de beneficios económicos y la protección de los intereses de los accionistas, la empresa trata y protege a otras partes interesadas de buena fe y promueve la protección del medio ambiente y la amistad. La construcción de la conservación y el reciclado de los recursos, la participación y la contribución al bienestar social y a las obras caritativas, con su propio desarrollo y promover la revitalización de la economía local, promover el desarrollo armonioso natural de la empresa y la sociedad local.
Cultura empresarial
La empresa presta atención a la construcción de la cultura empresarial, aboga por la civilización, construye la cultura empresarial que lucha arduamente, acumula la tendencia positiva. El precio central de la empresa es: “seguridad y salud, protección del medio ambiente, ética profesional, respeto al personal, desarrollo y formación de talentos, integridad”. La Misión más alta de la empresa es “iniciar el camino de alto rendimiento del maíz en China, alcanzar el nivel avanzado del mundo”, persistir en la innovación independiente, promover el desarrollo saludable y sostenible de la empresa a través de la innovación tecnológica y la innovación cultural, y construir un tipo innovador. Operaciones de venta
Todas las filiales y sucursales elaborarán el plan anual de ventas de acuerdo con el objetivo de beneficios y la situación de las ventas del año anterior, y la empresa resumirá, revisará, propondrá sugerencias de modificación y las distribuirá a todas las filiales y sucursales después de su examen y aprobación. En cuanto a la normalización de las actividades de venta y la prevención de los riesgos relacionados con las ventas, las principales filiales y sucursales se centran en el control de la formulación del plan de ventas, el desarrollo de los clientes, la gestión del crédito, la gestión de los contratos de venta, la entrega de las ventas, La devolución de las ventas, el servicio al cliente y otros procesos. Para la firma del contrato, el precio de venta, la política de descuentos, la política de cobro tiene una autorización y estipulación claras.
Operaciones de adquisición
La empresa ha establecido y mejorado los procedimientos de control de las compras y los pagos, centrándose en la compra y el examen y la aprobación, la investigación de precios y la determinación de proveedores, la negociación y aprobación de contratos de compra, la aceptación de compras y los registros contables conexos, la solicitud de pago, la aprobación y ejecución, la aceptación y el almacenamiento, la verificación periódica de las transacciones con los proveedores, etc., aclarando sus respectivos derechos y responsabilidades, los requisitos de restricción mutua y las medidas de control, haciendo que los procedimientos de compra y pago estén completos y que el proceso se ajuste a las normas, Especificación del procedimiento. Las principales empresas subsidiarias subordinadas elaboran planes de compra de acuerdo con los planes anuales de producción, funcionamiento y Finanzas.
Gestión de inventarios
De acuerdo con las características de la vida útil de las semillas, la empresa lleva a cabo una gestión dinámica de las semillas almacenadas, y siempre presta atención a las ventas de semillas relacionadas con el mercado para comprender y ajustar oportunamente la estructura de las semillas almacenadas; Al mismo tiempo, en las actividades de gestión de inventarios, la empresa estandariza el proceso de negocio de inventario de manera integral, define claramente el proceso de aceptación, almacenamiento, almacenamiento, entrega de materiales, recuento regular o irregular, gestión de almacenes de alquiler, disposición de inventario y otras actividades relacionadas, para el registro de cambios de inventario, la determinación de la Sub – calidad de las semillas tienen regulaciones estrictas de autorización, optimiza la estructura de inventario, garantiza eficazmente la calidad de las semillas. Garantiza razonablemente la autenticidad e integridad del inventario.
Gestión de activos fijos
La empresa ha elaborado el método de cálculo de costos y depreciación de los activos fijos que cumple los requisitos unificados del Estado, y ha adoptado medidas de control, como la División de responsabilidades, el recuento periódico de objetos, el registro de bienes y la comprobación de cuentas, para controlar la compra, la aceptación y el almacenamiento de activos fijos, el registro, el mantenimiento y la transformación, el inventario, etc., a fin de garantizar la autenticidad y fiabilidad de la información financiera de los activos fijos.
Gestión de activos intangibles
Los activos intangibles, incluidos los derechos de uso de variedades, son los activos básicos importantes de la empresa. De acuerdo con las diferentes formas de adquisición de activos intangibles, como la investigación independiente y la contratación externa, la empresa ha establecido y mejorado una serie de procesos de gestión y adopción de decisiones, como la adquisición, aceptación, utilización, contabilidad y disposición de activos intangibles. La empresa llevará a cabo una gestión dinámica de los derechos de uso de las variedades pertinentes adquiridos, incluida la evaluación del rendimiento de los activos intangibles durante el período de funcionamiento; Al mismo tiempo, la empresa reforzó la protección de los activos intangibles, como la marca y el derecho de uso de variedades, reforzó la protección del mercado y la inspección de la aplicación de la ley para garantizar que no se violaran los derechos e intereses legítimos de la empresa. Además, la empresa confirma el costo y el método de amortización de los activos intangibles de acuerdo con las condiciones específicas de los activos intangibles pertinentes y las normas contables nacionales unificadas, a fin de garantizar la autenticidad y fiabilidad de la información financiera de los activos intangibles.
Gestión de fondos
De acuerdo con su estrategia de desarrollo y objetivos de gestión, la empresa puede fortalecer la supervisión de todas las filiales y sucursales, garantizar el funcionamiento racional de los fondos, obtener beneficios, prevenir riesgos y garantizar el funcionamiento seguro y eficaz de los fondos. Al mismo tiempo, se han separado los puestos incompatibles de gestión de los fondos monetarios y las instituciones y el personal pertinentes tienen una relación de restricción mutua. Las normas de funcionamiento de la solicitud de pago de fondos, la autoridad de examen y aprobación, la revisión y la tramitación de los pagos se especifican claramente.
Actividades de recaudación de fondos
Con el fin de normalizar el uso de los fondos recaudados, la empresa ha formulado el sistema de gestión de los fondos recaudados, ha establecido normas detalladas sobre el almacenamiento, el uso, el cambio, la supervisión y la rendición de cuentas de las cuentas especiales de los fondos recaudados, ha formulado normas claras sobre la aplicación del uso de los fondos recaudados, la autoridad de examen y aprobación de los niveles, el proceso de decisión, las medidas de control de riesgos y los procedimientos de divulgación de información, ha garantizado la seguridad de los fondos recaudados y se ha utilizado en los proyectos de recaudación de fondos.
Gestión de las inversiones
Con el fin de controlar el riesgo de inversión y gestionar eficazmente las principales actividades de inversión de la empresa, la empresa ha establecido claramente la autoridad de examen y aprobación del Consejo de Administración sobre la inversión extranjera en los Estatutos de la empresa, y el Consejo de Administración tiene derecho a decidir sobre el capital de riesgo, la enajenación de activos y la hipoteca de activos que representen menos del 5% de los activos netos auditados de la empresa en el último período. El análisis de viabilidad y los procedimientos de adopción de decisiones se llevarán a cabo mediante la Organización de expertos y profesionales pertinentes y se presentarán a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación. Se formulan disposiciones pertinentes sobre el plan de inversión, el informe de análisis de viabilidad, la evaluación del riesgo, la supervisión del riesgo, el registro de seguimiento, etc. La empresa llevará a cabo procedimientos estrictos de examen y aprobación de conformidad con los requisitos pertinentes de los estatutos y las normas de cotización de las acciones de la bolsa de Shenzhen, y cumplirá las obligaciones correspondientes de divulgación de información de conformidad con las normas. Investigación y desarrollo
La investigación y el desarrollo de nuevas variedades de cultivos es la principal actividad de investigación y desarrollo de la empresa. La empresa es una empresa de semillas que cultiva, multiplica y promueve la integración. La innovación independiente es la principal manera de mejorar la competitividad básica de la empresa. Con el fin de controlar eficazmente los riesgos de I + D, fortalecer la protección y gestión de los derechos de propiedad intelectual y alentar a los empleados a inventar y crear, la empresa ha formulado las “medidas de gestión de la investigación científica”, “disposiciones restrictivas sobre la obligación de buena fe del personal directivo superior y el personal técnico básico”, etc., y ha establecido normas claras sobre la gestión y el control del proyecto, el uso de fondos, la recompensa del personal de investigación científica, la introducción y reserva de talentos, la propiedad de los derechos de propiedad intelectual, etc. Operaciones Garantizadas
La garantía de la sociedad se gestionará de manera uniforme de conformidad con los Estatutos de la sociedad y se controlará estrictamente el riesgo de garantía. La empresa ha fortalecido la autoridad de examen y aprobación del objeto de la garantía, el procedimiento de examen, el índice financiero del garante, el Estado de funcionamiento, el nivel de gestión, etc., la celebración del contrato de garantía y la gestión de riesgos. Al mismo tiempo, de conformidad con las normas pertinentes de la bolsa de Shenzhen, la divulgación oportuna.
Presupuesto General
La empresa establece un sistema de gestión presupuestaria integral, aclara la preparación y aprobación del presupuesto, la ejecución y el control, la evaluación y la supervisión de las responsabilidades y los procesos de cada eslabón. En el proceso de establecimiento y aplicación del control presupuestario, la asignación de competencias y responsabilidades y la División de responsabilidades son claras y claras, el establecimiento institucional y la dotación de personal son científicos y razonables, lo que garantiza una base adecuada para la preparación y el ajuste del presupuesto, un plan razonable, procedimientos normalizados y métodos científicos. El control de la ejecución del presupuesto se ajustará a las normas de autorización y aprobación de la empresa, controlará estrictamente los gastos extrapresupuestarios, analizará periódicamente la ejecución del presupuesto, mejorará la comunicación de la información presupuestaria, descubrirá oportunamente los problemas en el proceso de ejecución del presupuesto y formulará las políticas pertinentes.
