Citic Securities Company Limited(600030)
Sobre China National Gold Group Gold Jewellery Co.Ltd(600916)
Opiniones de verificación sobre el uso de fondos propios para pagar los fondos necesarios para el proyecto de recaudación de fondos y su sustitución por la misma cantidad de fondos recaudados
Como patrocinador de la oferta pública inicial de acciones y la cotización de la empresa. El 7 de abril de 2022, la empresa convocó la 23ª reunión del primer Consejo de Administración y la 14ª reunión del primer Consejo de supervisión, respectivamente, para examinar y aprobar la “propuesta sobre el uso de los fondos propios para pagar los fondos necesarios para el proyecto de recaudación de fondos y sustituirlos por los fondos recaudados en la misma cantidad”, y convino en que la empresa, sobre la base de la situación real del desarrollo empresarial de la empresa durante la ejecución del proyecto de recaudación de fondos, mejoraría la eficiencia del uso de los fondos recaudados. Los fondos necesarios para el proyecto de recaudación de fondos se pagan por adelantado mediante fondos propios y se sustituyen periódicamente por los fondos recaudados. Y de la cuenta especial de fondos recaudados transferida a la cuenta general de la empresa o a la cuenta de depósito básica de la filial, esta parte de la misma cantidad de fondos de sustitución se considera fondos para proyectos de inversión recaudados.
De conformidad con las medidas para la administración de las operaciones de recomendación para la emisión y cotización de valores, las normas para la cotización en bolsa de Shanghai, las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, las medidas para la administración de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai (revisadas en 2013), etc., se han verificado los proyectos de ley mencionados, como se indica a continuación:
Información básica sobre la recaudación de fondos
De conformidad con la respuesta de la Comisión Reguladora de valores de China sobre la aprobación de la oferta pública inicial de China National Gold Group Gold Jewellery Co.Ltd(600916) \ \ \ El 27 de enero de 2021, 54 millones de acciones ordinarias de RMB (acciones a) fueron emitidas públicamente por el método de fijación de precios en línea (162 millones de acciones fueron emitidas después de que se iniciara el mecanismo de devolución), con un total de 18 millones de acciones ordinarias de RMB (acciones a) emitidas públicamente, con un valor nominal de 1 yuan por acción, un precio de emisión de 4,99 yuan por acción y un total de 898,2 millones de yuan recaudados. El capital neto recaudado después de deducir los gastos de emisión es de 830960.500 Yuan RMB, y el capital recaudado anteriormente ha sido verificado por el informe de verificación de capital no. 015000.001 de la empresa contable Ruihua.
Con el fin de regular la gestión y el uso de los fondos recaudados por la empresa y proteger los derechos e intereses de la empresa y los inversores, la empresa ha establecido una cuenta especial pertinente para recaudar fondos. Tras la recepción de los fondos recaudados, todos ellos se han depositado en la cuenta especial de fondos recaudados aprobada por el Consejo de Administración de la empresa, y la empresa ha firmado un acuerdo tripartito de supervisión para el almacenamiento de la cuenta especial de fondos recaudados con la institución patrocinadora y el banco comercial que deposita los fondos recaudados.
II. Situación del pago anticipado de los fondos necesarios para los proyectos financiados con fondos propios
En la actualidad, la empresa paga por adelantado los fondos necesarios para el proyecto de recaudación de fondos mediante fondos propios, principalmente por las siguientes razones:
1. En la actualidad, los productos de joyería de oro vendidos por la empresa se fabrican y subcontratan por sí mismos, y las principales materias primas se compran en la bolsa de oro de Shanghai. Dado que el precio del oro fluctúa con frecuencia en el mercado, el proceso de aprobación de la cuenta especial de recaudación de fondos Es más largo, por ejemplo, todos los fondos de compra se gastan directamente en la Cuenta Especial, lo que afectará a la eficiencia de la compra y creará un riesgo de fluctuación. La compra de algunos productos acabados en las tiendas de la empresa es principalmente la compra centralizada de la Sede de Beijing, que debe ser pagada por adelantado con fondos propios. 2. Los gastos de los proyectos de mejora de la Plataforma de información y los proyectos del Centro de diseño de I + D son complejos y fragmentados, y el proceso de aprobación de la cuenta especial para la recaudación de fondos es largo. Todos los gastos se sufragarán directamente de la Cuenta Especial, lo que afectará a la eficiencia de la construcción y el funcionamiento del proyecto;
3. Los gastos de los proyectos de recaudación de fondos incluyen los sueldos de los empleados, que requieren una mayor puntualidad de los pagos y no son adecuados para los gastos directos de la cuenta especial de recaudación de fondos de conformidad con los requisitos de supervisión de la liquidación bancaria.
Iii. Proceso de sustitución de la igualdad de remuneración de los proyectos financiados con fondos propios
Los fondos propios se utilizan para pagar por adelantado los proyectos de recaudación de fondos, y el proceso de sustitución de la misma cantidad se lleva a cabo desde la recepción de los fondos de inversión recaudados. El flujo de operación específico de la sustitución de equivalencias es el siguiente:
Proyecto de construcción de tiendas emblemáticas regionales
El proyecto de construcción de la tienda insignia regional será iniciado por las nuevas filiales locales de gestión de la tienda propia para solicitar la preparación de las existencias, que se presentarán al Departamento de gestión de la producción de la empresa después de que el Director del proyecto de la tienda, el Director Financiero y el Director General de la empresa firmen y aprueben y aprueben el proyecto de la tienda insignia regional. Al mismo tiempo, el Departamento de gestión de la producción de la empresa consolidará otros gastos de la tienda directa pertinente para preparar el “calendario de utilización de los fondos recaudados” y lo presentará al El Director Financiero de la empresa y el contable general examinarán el contenido de la “lista detallada de utilización de los fondos recaudados” y transferirán fondos de la cuenta especial de fondos recaudados después de su aprobación. Entre ellos, el Director Financiero y el Director General de la filial son responsables del juicio, la auditoría y el pago de los gastos de recaudación de fondos. El Departamento de Finanzas de activos de la empresa se encarga de organizar la recaudación de fondos para pagar los fondos propios pagados por las filiales.
Proyecto de mejora de la Plataforma de información
Cada filial o departamento que lleve a cabo el proyecto de mejora de la Plataforma de información de la empresa inicia una solicitud de pago o reembolso, después de haber sido firmado y aprobado por el Director del proyecto, el Director Financiero y el Director General de la empresa, o por el Director General del Departamento de la empresa y el Director a cargo, informa periódicamente al Departamento de Finanzas de activos de la empresa sobre la “lista detallada de utilización de los fondos recaudados”, y el Director Financiero de la empresa y el contable general examinan el contenido de la “lista detallada de utilización de los fondos recaudados”. Una vez aprobado el examen y la aprobación, el Fondo se transferirá de la cuenta especial de recaudación de fondos. Entre ellos, el Director Financiero y el Director General de la filial son responsables del juicio, la auditoría y el pago de los gastos de los fondos recaudados por la filial, y el Director General o el Director a cargo del Departamento son responsables del juicio y la auditoría de los gastos de los fondos recaudados por los departamentos pertinentes. El Departamento de Finanzas de activos de la empresa se encarga de organizar la recaudación de fondos para pagar los fondos propios pagados por cada filial o departamento.
Iii) Proyecto del Centro de investigación y diseño
Cada filial o departamento que lleve a cabo el proyecto del Centro de I + D de la empresa inicia una solicitud de pago o reembolso, después de haber sido firmado y aprobado por el Director del proyecto pertinente, el Director Financiero y el Director General de la empresa, o por el Director General del Departamento de la empresa y el líder a cargo, informa periódicamente al Departamento de Finanzas de activos de la empresa sobre la “lista detallada de utilización de los fondos recaudados”, y el Director Financiero de la empresa y el contable general examinan el contenido de la “lista detallada de utilización de los fondos recaudados”. Una vez aprobado el examen y la aprobación, el Fondo se transferirá de la cuenta especial de recaudación de fondos. Entre ellos, el Director Financiero y el Director General de la filial son responsables del juicio, la auditoría y el pago de los gastos de los fondos recaudados por la filial, y el Director General o el Director a cargo del Departamento son responsables del juicio y la auditoría de los gastos de los fondos recaudados por los departamentos pertinentes. El Departamento de Finanzas de activos de la empresa se encarga de organizar la recaudación de fondos para pagar los fondos propios pagados por cada filial o departamento.
Influencia en la empresa de utilizar fondos propios para pagar los fondos necesarios para el proyecto de recaudación de fondos y sustituirlos por otros fondos recaudados
En la 23ª reunión del primer Consejo de Administración y en la 14ª reunión del primer Consejo de supervisión de la empresa se examinaron y aprobaron por separado las propuestas sobre el uso de los fondos propios para pagar los fondos necesarios para los proyectos de recaudación de fondos y su sustitución por la misma cantidad de fondos recaudados, y se acordó que La empresa pagara por adelantado los fondos necesarios para los proyectos de recaudación de fondos mediante fondos propios durante el período de ejecución de los proyectos de recaudación de fondos y que los fondos recaudados se sustituyeran periódicamente por la misma cantidad de fondos recaudados. Y de la cuenta especial de fondos recaudados transferida a la cuenta general de la empresa o a la cuenta de depósito básica de la filial, esta parte de la misma cantidad de fondos de sustitución se considera fondos para proyectos de inversión recaudados.
La propuesta no debe presentarse a la Junta General de accionistas de la empresa para su examen.
Como parte principal de la ejecución de los proyectos pertinentes de recaudación de fondos, la empresa, de conformidad con las condiciones específicas de ejecución de los proyectos de recaudación de fondos, utilizará sus propios fondos para pagar los fondos necesarios para los proyectos de recaudación de fondos y sustituirlos por los fondos recaudados, lo que contribuirá a mejorar la eficiencia de la gestión de las operaciones de la empresa, reducir eficazmente los costos, redundará en interés de la empresa, los accionistas y los inversores en general, y no afectará al funcionamiento normal de los proyectos de recaudación de fondos. No hay cambios o cambios encubiertos en la dirección de la inversión de capital recaudado y en detrimento de los intereses de la empresa y los accionistas.
Observaciones especiales
Deliberaciones de la Junta
El 7 de abril de 2022, la empresa celebró la 23ª reunión del primer Consejo de Administración para examinar y aprobar el proyecto de ley sobre el uso de los fondos propios para pagar los fondos necesarios para los proyectos de recaudación de fondos y su sustitución por los fondos recaudados. Opiniones de los directores independientes
El director independiente considera que el uso actual de los fondos propios por la empresa para pagar los fondos necesarios para el proyecto de recaudación de fondos y su sustitución por la misma cantidad de fondos recaudados ayudará a mejorar la eficiencia del uso de los fondos recaudados y la eficiencia de la gestión de las operaciones de la empresa, redundará en interés de la empresa y de todos los accionistas, no afectará a la ejecución normal del proyecto de recaudación de fondos, no modificará ni modificará encubiertamente el uso de los fondos recaudados, ni perjudicará a la empresa y a los accionistas. En particular, la situación de los intereses de los accionistas minoritarios se ajusta a las “Directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa” y a las normas de la bolsa de Shanghai para la cotización en bolsa, etc. Por consiguiente, el director independiente está de acuerdo en que la empresa utilice sus propios fondos para pagar los fondos necesarios para el proyecto de recaudación de fondos y sustituirlos por los fondos recaudados.
Opiniones de la Junta de supervisores
La Junta de supervisores considera que el uso actual de los fondos propios por la empresa para pagar los fondos necesarios para el proyecto de recaudación de fondos y sustituirlos por los fondos recaudados por igual ayudará a mejorar la eficiencia del uso de los fondos recaudados y la eficiencia de la gestión de las operaciones de la empresa, redundará en interés de La empresa y de todos los accionistas, no afectará a la ejecución normal del proyecto de recaudación de fondos, no modificará ni modificará encubiertamente el uso de los fondos recaudados, ni perjudicará a la empresa y a los accionistas. En particular, la situación de los intereses de los accionistas minoritarios se ajusta a las “Directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa” y a las normas de la bolsa de Shanghai para la cotización en bolsa, etc. Por consiguiente, la Junta de supervisores está de acuerdo en que la empresa utilice sus propios fondos para pagar los fondos necesarios para el proyecto de recaudación de fondos y sustituirlos por los fondos recaudados.
Opiniones de verificación de los patrocinadores
Tras la verificación, el organismo patrocinador considera que:
El Consejo de Administración y el Consejo de supervisión de la empresa han examinado y aprobado el uso de sus propios fondos para pagar los fondos necesarios para el proyecto de recaudación de fondos y sustituirlos por los fondos recaudados, y el director independiente ha dado su consentimiento explícito. El asunto se basa en las necesidades reales de la empresa y de sus filiales de propiedad total para ejecutar el proyecto de recaudación de fondos, de conformidad con el plan de utilización de los fondos recaudados, sin ningún cambio o cambio encubierto en el uso de los fondos recaudados, de conformidad con los intereses de la empresa y de todos Los accionistas, de conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes, los documentos normativos y los sistemas pertinentes de la empresa.
En conclusión, el patrocinador está de acuerdo en que la empresa debe utilizar sus propios fondos para pagar los fondos necesarios para el proyecto de recaudación de fondos y sustituirlos por los fondos recaudados.
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Sun Pengfei Chen xiying
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